公司概况 - 公司是分布式视听产品及解决方案提供商，产品有分布式系统等三大类[4] - 纳入合并报表范围的子公司有广州纬视等四家[6][7] 内部控制 - 公司制定一系列内控制度，包括《公司章程》等[12] - 报告基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[13] - 纳入评价范围单位资产和营收占公司合并报表均为100%[15] - 公司建立完善治理制度，明确各机构职责权限和义务[16] - 实行职能扁平化组织架构保证高效决策[19] - 制订多项人力资源管理制度并完善激励约束机制[20][21] - 建立有效风险评估机制识别和评估内外部风险[22] - 制定适合的会计和财务管理制度保障财务数据准确[23] - 建立采购与付款活动控制制度降低采购风险[24] - 制定销售与收款活动相关规范明确职责权限[24] - 制定资产管理相关制度确保资产安全和账实相符[25] - 制定资金活动控制制度确保资金安全和财务报告准确[25] - 制定财务报告控制规范确保财务信息及时准确提供[27] - 募集资金使用符合规定未发生挪用占用情况[27] - 建立速达系统和协同办公系统，实现业务内控环节设置与信息传递[28] - 2023年度内部审计部未发现重大违法违规情况[29] - 依据相关规定开展内控评价并持续改进[30] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额>营业收入2%等[32] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为营业收入1%＜错报金额≤营业收入2%等[32] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报金额≤营业收入1%等[32] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失金额>总资产2%[33] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为总资产1%＜损失金额≤总资产2%[33] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为损失金额≤总资产1%[33] 报告结果 - 报告期内公司财务和非财务报告内控均未发现重大、重要缺陷[35]