内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 聘请容诚会计师事务所对内部控制进行独立审计[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[5] 公司治理与制度建设 - 建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构[6] - 董事会下设审计、薪酬与考核等多个专门委员会[6] - 建立科学人事管理制度调动员工积极性[8] - 每年通过ISO9001、ISO14001、OHSAS18001体系认证[9] - 建立实物资产管理岗位责任制度控制实物资产[9] - 对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[10] - 制定可行销售政策，将销售货款回收率作为主要考核指标[10] - 实行“以销定产”控制存货积压风险[11] - 对研发项目全过程全面评估，合理配置资源[13] - 基建项目按珠海市和集团公司招标管理要求执行[14] - 关联交易按公平市场价格定价，防止利益输送[14] - 各部门编制年度预算，经审批汇总后执行，财务部汇报执行情况[15] - 建立完善信息系统体系，覆盖生产经营全过程[17] 缺陷标准与情况 - 财务报告内部控制重大缺陷错漏标准为≥利润总额3%或300万等[20] - 财务报告内部控制重要缺陷错漏标准为利润总额2%或50万≤错漏＜利润总额3%或300万等[20] - 财务报告内部控制一般缺陷错漏标准为小于利润总额的2%或50万等[21] - 财务报告内部控制重大缺陷包括高层管理人员滥用职权等情形[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷潜在资产、资金损失标准为≥100万元[21] - 非财务报告内部控制重要缺陷潜在资产、资金损失标准为10万元≤损失＜100万元[21] - 非财务报告内部控制一般缺陷潜在资产、资金损失标准为损失＜10万元[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷包括法规严重违规、运营停产3天及以上等情况[22] - 非财务报告内部控制重要缺陷包括法规违规被处罚、运营停产2天以内等情况[22] - 非财务报告内部控制一般缺陷包括法规轻微违规已整改、运营生产短暂停产半天内恢复等情况[22] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] 其他情况 - 2023年公司未发生对外提供担保事项[14]