担保决策 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，须经股东大会审议通过[1] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保，须经股东大会审议通过[1] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保，须经股东大会审议通过，且表决须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[2] - 被担保对象最近一期财务报表显示资产负债率超70%的担保，须经股东大会审议通过[2] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，须经股东大会审议通过[2] 董事管理 - 独立董事提议召开临时股东大会，应经独立董事专门会议审议并经全体独立董事过半数同意[3] - 董事任期三年，可连选连任，独立董事连续任职不得超过六年[4] - 兼任总经理或其他高级管理人员职务的董事，总计不得超过公司董事总数的二分之一[4] - 独立董事连续两次未能亲自出席董事会会议，也不委托其他独立董事代为出席的，董事会应在该事实发生之日起三十日内提议召开股东大会解除其职务[4] - 董事辞职应向董事会提交书面报告，董事会将在2日内披露有关情况[4] 关联交易 - 公司与关联自然人发生交易金额在三十万元以上的关联交易由董事会审议批准[6] - 公司与关联法人发生交易金额在三百万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易由董事会审议批准[6] - 达到“重大”标准的关联交易应提交股东大会审议，未达标准的由总经理审批[6][7] - 董事会对关联交易表决时，关联董事应回避表决[7] - 应当披露的关联交易等事项需经独立董事专门会议审议且公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议[8] 委员会规定 - 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人[8] - 审计委员会成员应为不在公司担任高级管理人员的董事，且召集人为独立董事中的会计专业人士[8] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[9] 利润分配 - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润（不含年初未分配利润）的10%[12] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[12] - 重大投资计划或重大现金支出情形一：未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5000万元[12] - 重大投资计划或重大现金支出情形二：未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%[12] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低80%[13][14] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低40%[13][14] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低20%[13][14] - 调整利润分配政策议案需三分之二以上独立董事且全体董事过半数以上表决同意，经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[14][15] - 具体利润分配预案经董事会审议通过后提交股东大会，需出席股东大会股东（含代理人）所持表决权二分之一以上审议通过[15][16] - 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，须在2个月内完成股利（或股份）派发[15][16] 其他事项 - 董事会审议对外担保、对外提供财务资助事项时，需经出席董事会的三分之二以上董事同意[6] - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘[16] - 上述事项需提交公司2023年度股东大会审议[16] - 提请股东大会授权高级管理层及其授权人士办理工商变更登记手续[16] - 公告包含《广东魅视科技股份有限公司第二届董事会第三次会议决议》等备查文件[18]