业绩总结 - 2023年公司内部控制执行有效，未发现重大、重要缺陷[21] - 报告期内公司不存在财务及非财务报告内部控制重大、重要缺陷[18][19][21] - 评价基准日公司不存在未完成整改的重大、重要缺陷[18][21] 内部控制 - 2023年12月31日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] - 财务与非财务报告内控缺陷评价标准明确[15][16] - 内控认定标准与以前年度一致[12][13][14] 人员管理 - 高级管理人员和一般岗位人员主动离职率不高于30%[17] - 关键岗位人员主动离职率不高于20%[17] 风险与处罚 - 重点关注募集资金使用、销售业务等高风险领域[11] - 2023年7月子公司灵武金科被处10万元行政处罚[19][20]