风险分类 - 公司风险分为战略、经营、财务、法律和投融资风险等[2] - 按能否盈利，风险分为纯粹风险和机会风险[5] - 按影响程度，风险分为一般风险和重要风险[6] 风险管理架构 - 治理机构制定战略方向和政策，执行管理层负责日常运营和决策，内审部评估改进流程[6] - 公司成立风险小组，审计部经理任组长[6] 风险信息收集 - 战略风险需收集宏观经济、技术环境等信息[9] - 财务风险需收集获利、营运、偿债等能力指标信息[10] - 经营风险需收集产品结构、市场需求等信息[10] - 运营风险需收集产品研发、市场营销等信息[11] 风险理念与目标 - 公司实行稳健风险管理理念，接受“极低风险”和“低风险”类[14] - 公司目标包括战略、经营、合规性和财务报告四个方面[15] 风险识别与分析 - 识别内部风险关注6类因素，外部风险关注6类因素[16] - 风险分析从三方面评估，采用定性和定量组合方法[17] - 风险严重程度、发生可能性频率、可检测性各分3级[18] - 风险系数判定分低、中、高风险并对应处置方式[18] 风险应对与内控 - 公司风险应对方案有规避、减少、分担、接受四种[19] - 公司制定内控措施包括9项制度[23] 信息沟通与监督 - 公司建立风险管理信息沟通渠道[26] - 各部门和业务单位定期自查并报送报告[26] - 审计部定期或不定期监督评价并报送报告[26] 制度相关 - 制度适用于公司及控股子公司[7] - 制度由审计部负责修订解释[29] - 制度需定期审阅和修订[29] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[29] 公司与时间 - 公司为浙江久立特材科技股份有限公司[30] - 时间为2024年8月28日[30]