公司业绩 - 子公司Guji Technology在2024年10月实现营收200万元人民币[1] - 公司持续投资子公司并扩大硬件销售组合以提升股东价值[1] 公司业务 - 主要客户为中国中小企业主和高管[2] - 提供三大类服务：企业商业培训（资本市场前沿知识培训）、企业咨询服务（定制化财务需求方案）、顾问与交易服务（对接多元化资本渠道）[2] - 使命是为客户发展全周期提供综合服务解决方案[2] 战略规划 - 公司强调将延续当前增长势头推进战略计划执行[1]

股权发行与交易 - 2022年7月23日，公司发行68,442股A类普通股和31,558股B类普通股给23名股东，A类每股1票，B类每股20票[271] - 2023年1月10日，公司向现有股东发行8,213,040股A类普通股和3,786,960股B类普通股，发行后流通普通股达12,000,000股[272] - 2023年4月20日，公司完成首次公开发行2,750,000股A类普通股，发行价4美元/股，总收益约1100万美元[273] 业务线收入占比及客户情况 - 2023年全年，公司企业业务培训、企业咨询、咨询与交易服务及其他业务分别占比59%、5%、35%和1%[276] - 截至2023年底，公司企业业务培训服务收入占比约59%，超14,000人参加研讨会[288] - 2023年全年，公司企业咨询服务收入占比约5%，截至年底有8个企业咨询服务客户[301] - 2023财年，咨询和交易服务收入约占公司总收入的35%，截至2023年底有8个咨询和交易服务客户[306] - 2023年企业咨询服务客户从2022年的42个降至8个，收入占比从28%降至5%[463] - 2023年企业业务培训服务收入占比达59%，成为主要收入驱动[463] 业务活动开展情况 - 2023年和2022年，公司在中国多个城市举办超百场企业业务培训研讨会[293] - 截至2023年底，公司举办超49场一级研讨会、65场二级研讨会和23场三级研讨会[295] - 截至2023年12月31日，公司举办的研讨会有超14000人参加[314] - 2023年研讨会参会人数从2022年的1.1万增至超1.4万[463] 业务发展历程 - 2021年第二季度起，公司为有融资或上市意向的中小企业提供企业咨询服务[302] - 2020年公司推出企业咨询服务，旨在助力中国中小企业与潜在投资者建立联系[326] 业务收费方式与特点 - 公司咨询和交易服务收费方式从按融资额一定比例收取，转变为按约定金额分期收取[309] - 公司业务不受季节性变化影响[321] 业务优势与能力 - 公司已注册8项版权和90项商标[324][325] - 公司咨询顾问团队成员平均有5年行业经验[326] - 公司认为专业服务团队、管理团队人脉、企业文化等是竞争优势[325][327][328] - 公司开发课程内容以提升客户资本市场知识，建立了课程开发和更新的系统流程[323] 法律法规相关 - 2018年10月26日全国人大常委会修订《中华人民共和国公司法》，2021年12月24日发布征求意见稿，截至年报日期未颁布[336] - 2021年12月27日，商务部和发改委颁布《2021年版外资准入负面清单》，2022年1月1日生效，替代2020年版，公司业务不在清单内[338] - 2019年3月15日，十三届全国人大二次会议通过《中华人民共和国外商投资法》，2020年1月1日生效；2019年12月26日，国务院颁布实施条例，2020年1月1日生效[339] - 注册商标有效期为10年，可在到期前12个月申请续展，有6个月宽展期，续展后有效期10年[347] - 发明专利权有效期20年，实用新型或外观设计专利权有效期10年，自申请日起算[348] - 1990年9月颁布《中华人民共和国著作权法》，1991年6月生效，2001、2010、2020年分别修订[345] - 1984年颁布《中华人民共和国专利法》，1992、2000、2008、2020年分别修订，可专利发明或实用新型需满足新颖性、创造性和实用性[348] - 中国子公司作为外商投资企业需每年提取10%税后利润作为储备金，累计余额达注册资本50%后可停止提取，储备金不可作为现金股息分配；向非“居民”海外投资者支付股息的预扣税最高税率为20%，后降至10%，与中国有税收协定的外国控股公司可能适用更低税率，如香港公司持股至少25%且满足特定要求时税率为5%[357] - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及相关配套指引，3月31日起施行，对境内企业境外发行和上市活动实行备案制管理[358] - 2023年2月24日，中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市保密和档案管理工作规定》，3月31日起施行，境内企业及相关机构需建立保密和档案管理制度，履行相关义务[360] - 2006年8月六部门联合发布《外国投资者并购境内企业暂行规定》，2009年6月修订，海外公司收购境内关联公司股权需获商务部批准，境外特殊目的公司上市需获中国证监会批准[363] - 