财务数据 - 2022年12月31日货币资金89,428.44元，2021年为4,293,057.64元[12] - 2022年12月31日其他应收款35,720,217.64元，2021年为71,854,198.47元[12] - 2022年12月31日存货11,889,999.79元，2021年为42,257,558.57元[12] - 2022年12月31日流动负债合计20,222,952.50元，较2021年下降约66%[15] - 2022年度营业收入49,563,299.19元，较2021年度下降约76%[17] - 2022年度净利润7,026,396.42元，较2021年度下降约92%[17] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为1,777,030.54元，2021年为192,212,073.02元[19] - 2022年投资活动产生的现金流量净额为15,050,940.09元，2021年为 - 40,438,970.86元[19] - 2022年筹资活动产生的现金流量净额为 - 21,031,599.83元，2021年为 - 192,032,055.57元[19] - 2022年期初实收资本为0元，期末为5,000,000元[20] 公司架构 - 公司母公司为数源科技股份有限公司，注册资本45382.86万元，持股比例51%[2] 业务运营 - 公司承租杭州西湖数源软件园有限公司房屋建筑物，本期确认租赁收益146000元[3] - 公司与杭州中兴房地产开发有限公司发生资金往来，期末资金余额34163147.19元[3] - 公司按1.50%年利率计提资金占用费收入687358.27元[3] 政策与准则 - 审计认为公司2022年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 公司自2020年1月1日起执行2017年7月5日发布的新收入准则[75] - 公司自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》，对财务报表无影响[89] - 公司自2022年11月30日起执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表无影响[90] 税务信息 - 增值税税率为5%、6%[92] - 房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[92] - 城市维护建设税税率为7%[92] - 教育费附加税率为3%[92] - 地方教育附加税率为2%[92] - 企业所得税税率为25%[92] - 土地增值税增值额未超扣除项目金额之和20%免缴，超20%按30%-60%四级超率累进税率计缴，房地产公司按0.5%-3%计提和预缴[92] 资产相关 - 运输工具和电子及其他设备折旧年限为5年，预计净残值率为5%，年折旧率为19.00%[61] - 因开工不足等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）[62] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[65] - 开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目开发成本[58] - 发出开发产品按建筑面积平均法核算[58] - 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产预计使用年限分期平均摊销[58] - 公共配套设施早于开发产品完工，完工决算后按建筑面积分配计入开发成本；晚于开发产品完工，先预提费用，完工决算后调整成本[58] - 低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销[58] - 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，计提或转回存货跌价准备[59] 其他 - 公司获得一次性留工培训补贴2500元[1] - 截至资产负债表日，公司无应披露的重大承诺事项和或有事项[10][11] - 截至财务报告批准报出日，公司无应披露的重大资产负债表日后事项[12] - 现金及现金等价物净增加额为 - 4025.895341万元[1] - 期末现金为89428.44元，期初现金为4293057.64元[1]