内部控制范围 - 纳入评价范围单位含总部各职能部门、2 家全资子公司、1 家控股子公司[8] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为 100%[9] - 纳入评价范围业务和事项涵盖 16 个流程[10] 高风险领域 - 重点关注战略规划、资金管理等 6 个高风险领域[11] 缺陷标准 - 财务报告内部控制潜在错报重大缺陷定量标准为 M≥经审计最近年度集团合并报表年度利润总额 10%与年末总资产 1%较小者[14] - 非财务报告内部控制直接财产损失重大缺陷定量标准为 L≥5000 万元，重要缺陷为 1000 万元≤L＜5000 万元[16] 缺陷情况 - 2023 年 12 月 31 日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[17] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[18] 监督机制 - 内部控制建立自我评价和内部审计双重监督机制确保缺陷整改[17]