根据《劳动合同法》，用人单位使用劳务派遣工数量不得超过员工总数的10%[366] - 2010年10月28日发布的《中华人民共和国社会保险法》2011年7月1日生效，企业需为员工提供养老、失业等福利计划，成立及员工入职30天内需办理社保登记[368] - 1999年4月3日实施的《住房公积金管理条例》2019年3月24日最新修订，新成立单位需在30天内办理公积金缴存登记，未按规定办理将被罚款[370] - 《中华人民共和国企业所得税法》对内外资企业统一适用25%税率，有实际管理机构在中国的境外企业视为“居民企业”，按全球收入征税[372] - 2019年4月1日起，一般增值税纳税人适用16%或10%税率的销售或进口业务，税率分别调整为13%或9%；小规模增值税纳税人3%征收率应税销售收入减按1%征收至2027年12月31日[375] 公司办公地址 - 公司总部及行政办公室位于广州，租赁面积约1131.44平方米（约12178.72平方英尺），租约2025年10月到期[377] - 公司董事和高管的业务地址为广东省广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心25号楼1304室[466] 收入和利润（同比环比） - 2023年总营收为5453241美元，较2022年的3122324美元增长75%，即2330917美元[392] - 2023年咨询和交易服务收入为1890814美元，占比35%，较2022年的2000219美元下降5%，即109405美元[392] - 2023年企业商务培训服务收入为3232486美元，占比59%，较2022年的256356美元增长1161%，即2976130美元[392] - 2023年企业咨询服务收入为326292美元，占比5%，较2022年的862081美元下降62%，即535789美元[392] - 2023年其他收入为3649美元，占比1%，较2022年的3668美元下降1%，即19美元[392] - 2023年公司毛利润3590683美元，毛利率66%；2022年毛利润2165212美元，毛利率69%，整体毛利率下降3%[401] - 2023年公司净亏损2547668美元，2022年净亏损771483美元[410] - 2022年公司总营收较2021年下降50%，为3122324美元，主要因咨询和交易服务、企业业务培训服务收入下降，部分被企业咨询服务收入增加抵消[415][417] - 2022年企业业务培训服务收入256356美元，占比8%；2021年为1467563美元，占比23%，同比下降83%，主要因新推荐和营销服务公司的设置服务及企业研讨会收入减少[416][420] - 企业咨询服务收入从2021年的839,531美元增长3%至2022年的862,081美元[421] - 其他业务收入因推荐服务收入减少，相比2021年下降105,058美元，降幅97%[422] - 2022年和2021年毛利润分别为2,165,212美元和4,937,869美元，毛利率分别为69%和78%，整体毛利率下降9%[426] 成本和费用（同比环比） - 2023年营收成本为1862558美元，较2022年的957112美元增长95%，即905446美元[397] - 2023年企业商务培训服务成本为1626238美元，占比87%，较2022年的232877美元增长598%，即1393361美元[397] - 2023年企业咨询服务成本为221703美元，占比12%，较2022年的724235美元下降69%，即502532美元[397] - 2023年销售费用2481130美元，占比41%；2022年948565美元，占比31%，同比增长162%[402] - 2023年一般及行政费用3587167美元，占比59%；2022年2136437美元，占比69%，同比增长68%[402] - 2022年营收成本为957,112美元，较2021年的1,356,798美元下降399,686美元，降幅29%[423][424] - 2022年总运营费用为3,085,002美元，较2021年的1,894,647美元增加1,190,355美元，增幅63%[427] 其他财务数据 - 2023年其他净收入44977美元，2022年27194美元，主要因利息收入增加21084美元和提前终止租赁合同收益20245美元[406] - 2023年公司所得税费用115031美元，2022年所得税收益12113美元[409] - 截至2023年12月31日，公司现金及受限现金4618670美元，2022年为2654185美元[411] - 2022年总净其他收入为27,194美元，较2021年的42,625美元减少15,477美元[431] - 2022年所得税收益为121,113美元，2021年所得税费用为777,221美元[433] - 2023年经营活动净现金使用量为1,646,355美元，较2022年的1,395,937美元增加[437][438] - 