制度审议 - 2023年10月25日公司召开会议审议《关于修订公司制度》议案，《信息披露管理制度》修订案表决7票同意，尚需股东大会审议[2] 制度规定 - 需披露影响公司股票及证券品种转让价格、投资者决策的信息[4][5] - 适用于董秘、董事、监事等人员和机构[6][7] - 信息披露原则包括如实披露、确保合规准确完整及时有效等[8] - 披露信息包括定期报告、临时报告等，应向所有投资者公开披露重大信息[9] - 可自愿披露与投资者决策有关信息，不得冲突、误导投资者[10] - 信息披露文件应采用中文文本，外文文本需与中文一致，以中文为准[9] 披露时间 - 年度报告在会计年度结束4个月内披露，中期报告在上半年结束2个月内披露，季度报告在第3、9个月结束1个月内披露[29] 业绩披露 - 预计净利润同比变动超50%且大于500万元、亏损或由亏转盈需业绩预告[33] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上需披露修正公告[33] - 业绩快报主要财务数据和指标同比增减变动达30%以上需说明原因[33] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[37] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超30%需披露[37] - 1/3以上监事变动需披露[37] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人股份或控制情况变化需披露[37] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[38] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼、仲裁需披露[51] - 董事、高管等无法正常履职达3个月以上需披露[55] - 与关联方日常关联交易超预计需履行程序并披露[49] - 发生重大债务违约、重大亏损等情形需披露[54] 人员职责 - 董事会统一管理信息披露工作，董事长是第一责任人[14][16] - 董事会秘书负责组织和协调信息披露事务[17] - 证券事务代表在董秘领导下负责信息披露事务[18] - 董事配合信息披露工作，董事会定期自查制度实施情况[18][19] - 监事会监督董事和高管履行信息披露职责[20] - 高级管理人员及时向董事会报告公司经营情况[21] - 经理层及时向董事会报告生产经营情况并答复询问[22] - 各部门等负责人是管理范围内信息披露事务第一责任人[22] 流程管理 - 定期报告需经董事会会议审议，董事、高管签署确认意见，董事长签署，董秘组织披露[59] - 临时报告编制、审核、审批有流程，董秘负责组织披露[60] - 董事会每年评估独立董事独立性并出具意见，与年度报告同时披露[60] - 审计委员会审核财务信息，经全体成员过半数同意后提交董事会审议[61] 保密管理 - 信息披露文件资料保管期限不少于10年[63] - 持有公司5%以上股份股东等对未公告信息保密[65] - 加强未公开重大信息保密，缩小接触人员范围并登记管理[65] - 聘请中介机构签订保密协议，各部门业务合作不泄露内幕信息[67]