内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[10] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[10] 组织架构 - 公司董事会中独立董事占董事人数三分之一以上[12] - 公司设立12个职能部门，职责明确，相互制衡[12] - 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会下设立审计部[13] 内控体系建设 - 公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作[6] - 公司已建立完整且持续有效运行的内控体系[11] 风险管理 - 公司建立风险识别与应对程序，各部门定期自查和检验风险管理工作[15] 财务会计控制 - 公司设立独立财务会计机构，建立全面财会内控制度，会计机构负责人参与重大决策[16] - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序，分离不相容岗位[20] 业务环节控制 - 销售与收款环节多部门共同完成，实现不相容岗位分离[21] - 公司制定物资采购控制制度，规范采购行为，降低采购成本[21] - 公司针对药品行业特点制定生产经营管理制度，控制主要业务环节风险[22] 资产与预算管理 - 公司对固定资产实行分级、分类管理，建立制度，定期清查盘点[22] - 公司实行全面预算管理，设立预算管理委员会及工作机构履行职责[22] 关联交易与信息披露 - 公司制定《关联交易制度》《信息披露管理制度》，报告期内未发生关联方占用公司资金情形[24][25] 募集资金管理 - 公司依据法规建立《募集资金使用管理制度》，设专用账户并签三方监管协议[26] 对外担保 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50％或总资产30%等情况需股东大会审议[28] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％需股东大会审议[28] 投资者关系管理 - 公司设证券部负责信息披露和投资者关系工作，未发生泄漏和内幕交易行为[33] - 公司确定证券部为投资者关系管理责任部门，加强与投资者沟通[33] 未来展望 - 未来公司将完善内控制度[35]