发行相关 - 本次初始发行股票数量不超过2600万股，若超额配售选择权全额行使，发行股票数量扩大至不超过2990万股，超额配售股份不超本次发行股份15%[8] - 发行股票类型为人民币普通股，每股面值1元，保荐人、主承销商为中信证券、大和证券[8] - 承销方式为余额包销，发行前每股收益0.77元/股，发行前每股净资产6.99元/股，发行前净资产收益率11.03%[53] 业绩数据 - 2020 - 2023年1 - 6月营业收入分别为4.07亿元、5.29亿元、5.02亿元和2.38亿元，毛利率分别为30.83%、25.80%、24.81%和26.77%[21] - 2023年6月30日资产总计7.03亿元，股东权益合计5.03亿元，营业收入2.38亿元，净利润2731.05万元[49] - 报告期各期末，应收账款周转率分别为5.51、5.94、4.87和2.07（年化后4.14），存货周转率分别为3.89、4.44、3.57和1.68（年化后3.36）[26] 市场与客户 - 2020 - 2023年1 - 6月合并前五大客户销售占比分别为84.30%、80.51%、80.80%和81.48%[13] - 2020 - 2023年1 - 6月境外销售在主营业务收入中占比分别为41.87%、42.44%、47.59%和50.72%[14] 财务风险 - 2020 - 2023年1 - 6月汇兑损益分别为314.95万元、176.98万元、 - 555.43万元和 - 73.09万元，波动幅度较大[17] - 2020 - 2023年1 - 6月直接材料占主营业务成本比例分别为63.98%、65.31%、59.87%和53.55%，原材料采购价提高10%，主营业务成本将分别上升6.40%、6.53%、5.99%和5.36%[19] 募集资金 - 本次募集资金扣除发行费用后将用于高效能压缩机精密部件升级等4个项目，总投资3.45亿元[74][75] - 募集资金投资项目投产后预计每年新增资产折旧及摊销合计占相关项目每年预计收入的比例均值为11.54%，年均新增资产折旧及摊销合计占公司2022年度营业收入比例为4.23%[31] 企业资质 - 公司2020年被国家工信部认定为专精特新“小巨人”企业[46] - 截至招股说明书签署日，公司共获得72项专利，其中发明专利3项[48] 未来展望 - 公司将推进发展战略，巩固深化业务技术优势，加大研发投入，拓展客户[198] - 加快募投项目实施进度，加强募集资金管理，开设专项账户，签署三方监管协议[199] - 优化投资者回报机制，实施积极利润分配政策，制订上市后适用公司章程[199] 股权结构 - 控股股东及实际控制人徐争鸣、王安庆合计持有2606.60万股发行人股份，持股比例为38.02%[45] - 中信证券与其全资控股子公司合计持有679.50万股公司股份，占发行前股本总额的9.91%[64] 子公司情况 - 美心翼申持有重庆棠立机械制造有限公司80.40%股份，该公司2022年末总资产2281.46万元，2023年6月末2560.14万元[146] - 美心翼申持有美心工业99.45%股份，该公司2022年末总资产为5756.72万元，2023年6月末为6748.57万元[149] 政策影响 - 2011 - 2030年，公司符合西部大开发企业所得税优惠政策，按15%税率缴纳企业所得税[27] - 加州空气资源委员会要求到2023年通机产品年排放限值等标准提高，2025年实现零排放[16]