制度建设 - 公司制订独立董事年报工作制度完善治理结构[1] - 本规程自董事会审议通过之日起生效实施[5] 独立董事职责 - 关注公司年度经营数据和重大事项[1] - 核查拟聘会计事务所及年审注册会计师资格[1] - 对年度报告签署书面确认意见[2] - 关注年报编制信息保密情况[3] 工作安排 - 财务负责人审计前向独立董事提交审计工作安排等资料[2] - 特定阶段安排独立董事与年审注册会计师见面会[2] - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[3] 权限 - 半数以上独立董事同意可独立聘请外部审计机构[3]