财务管理目标 - 规范财务工作，实现资本保值增值，为股东创造最大利益[4] 财务制度与管理 - 财务行为受国家法律法规及多部门检查[4] - 法定代表人对财务资料真实性、合法性、完整性负责[6] - 实行财务总监委派制度，子公司财务总监由股份公司委派[7] - 执行统一会计政策，年度财务报告需经董事会和股东会批准[9] - 实行全面财务预算管理，预算执行情况作为绩效考核依据[11] 资金与资产管控 - 财务管理部制定资金规划和预算，资金调配统一管理[13] - 子、分公司未经批准不得进行投资活动[14] - 资产购置纳入全面预算管理，超预算需按权限审批[15] - 定期组织资产盘点，确保账实相符[16] 税务管理 - 遵守税收法规，制定税收管理制度统筹税务管理工作[17] - 定期对税务风险评估、监测并采取应对措施[17] - 制定和实施各项涉税业务流程规范[17] - 合理实施税务筹划提高效益[17] 风险与信息化管理 - 全面收集信息评估财务风险确定管理策略[18] - 建立健全财务内部控制体系确保业务运行[18] - 对重点财务风险领域制定专项管理办法[18] - 加强财务信息化建设提升工作效率和质量[19] - 财务管理部统筹财务信息化管理确保系统可靠[19] 违规处理 - 员工违反财务制度参照奖惩制度执行[21]