业绩总结 - 2023年营业收入17.89亿元，净利润1.31亿元，扣非净利润1.20亿元[5] - 2023年经营现金流净额1.85亿元，净资产16.10亿元，总资产22.76亿元[5] - 2023年基本每股收益0.66元/股，扣非后0.60元，加权平均净资产收益率8.35%，扣非后7.63%[5] 激励计划 - 拟授予股票期权180.55万份，占总股本0.89%，一次性授予无预留[3][9] - 激励对象85人，核心管理人员55人获授124.70万份，骨干员工30人获授55.85万份[11][13][14] - 授予股票期权行权价格每份11.41元[15] - 激励计划有效期最长不超过36个月，授权日在股东大会通过后由董事会确定[16] - 自股东大会通过起60日内完成授予等程序，否则终止计划[16] - 股票期权等待期为12个月、24个月[17] - 2024年营业收入增长率以2022 - 2023年业绩平均数为基数不低于8%[18] - 2025年营业收入增长率以2022 - 2023年业绩平均数为基数不低于13%[18] - 董事和高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持本公司股份总数的25%[19] - 股票期权行权考核年度为2024 - 2025年，第一个行权期行权比例50%，第二个50%[22][23] - 其他部门员工考核结果A对应行权系数100%，B对应80%，C对应0%[24] - 销售部门员工考核结果A对应行权系数100%，B对应90%，C对应80%，D对应0%[25] - 激励计划以2022 - 2023年度营业收入算术平均数为考核基数[26] - 激励计划需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[32] - 激励对象名单内部公示期不少于10天[31] - 公司应在股东大会审议激励计划前5日披露监事会对激励名单审核及公示情况说明[31] - 激励计划经股东大会审议通过后，公司应在60日内向激励对象授予股票期权并完成公告、登记[33] - 若公司未能在60日内完成授予工作，激励计划终止实施，董事会3个月内不得再次审议[33] - 公司股东大会或董事会审议通过终止实施激励计划决议的，自决议公告之日起3个月内，不得再次审议[35] 期权调整与费用 - 资本公积转增股本等情况调整股票期权数量公式为Q＝Q0×(1＋n)[27] - 配股调整股票期权数量公式为Q＝Q0×P1×(1＋n)/(P1＋P2×n)[27] - 缩股调整股票期权数量公式为Q＝Q0×n[27] - 派息调整股票期权行权价格公式为P＝P0–V，且P仍须大于1[28] - 公司运用布莱克 - 斯科尔期权定价模型，以2024年4月15日为基准日测算股票期权公允价值[38] - 授予股票期权数量180.55万份，总费用105.11万元，2024 - 2026年分别摊销34.64万元、52.56万元、17.92万元[41] 特殊情况处理 - 若公司最近一个会计年度财务报告或内控被出具否定或无法表示意见审计报告等情形，激励计划终止，已获授未行权期权注销[44] - 激励对象因触犯法律等导致职务变更或离职，已获授未行权期权注销，已行权需返还收益[46] - 激励对象获授股票期权在等待期内不得转让、担保或偿债，行权前不享受投票权等[42] - 激励成本在经常性损益中列支，假设授权日为2024年6月，费用摊销对净利润影响待审计[38] - 股票期权按激励计划程序进行，个人绩效考核不再纳入行权条件[47] - 激励对象因工伤丧失劳动能力离职，股票期权按原程序进行，个人绩效考核不纳入行权条件[47] - 激励对象非因工伤丧失劳动能力离职，已行权股票期权不作处理，未行权的由公司注销[47] - 激励对象身故，股票期权由继承人继承并按原程序进行，个人绩效考核不纳入行权条件[47] - 激励对象最近12个月内被证券交易所或中国证监会及其派出机构认定为不适当人选，已行权股票期权不作处理，未行权的由公司注销[47] - 激励对象最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或采取市场禁入措施，已行权股票期权不作处理，未行权的由公司注销[47] - 激励对象具有《公司法》规定不得担任公司董事、高级管理人员情形，已行权股票期权不作处理，未行权的由公司注销[47] - 激励对象存在法律法规规定不得参与上市公司股权激励情形，已行权股票期权不作处理，未行权的由公司注销[47] - 公司与激励对象争议按激励计划和协议解决，协商不成提交公司住所所在地法院诉讼解决[48] 公告附件 - 上网公告附件包括《宁波水表（集团）股份有限公司2024年股票期权激励计划（草案）》和《宁波水表（集团）股份有限公司2024年股票期权激励计划考核管理办法》[49][50]