内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告重大、重要缺陷[2][3][25][26] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[4] 公司治理与制度建设 - 公司建立由股东大会等组成的治理结构，设10个职能部门[5][6] - 公司制定中长期发展规划及投资计划[6] - 公司制定人力资源、资金营运等多项管理制度[7][9][12][14][16][17][18] 业务支持与体系建设 - 公司设基金管理部等部门支持投资业务[10] - 下属全资子公司建立投资业务全流程内控机制[11] - 下属控股子公司建立销售等管理体系[15] 审计与监督 - 董事会设审计委员会，审计监察部开展内部审计[22] - 公司制定制度明确内部监督职责权限等[22] - 公司重点关注8类高风险领域[22] 缺陷界定标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷以错报金额与上年税前利润比例界定[23] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷以直接财产损失金额界定[25]