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瑞联新材:内部控制制度(2023年8月)
瑞联新材瑞联新材(SH:688550)2023-08-24 11:42

公司董事会应对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 西安瑞联新材料股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 (三) 事项识别:公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别, 分清风险和机会。 (四) 风险评估:公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分 析,考虑其可能性和影响程度,以便公司制定必要的对策。 (五) 风险对策:公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力,采取 规避、降低、分担或接受的风险应对方式,制定相应的风险控制措 施。 (六) 控制活动:公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措 施和程序,主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、 记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。 (七) 信息与沟通:指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息,并 及时向相关人员有效传递。 (八) 检查监督:指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程,它通 过持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。 第六条 公司应不断完善公司治理结构,确保董事会、监事会和股东大会等机构合 法运作和科学决策,逐步建立有效的激励约束机制,树立风险防范意识, 培育良好的企业精神和内部控制文化,创造 ...