独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应不低于三分之一，且至少一名为会计专业人士[3] - 独立董事候选人近36个月内无相关违法违规处罚记录[6] - 曾任职独立董事连续两次未出席董事会会议被解除职务未满12个月不得被提名[6] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[9][10] - 需具有五年以上法律、会计或经济等工作经验[6] - 以会计专业人士身份被提名有额外工作经验要求[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、特定股东可提出独立董事候选人[13] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[14] 独立董事履职要求 - 每年对独立性自查并提交董事会，董事会进行评估并披露[11] - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应提议解除职务[19] - 辞职或被解除职务致比例不符规定应履职至补选[16] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[18] - 每年现场工作时间不少于15日[24] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由[19] - 持续关注特定事项决议执行情况，违规可报告[20] - 应向年度股东大会提交年度述职报告并披露[26][27] 审计委员会规定 - 审计委员会相关事项需成员过半数同意后提交董事会[22] - 每季度至少召开一次会议，可召开临时会议，须三分之二以上成员出席[23] 特定事项审议 - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会[20] - 特定事项应经独立董事专门会议审议[21] 其他规定 - 独立董事工作记录及资料至少保存十年[25] - 两名及以上独立董事可书面提出会议延期，董事会应采纳[30] - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可向监管机构报告[31] - 聘请中介等费用由公司承担[48] - 公司应给予独立董事相适应津贴并披露标准[49] - 擅自离职致公司损失应赔偿[33] - 受处罚公司取消和收回当年奖励性薪酬或津贴并披露[33][35] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但有重大影响的股东[36] - 中小股东指单独或合计持股未达5%，且不担任董监高的股东[36]