内部控制情况 - 截至2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26] 制度建设 - 公司制定《员工手册》等规范传达价值观念和经营原则[6] - 公司建立《财务管理制度》等保障货币资金安全[13] - 公司制定《募集资金管理制度》控制筹资风险[14] - 公司制定《采购管理制度》控制采购价格和保障供应渠道[15] 机制与系统建设 - 公司建立风险评估机制识别评估风险因素并制定应对措施[9] - 公司建立信息化系统促进企业现代化发展[9] - 公司建立交易授权控制规范交易审批流程[10] - 公司建立责任分工控制贯彻不相容职务相分离原则[10] - 公司建立凭证与记录控制并建立会计电算化核算系统[10] - 公司建立以董事会为核心的治理层监督机构和持续审查的监督机制[12] - 公司研发ERP管理系统精细管控业务环节[19] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷：错报金额小于税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[22] - 财务报告内控缺陷：错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[22] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告内控缺陷评价定量标准执行[24]