内部控制 - 公司对2023年12月31日内控有效性自我评价[2] - 内控评价基准日无重大缺陷，一般缺陷已整改[5] - 内控评价范围含公司及分（子）公司18个领域[6] - 报告期未发现财报内控重大和重要缺陷[41] - 报告期发现非财报一般缺陷2项[42] 公司治理 - 建立“三会一层”结构，董事会下设四个专门委员会[8] - 制定“十四五”战略规划，聚焦矿产主业[10] - 建立风险评估机制，运营管理部定期评估汇报[13] - 制定完善制度，建立沟通渠道[14] - 监督活动由持续监督和个别评价组成[15] 制度建设 - 制定《关联交易管理制度》及时披露关联交易[17] - 制定《募集资金使用管理制度》管理监督募资[19] - 制定信息披露和内幕知情人管理制度规范披露行为[22] - 按不相容职务分离要求划分职责[23] - 建立授权管理体系优化业务流程[24] - 制定《资金管理制度》控制资产管理流程[25] - 制定《全面预算管理办法》规范预算并考核[33] 激励与认定 - 实施限制性股票激励计划[35] - 财报内控重大缺陷认定为错漏报营收≥年度合并营收5%[38] - 财报内控重要缺陷认定为2%≤错漏报营收＜5%[38] - 非财报内控重大缺陷认定为损失或影响＞年度合并资产总额3%[40] 其他事项 - 2023年因2022年关联交易问题被记入诚信档案[43] - 2023年6月开展合规知识专项培训[43] - 2023年西藏扎布耶锂业盐田沉积物平均厚0.25米[44] - 2023年4月因盐田问题受行政处罚[44] - 2023年5月缴纳45万元行政处罚金[44] - 2023年6月完成两项一般缺陷整改[43][44]