财务数据 - 公司注册资本（实收资本）为52,813.9623万元[8] - 2023年9月30日资产总计342,738.23万元，负债合计210,469.76万元，股东权益合计132,268.47万元[12] - 2023年1 - 9月营业收入202,917.41万元，净利润 - 8,011.77万元[14] - 2023年1 - 9月经营活动现金流量净额 - 22,359.64万元，投资活动现金流量净额 - 22,476.79万元，筹资活动现金流量净额31,312.22万元[16] - 2023年9月30日流动比率为1.01，速动比率为0.80[17] - 2023年9月30日资产负债率（母公司）为55.02%，资产负债率（合并）为61.41%[17] - 2023年1 - 9月应收账款周转率为16.86次[17] - 2022年度营业收入291,367.29万元，净利润 - 5,520.75万元[14] - 2021年度营业收入332,019.53万元，净利润5,626.37万元[14] - 2020年度营业收入234,981.12万元，净利润3,656.06万元[14] - 2022年度营收较上年同期下降12.24%，2023年1 - 9月较上年同期下降9.71%[18] - 2022年净利润较上年同期下降198.12%，2023年1 - 9月较上年同期下降2,282.93%[18] - 报告期各期原材料成本占主营业务成本比例分别为80.86%、85.00%、84.75%和83.09%[25] - 原材料成本分别上涨2.07%、2.21%、 - 2.35%和 - 4.88%时，净利润达盈亏平衡点[25] - 截至2023年9月30日，机器设备整体成新率为15.44%[26] - 2020 - 2023年1 - 9月向关联方采购己内酰胺金额分别为21,992.19万元、47,955.27万元、29,769.42万元和15,224.66万元[29] - 2022年度及2023年1 - 9月向关联方销售切片金额分别为199.03万元和6,821.86万元[29] - 报告期各期主营业务毛利率分别为6.77%、9.28%、4.52%和2.43%[30] - 报告期各期末应收账款账面价值分别为23,054.04万元、22,607.11万元、13,302.46万元、18,800.53万元，占各期末资产总额比例分别为8.17%、7.17%、4.23%、5.49%[36] - 报告期各期末存货分别为37,975.95万元、43,707.57万元、44,755.07万元、41,684.41万元，占各期末资产总额比例分别为13.45%、13.86%、14.22%、12.16%[37] - 报告期内存货跌价准备余额分别为2,158.06万元、2,920.41万元、5,044.72万元和3,578.58万元，占存货账面余额比例分别为5.38%、6.26%、10.13%和7.91%[38] - 报告期内汇兑损益分别为456.50万元、499.68万元、 - 2,192.34万元和 - 418.78万元[39] - 报告期内合并资产负债率分别为48.98%、52.89%、54.91%和61.41%[40] 股权与股东 - 截至2023年9月30日，控股股东昌盛日电持有公司145,198,182股股份，占总股本27.49%，全部股份质押和冻结[20][21] - 截至2023年9月30日，昌盛日电期末现金及现金等价物余额为0.35万元，无法覆盖已到期债务全部金额[21] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票每股面值1.00元[44] - 发行价格为3.75元/股[47] - 发行股份数量为158,441,886股，不超过发行前总股本30%[49] - 募集资金总额（含发行费用）为59,415.71万元，用于偿还银行贷款34,730.00万元，补充流动资金24,685.71万元[50] - 发行对象所认购股票自发行结束之日起36个月内不得转让[51] - 发行方案有效期为公司股东大会审议通过之日起十二个月[55] - 2023年3月1日、4月4日、7月30日董事会分别审议通过相关议案及修订议案[65][66] - 2023年3月17日股东大会审议通过本次发行相关议案[68][73] - 本次发行已于2023年11月15日经深交所审核通过，需经证监会同意注册后实施[68] - 发行价格不低于发行期首日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[71] - 发行采用锁价发行，原发行价格为3.78元/股，因2022年度权益分派调整为3.75元/股[83] - 发行对象为力恒投资，认购后取得上市公司控制权[85] - 发行完成后控股股东由昌盛日电变更为力恒投资，实际控制人由李坚之变更为陈建龙[88] 其他 - 截至2023年9月30日，公司已持有和拟持有的财务性投资金额为33320.81万元，占期末归母净资产比例为25.19%[89] - 本次发行持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度[98] - 保荐机构督导发行人完善制度、履行信息披露义务、管理使用募集资金等[99] - 发行人和其他中介机构配合保荐人履行职责，承担相应责任[99] - 美达股份本次发行股票并在主板上市符合相关规定，国金证券同意推荐并承担保荐责任[100]