业绩相关 - 审计公司认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[2][6][7] - 纳入评价范围单位资产、营收占合并报表100%[12] 内部控制 - 董事会负责内控建立健全与评价，监事会监督，经理层组织日常运行[10] - 认定内控缺陷分重大、重要、一般三类并明确标准[14][16] - 报告期无财务及非财务内控重大、重要缺陷[17] 整改情况 - 2023年3月14日收责令改正决定，12月23日完成整改公告[18] - 整改提升信息披露及合同管理内控[18]