基本信息 - 公司成立于1981年9月5日,注册资本50万元[4] - 公司执行《企业会计制度》,会计年度为公历1月1日至12月31日,记账本位币为人民币[18] 资产清查 - 截至2023年6月30日,资产清查值为200402953.61元,负债清查值为137120654.87元,所有者权益清查值为63282298.74元[6] - 货币资金清查值6814924.42元[28] - 应收账款清查后原值5701443.92元,净值5427112.36元[28] - 其他应收款清查后原值967095.06元,净值967095.06元[28] - 固定资产清查后原值252326836.83元,净值177785978.34元[31] - 在建工程清查后数值为5362305.94元[31] - 无形资产清查值1601489.27元[32] 负债与权益 - 应付账款清查后数值为53115124.83元[32] - 预收账款清查后数值为24254934.06元[34] - 应交税费清查后数值610353.31元[34] - 其他应付款清查后数值为18247674.24元[35] - 长期借款清查值为40165617.43元[35] - 实收资本清查值为500000元[35] - 资本公积清查值为18988659.77元[35] - 未分配利润清查后数值为43793638.97元[35][37] 资产分类 - 流动资产清查后数值为15653180.06元[39] - 固定资产合计清查后数值为183148284.28元[39] - 资产总计清查后数值为200402953.61元[39] - 负债合计清查后数值为137120654.87元[41] - 所有者权益合计清查后数值为63282298.74元[41] 特殊事项 - 公司有两块土地未反映土地成本,分别为35674平方米和1733平方米[7] - 供水管网迁移工程资产还原调整涉及7项供水管网资产,不含税固定资产成本为9504472.45元[7] - 2015 - 2016年向保安公司借入200万元,投资转出200万元,占100%股权,后股权无偿划拨但200万元债务未处理[8][9] - 2023年3月28日取水口转接,4 - 6月购水成本及应付债务未确认[9] - 属于中山市黄圃镇人民政府投资形成的供水设施资产2项为账外资产,给水工程结算金额合计203129.44元[10] 存货清查 - 存货清查基准日期为2023年6月30日,多种材料有审定值和清查值[52][133][143][146][149][152][155] 固定资产分类 - 房屋建筑物账面原值为4723674.35元,净值为1133589.75元[160] - 建筑物及其他辅助账面原值为2835187.10元,净值为157386.08元[160] - 供水管网账面原值为209577873.06元,净值为60601698.26元,审计调整原值增加9504472.45元,净值增加7027976.86元[160] - 机械设备账面原值为3760868.74元,净值为8564132.03元[160] - 办公设备账面原值为202309.00元,净值为27991.86元[160] - 运输设备账面原值为722452.13元,净值为173203.50元[160] 部分建筑信息 - 部分建筑有账面值净值、建成年月、建筑面积等信息[165] 设备购置 - 2015 - 2017年有多项设备购置,涉及金额不同[194] 办公设备清查 - 办公设备清查明准日期为2023年6月30日,多台设备有清查后净值[196][197]
中山公用:中山市黄圃镇自来水公司清产核资专项审计报告(广合专字[2023]G02004540015号)