信息披露制度适用范围及检查 - 信息披露事务管理制度适用于持股5%以上的股东等人员和机构[5] - 监事会至少每年对制度实施情况进行一次检查[7] 制度及报告披露时间 - 公司应在董事会审议通过后两个交易日内披露制度[8] - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露，半年报在半年结束2个月内披露，季报在前3个月、前9个月结束1个月内披露[15][30] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[15] 债务融资工具信息披露 - 首期发行债务融资工具应至少于发行日前五个工作日公布文件，后续发行应至少提前三个工作日[14] - 公司最迟在债权债务登记日次一工作日公告债务融资工具实际发行信息[14] - 公司应在债务融资工具本息兑付日前五个工作日公布本金兑付、付息事项[21] - 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少于变更前五个工作日披露变更公告[20] 业绩预告及财务信息更正 - 公司预计年度经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[15] - 更正经审计财务信息，需在更正公告披露之日后30个工作日内披露专项鉴证报告及更正后的财务信息[20] - 如更正事项对经审计财务报表有广泛性影响或改变盈亏性质，应在更正公告披露日后30个工作日内披露审计报告及经审计财务信息[20] 报告起草与发布流程 - 公司定期报告由总裁、董秘、财务负责人组织起草，董秘汇总初稿交总裁办公会初审[23] - 重大事项报告由相关部门起草，相关人员知悉后应立即通报董秘和董事会办公室[23] - 公司对外发布信息需董秘书面提请董事长或监事长签发[24] 其他信息披露管理 - 持股5%以上的股东出现或知悉重大信息时，应及时通报给公司董事会办公室[26] - 公司各部门等应制定信息披露事务管理机制，明确报告范围和流程[26] - 公司接待外部机构应填写接待表并提交董事会秘书备案[31] - 董事会秘书负责上一年度对外披露信息文件档案管理，每年六月底前送公司档案室存档[33] 保密与培训 - 公司董事等知情人员在信息依法披露前应控制知情范围，不得泄露信息[34] - 公司拟进行重大事项时应订立保密协议，相关当事人承担保密责任[35] - 董事会办公室按需对相关人员开展信息披露制度培训[36] 责任与制度修订 - 公司董事长等对临时报告信息披露承担主要责任[39] - 公司依据制度处分责任人，董事会应在5个工作日内报上海证券交易所备案[39] - 本制度由公司董事会负责修订及解释，自审议通过之日起生效，原制度废止[43] 财务管理与审计 - 公司应建立并执行财务管理和会计核算的内部控制制度[29] - 公司年度报告中的财务报告需经符合规定的会计师事务所审计[30]