业绩总结 - 2023年末公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[9] 未来展望 - 下一年深化以风险为导向内控体系建设[19] - 下一年持续修订完善内控文件并强化监督[19] 内部控制标准 - 财务报告利润表潜在错报重大缺陷标准≥营收4%[15] - 财务报告资产负债表潜在错报重大缺陷标准≥资产总额2%[15] - 非财务报告直接财产损失重大缺陷标准≥净利润5%[16] - 非财务报告直接财产损失重要缺陷标准为净利润3%-5%[16] - 非财务报告直接财产损失一般缺陷标准<净利润3%[16] 内部控制情况 - 报告期未发现内控重大、重要、一般缺陷[18][19] - 评价基准日未发现未完成整改的内控重大、重要缺陷[18][19] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13][14] - 报告期内控系统持续有效运行[19] - 年度围绕核心业务开展监督和检查[19]