治理机制 - 公司制定制度完善法人治理机制，加强内控[2] 审计流程 - 管理层在会计年度结束后30日内向审计委员会等汇报情况[5] - 审计委员会等检查拟聘会计师事务所资格[5] - 审计工作时间安排由审计委员会等协商确定[6] 审计沟通 - 财务部门在审计前提交材料，审计委员会加强沟通并记录[5] - 公司安排审计委员会等与会计师见面，独立董事确认意见[6][7] 其他规定 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需经程序[8] - 审计委员会等关注信息保密，期间不买卖股票[8][11]