股权交易 - 上海华谊控股集团拟将上海华谊工业气体60%股权协议转让给上海华谊集团股份[12][14][19][22][23][34][39][62][65][68][71][81][96] 财务数据 - 上海华谊工业气体股东全部权益评估值为13.8690605793亿元，账面价值11.9727256113亿元，增值率15.84%[3][16] - 上海华谊工业气体资产总额账面价值17.6382742297亿元，评估值19.5346091977亿元，增值率10.75%[16] - 上海华谊工业气体负债总额账面价值和评估值均为5.6655486184亿元，无增减值[16] - 2022 - 2024年3月31日，公司资产总计分别为44,256.23万元、125,031.87万元、176,382.75万元[35] - 2022 - 2024年3月31日，公司负债合计分别为978.64万元、35,203.04万元、56,655.49万元[35] - 2022 - 2024年3月31日，公司所有者权益分别为43,277.59万元、89,828.83万元、119,727.25万元[35] - 2022 - 2024年1 - 3月，公司净利润分别为 - 7,008.42万元、 - 3,448.77万元、 - 101.59万元[37] - 2024年3月31日，公司流动资产合计38,500.83万元，非流动资产合计137,881.92万元[35] - 货币资金账面价值37,537,911.38元，为银行存款[45] - 其他应收款账面净值300,308,702.50元，系投资款等[45] - 在建工程账面价值646,097,685.48元，为上海华谊合成气项目进度款[48] - 无形资产 - 土地使用权账面净值215,129,857.50元，位于上海市奉贤区[49] - 其他非流动资产账面余额517,422,070.63元，系预付工程款[54] - 短期借款账面余额249,250,860.81元，向上海华谊集团财务公司借入[55] - 其他应付款账面余额200,581,477.78元，系借款等[55] - 递延收益账面余额72,860,000.00元，为天然气项目政府补助款[56] 公司历史 - 上海华谊工业气体2001年初始注册资本1500.00万元，上海焦化等持股比例分别为38.50%、17.50%、30.00% [28] - 2006年上海华谊（集团）公司对上海华谊工业气体持股比例变为100% [28] - 2010年上海华谊工业气体注册资本金增资为16422.00万元[30] - 2022年上海华谊聚合物有限公司更名为上海华谊工业气体有限公司[30] - 2023年上海华谊工业气体多次增资，最终由106422.00万元增至243600.00万元[30][31] 增资情况 - 2023年8月上海华谊控股对上海华谊工业气体增资13.7178亿元，增资后注册资本由10.6422亿元增至24.36亿元[18] - 截至评估基准日，上海华谊工业气体实际收到增资款5亿元，另有3亿元于2024年4月25日收到[18] - 天职国际审计报告已模拟入账，上海华谊工业气体实收资本变更为18.6422亿元[18] 项目情况 - 合成气供应及配套项目总投资527,261.00万元，工程进度比例为12.20%[33][34] 评估相关 - 本次评估价值类型为市场价值[58] - 评估基准日是2024年3月31日[60] - 企业价值评估基本方法有资产基础法、收益法和市场法[66] - 本次评估采用资产基础法，计算公式为股东全部权益评估值＝各项资产评估价值之和－各项负债评估价值之和[70] - 评估结论使用有效期为一年，自2024年3月31日至2025年3月30日[16][98] - 本评估报告需经国有资产监督管理部门备案后正式使用，未经核准或备案评估结论不得使用[98][104] 其他 - 公司向上海化学工业区发展有限公司租赁22,662.50平方米土地，租期2023年10月16日至2024年10月15日[38] - 公司增值税税率为6%、9%、13%，企业所得税税率为25%[36][42] - 车辆购置税为车辆市场价格（不含增值税）的10%[72] - 综合成新率=理论成新率×40% + 勘察成新率×60%[73] - 运输设备评估采用成本法，评估价值=重置全价×综合成新率[72] - 在建工程 - 土建工程适宜采用成本法评估，在建工程市场评估价值=已建建筑物市场评估价值[75][77] - 在建工程 - 设备安装工程以核实后的账面值作为评估值[77] - 无形资产 - 土地使用权评估采用市场比较法、基准地价系数修正法[78][79] - 市场比较法比准价格=可比案例价格×交易情况修正系数×交易日期修正系数×区域因素修正系数×个别因素修正系数[79] - 高刚性工程塑料HR - ABS产品非专利技术和企业管理软件评估值为零[81] - 被评估单位固定资产 - 车辆中牌照为沪K06865的辉昂轿车，行驶证权利人未变更[100] - 上海华谊工业气体注册资本尚有57178.00万元未实缴到位[28][31][102] - 本资产评估报告日为2024年5月20日[105]