制度建设 - 构建以公司章程为基础、议事规则为框架的治理制度体系[3] - 制定完善人力资源管理制度，建立人才激励与培养机制[7] - 制定多项制度规范工程项目关键环节，建立工程管理体系[11] - 建立安全环保管理体系[12] - 建立全面预算管理体系[13] - 建立与业务匹配的销售管理内控制度[16] - 建立存货相关制度[18] - 建立研发管理体系[20] - 建立内部审计制度[21] - 制定对外担保管理制度[22] - 建立完善投资管理制度[23] - 制定募集资金管理办法[24][25] - 建立健全关联交易管理制度[26] - 建立财务管理内部制约和监督体系[27] 组织架构 - 结合自身情况和发展战略优化调整组织架构，推进组织结构扁平化[5] 发展战略 - 秉持“持续打造化肥全产业链优势，致力做全球领先的高效种植综合解决方案提供者”的发展战略[6] 文化建设 - 以价值创造为使命，以“诚信、务实、团结、奋进”为核心价值观建设企业文化[8] 资金管理 - 财务中心专设资金管理部，对资金统一调度和管理[9] 内控评价 - 财务报告内部控制缺陷定量标准明确[40] - 2024年4月11日董事会和监事会审议通过《2023年度内部控制评价报告》[52][54] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[48][49] - 内部控制评价工作分四个阶段[34][35][36][37] - 依据相关法律法规和规范性文件开展内部控制评价工作[38] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[43] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[51] - 保荐人认为公司建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系[55]