内部控制范围与目标 - 内部控制涵盖公司所有营运环节及管理制度，适用于公司和子公司[4] - 内部控制目标包括确保战略目标实现等多方面[4] 内部控制原则与要素 - 应遵循全面性等原则[5] - 要素包括内部环境等五项[9] 内部控制职责分工 - 董事会负责建立健全和实施，监事会监督，管理层运行[7] - 内部审计机构是日常管理部门[7] 内部控制措施与机制 - 应编制手册明确权责分配[11] - 采用定性与定量结合方法分析风险[14] - 综合运用措施控制风险[13] - 建立重大风险预警和应急处理机制[16] 内部控制制度建设 - 制定关联交易等多项制度[17][18] - 建立信息与沟通、反舞弊等机制[18][19] 内部控制检查与评价 - 定期和不定期检查内控制度落实情况[19] - 开展评价工作，制定年度计划[20] - 检查人员反映内控缺陷并追踪改进[20] 内部控制披露与保存 - 审计委员会评价并形成报告，与年报同时披露[20] - 检查监督工作资料保存不少于十年[20] 制度解释与生效 - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过生效[24]