审计制度修订 - 2023年11月16日第三届董事会第二十四次会议审议通过修订《内部审计制度》议案[2] 审计组织架构 - 董事会下设审计委员会指导内部审计工作并向董事会报告[5] - 设立审计部对内控和财务信息检查监督，对审计委员会负责[5] 审计工作流程 - 审计委员会至少每季度召开会议审议工作计划和报告[6] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[7] - 审计部至少每季度向审计委员会报告审计计划执行情况[7] 审计人员管理 - 审计部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[6] 审计档案与整改 - 审计档案保管期限不少于10年[9] - 审计部督促内控缺陷整改并后续审查，重大问题及时报告[9]