业绩总结 - 2023年公司营业收入6亿元，同比增长10.03%，归母净利润和扣非归母净利润均为 - 1.47亿元，已连续三年亏损[1] - 2023年创口贴板块营业收入2.06亿元，同比下降11.67%，库存同比上升40.69%；防护产品业务营业收入1.98亿元，同比增长80.87%，但毛利率为负[1] - 2023年度销售费用、管理费用和财务费用分别为772.77万元、5222.23万元和2176.86万元，占营业收入的费用率分别为1.29%、8.70%和3.63%[9] - 2023年手套生产线相关设备计提减值2825.21万元[23] - 2023年度公司产能利用率为22.54%，2023年丁腈手套产销率较上年的42.66%大幅提高至103.58%[25] - 2024年1 - 3月防护产品板块营业收入3012.58万元，完成度8.61%；营业成本3066.39万元，完成度8.90%；毛利率 - 1.79%，较2023年度提高4.64个百分点[53][55] 用户数据 - 无 未来展望 - 2024年在手订单预计形成收入2.93亿元，高于历史水平[32] - 2022 - 2025年丁腈手套需求量年均复合增长率达11.6%[32] - 2025 - 2029年收入增长率分别为14%、12%、10%、10%、8%[34] - 2024 - 2033年营业成本分别为34443.06万元、38950.12万元等[30][36] - 2024 - 2033年毛利率分别为1.59%、2.62%等[36] - 2024年防护产品板块预测营业收入35000.00万元，营业成本34443.06万元，毛利率1.59%[55] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司针对防护板块产能利用率低已采取开拓销售渠道、优化生产流程、多元化产品策略等措施[26] 财务相关 - 2022年度和2023年度防护产品板块营业成本分别为10375.53万元和21053.53万元，原材料占比从46.83%增至47.19%，人工成本占比从14.53%降至12.00%，制造费用及其他占比从38.65%增至40.81%[6] - 2022年度和2023年度防护用品板块毛利额分别为561.21万元和 - 1272.70万元，毛利率分别为5.13%和 - 6.43%[7] - 防护用品本年单位平均收入0.23元/只，较上年度下降34.48%；平均单位成本0.24元/只，较上年下降26.49%[8] - 2023年度财务费用较上年度增加893.99万元，利息支出和汇兑损失增加合计827.73万元，占财务费用增加总额的比例为92.59%[10][11] - 2023年公司防护产品单位收入0.23，较2022年的0.35下降34.48%；单位成本0.24，较2022年的0.33下降26.49%[17] - 手套生产线资产组可收回金额为17100.00万元，较账面价值19925.21万元减值2825.21万元[27] - 10年期国债在评估基准日到期年收益率为2.56%，作为无风险收益率[44][45] - 以2023年12月31日为基准日，中国市场风险溢价为7.17%[46] - 手套生产线设备残值率为5%[42] - 投资资本现值合计取整至百万位为17100.00万元[30] - 5家可比上市公司βU算术平均值为0.6855，目标资本结构D/E平均值为0.2317[47][48] - 资产组的权益系统风险系数βL计算结果为0.8046[50] - 企业特定风险调整系数Rc为3%[50] - 资产组的权益资本成本为11.33%[50] - 公司加权平均资本成本为9.79%，税前口径折现率为11.66%[51] - 公司预付WGI丁腈手套委托生产款1486.7万元，全额计提减值[57] - 公司向WGI预付全部货款440.80万美元，WGI已交付手套金额为221.17万美元[58] - 截至2023年末，公司应收账款账面价值1.37亿元，1年以上账龄应收账款余额较期初增长83%，前五大应收账款合计占比53.47%[67] - 截至2023年末，公司1年以上账龄应收账款账面余额8331.37万元，较期初增加3777.79万元，本期新增4375.14万元[70] - 2023年末公司货币资金余额0.96亿元，同比下降25.15%，短期借款余额4.52亿元，财务费用2176.86万元，同比增长69.69%，资产负债率62.87%，连续4年上升[89] - 2023年公司将8043.51万元募集资金永久补充流动资金，用于归还贷款5400万元、支付货款2319.51万元、支付职工薪酬324万元[91] - 2023年末公司货币资金较上年末减少3214.53万元，支付丁腈手套相关款项减少3761.19万元，手套板块经营性现金流入减少1887.75万元[91] - 截至2023年末，公司有息负债余额51767.27万元，均为人民币负债，银行机构借款45120万元，非银行金融机构借款6647.27万元[92] - 2023年末有息负债余额51767.27万元，较上年末47143.02万元增加4624.25万元[97] - 2023年度财务费用为2176.86万元，较上年度1282.87万元增加893.99万元[98] - 2023年利息支出较上年增加301.05万元，汇兑损失较上年增加526.68万元，二者合计增加827.73万元，占财务费用增加总额的92.59%[98] - 2023年末短期借款45203.37万元、应付票据1780万元、其他流动负债6919.61万元、一年内到期的非流动负债1647.27万元，均1年以内到期，合计55550.25万元[103] - 公司获取的授信额度总额6.45亿元，已使用4.34亿元，剩余额度2.01亿元[103] - 公司目前尚可用于抵押或质押的资产账面价值约为3亿元[104] - 2023年利息支出2318.78万元，较2022年2017.73万元增加14.92%[103] - 2023年平均借款余额49455.14万元，较2022年41150.35万元增加20.18%[103] - 2023年银行机构借款期初余额43000万元，本期借入63442万元，本期归还61322万元，期末余额45120万元，利率3.3% - 4.5%[95] 库存相关 - 2023年末创可贴库存余额264.11万平米，较上年末增加76.39万平米；2024年1 - 4月销售199.63万平米，较上年同期增长47.50%；4月末库存余额220.66万平米，较上年末下降16.45%[4][5]