业绩总结 - 2023年公司内部控制执行有效，无财务及非财务报告重大、重要缺陷[25] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷错报金额≥资产总额0.5%[16] - 非财务报告内控重大缺陷直接损失≥300万元等[18] 未来展望 - 继续评估完善内控，加大宣传培训，推行精细化管控[25] 其他事项 - 2023年7月28日，灵武金科因废水超标被处10万元罚款[24]