内部控制评价 - 评价基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产错报占比划分[9] - 非财务报告内控缺陷按财产损失占比划分[12] 评价结果 - 报告期无财务和非财务内控重大及重要缺陷[13][15] 其他 - 评价工作依据规范体系和手册开展[8] - 重点关注财务管理等风险领域[6] - 内控目标为保证经营合法合规等[2] - 报告期无其他内控重大事项[16]