债券发行 - 本期债券发行金额不超过10亿元，发行数量不超过1000.00万张，发行价格为100元/张[2][11] - 公司已获注册公开发行面值不超过30亿元的公司债券[11] - 本期债券简称为“24中山K2”，债券代码为148707[24] - 本期债券期限为3年期，票面利率为固定利率，按年计息不计复利[82][84] - 本期债券起息日为2024年4月26日，付息日为2025 - 2027年每年4月26日，兑付日为2027年4月26日，到期一次还本[86][87][88] - 本期债券发行时间为2024年4月25日至26日，发行公告刊登日期为2024年4月23日[92][93][94] - 本期债券仅面向专业投资者中的机构投资者发行和交易[20] 财务数据 - 2023年9月30日公司合并财务报表所有者权益合计165.25亿元[11] - 公司合并口径资产负债率为39.70%，母公司口径资产负债率为31.83%[11] - 公司最近三个会计年度年均可分配利润为13.04亿元[11] - 2020 - 2022年公司投资收益分别为120,045.79万元、126,641.31万元和88,580.87万元，占当年净利润比例分别为88.97%、87.00%和84.49%[38] - 2020 - 2022年及2023年9月末，应收账款账面价值分别为50,952.41万元、52,408.28万元、81,312.83万元和114,738.69万元，在流动资产中占比分别为18.66%、14.78%、19.65%和26.54%[43] - 2020 - 2022年及2023年9月末，长期股权投资余额分别为1,220,610.44万元、1,292,689.69万元、1,341,176.21万元和1,400,176.35万元，占总资产比重分别为58.43%、57.48%、52.61%和51.09%[46] - 2020 - 2022年及2023年9月末，未分配利润分别为919,497.71万元、1,025,635.97万元、1,088,588.64万元和1,139,163.54万元，占所有者权益比例分别为63.90%、66.40%、68.21%和68.93%[47] - 2020 - 2022年及2023年1 - 9月，营业总成本分别为195,243.41万元、207,321.54万元、341,208.42万元和284,744.42万元，营业成本分别为148,261.03万元、160,886.54万元、288,349.66万元和237,465.62万元[49] 法律纠纷 - 云南建投申请仲裁，要求天乙能源支付工程欠款及利息合计5073.394582万元[14] - 中山公用申请仲裁，要求被申请人支付各项金额暂总计7413万元，后和解对方分17年支付2136.318092万元[15] - 万方集团起诉中通环境，要求支付剩余工程款1172.175055万元及利息474.0375万元[17] 信用评级 - 发行人主体信用等级为AA+，本期债券无债项评级，评级展望为稳定[12][21] 公司治理 - 发行人设立了董事会、监事会、管理层，形成完善公司治理结构，董事、监事、高管任职符合规定[174] - 公司制定了《董事会议事规则》《监事会议事规则》等多项内部管理制度[185] 子公司情况 - 截至2022年末发行人合并报表范围内控股子公司共49家[159] - 中山公用水务投资有限公司2022年末总负债较上年末下降30.49%，2022年度净利润较2021年度下降34.26%[163] - 中山市污水处理有限公司2022年末总资产、净资产和总负债大幅增长，2022年度营业收入和净利润较上年同期大幅上升[163][165] 合营联营企业 - 截至2022年末，发行人合营企业或联营企业共14家[171] - 2022年度，发行人持有广发证券10.34%股份，其资产617.256282亿元、负债492.4634416亿元、所有者权益124.7928405亿元、收入25.1320144亿元、净利润8.8980042亿元[172] 未来展望 - 2022年公司将新能源作为未来第二增长极切入新能源市场，存在投资收益及净利润下降风险[62] - 公司在建水务项目可能因多种因素出现工期延误、造价超预算等情况，影响盈利和偿债能力[60] 股本变动 - 2022年公司拟回购738 - 1475万股，年末实际回购7,380,221股，占比0.5%，支付53,192,276.64元[148] - 截至2023年9月末公司股本总数14.75亿股，股东总数3.84万，前十大股东持股64.09%[154]