财务比例 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表比例100%[1] - 纳入评价范围单位营收占合并报表比例100%[1] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷为资产错报≥1%[10] - 非财务报告内控重大缺陷为损失≥1000万元[12] 内控情况 - 报告期无财务报告内控重大及重要缺陷[14] - 个别子公司有一般缺陷并要求整改[15] 评价结论 - 致同认为2023年底公司财务报告内控有效[18] - 独立顾问认为公司有内控体系及报告属实[19][20]