内控适用范围 - 办法适用于公司合并报表范围内所有企业[2] 内控管理职责 - 公司党委全面领导内控工作[5] - 董事会负责内控制定和执行[5] - 经理层组织落实内控要求[5] - 各部门承担内控主体责任[6] - 风险合规部负责体系建设[7] - 审计部进行年度自评[9] 内控评价与审计 - 各单位每年全面自评内控有效性[14] - 有实质业务控股企业至少每三年审计[14] - 公司每三年监督评价全部控股企业[14] 内控整改与考核 - 各单位明确整改责任并跟踪效果[16] - 各单位建立激励约束机制纳入考核[16] - 追究未履行内控职责相关责任[16] 办法相关 - 办法由风险合规部负责解释[18] - 办法经董事会审议通过后施行[18]