2022年经营活动净现金使用为139.5937万美元，2021年为提供377.4372万美元[441][442] - 2022年投资活动净现金使用为4.5679万美元，2021年为15.1538万美元[441][443] - 2022年融资活动净现金提供为30.4172万美元，2021年为5.2034万美元[441][444] - 截至2023年12月31日，经营租赁义务总计38.0962万美元[447] 其他重要内容 - 2023年12月20日，Sky KingWin Ltd收购Industrial Insights Consulting., Ltd 100%股权[274] - 2023年10月12日法院裁定冻结被告银行存款约3.013万美元，2024年3月12日解冻[450][451] - 公司自2020年1月1日起采用新收入标准ASC 606，对合并财务报表无重大影响[455]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司总营收为312.2324万美元，较2021年的629.4667万美元下降50%，即317.2343万美元[406][407] - 2022年咨询和交易服务收入为200.0219万美元，占比64%，较2021年的387.8847万美元下降48%，即187.8628万美元[407][408] - 2022年企业业务培训服务收入为25.6356万美元，占比8%，较2021年的146.7563万美元下降83%，即121.1207万美元[407][410] - 2022年企业咨询服务收入为86.2081万美元，占比28%，较2021年的83.9531万美元增长3%，即2.255万美元[407][411] - 2022年其他收入为0.3668万美元，较2021年的10.8726万美元下降97%，即10.5058万美元[407][412] - 2022年公司营收成本为95.7112万美元，较2021年的135.6798万美元下降29%，即39.9686万美元[406][413][414] - 2022年企业业务培训服务成本为23.2877万美元，占比24%，较2021年的70.0402万美元下降67%，即46.7525万美元[413] - 2022年企业咨询服务成本为72.4235万美元，占比76%，较2021年的60.5419万美元增长20%，即11.8816万美元[413] - 2022年和2021年毛利润分别为216.5212万美元和493.7869万美元，毛利率分别为69%和78%，整体毛利率下降9%，企业咨询服务毛利率下降12%[417] - 2022年和2021年总运营费用分别为308.5002万美元和189.4647万美元，增长63%；销售费用分别为94.8565万美元和97.9097万美元，下降3%；一般及行政费用分别为213.6437万美元和91.555万美元，增长133%[418] - 2022年销售费用减少3.0532万美元（3%），主要因促销费用减少，部分被会议费用增加抵消[420] - 2022年一般及行政费用增加122.0887万美元（133%），主要因员工薪资福利和法律专业费用增加[421] - 2022年和2021年其他净收入分别为2.7194万美元和4.2625万美元，主要因利息收入减少1.5477万美元[422] - 2022年所得税收益为12.1113万美元，2021年所得税费用为77.7221万美元[424] - 2022年净亏损77.1483万美元，2021年净收入230.8626万美元[425] - 2021年总营收较2020年增加496.0737万美元（372%），主要因咨询和交易服务、企业业务培训服务和企业咨询服务收入增加[428] - 2021年营收成本为135.6798万美元，较2020年的46.1038万美元增加89.576万美元，增幅194%[434][435] - 2021年和2020年毛利润分别为493.7869万美元和87.2892万美元，毛利率分别为78%和65%，整体毛利率提升13%[436][438] - 2021年公司业务培训服务的推荐费较2020年大幅下降29%[438] - 2021年总运营费用为189.4647万美元，较2020年的49.3034万美元增加140.1613万美元，增幅284%[439] - 2021年销售费用为97.9097万美元，较2020年的27.9043万美元增加70.0054万美元，增幅251%[439][441] - 2021年一般及行政费用为91.555万美元，较2020年的21.3991万美元增加70.1559万美元，增幅328%[439][444] - 2021年和2020年所得税费用分别为77.7221万美元和3.9515万美元[447] - 2021年和2020年净收入分别为230.8626万美元和33.9968万美元[448] - 截至2022年12月31日，现金及受限现金为265.4185万美元，较2021年的389.5401万美元减少[449] - 2022年经营活动净现金使用139.5937万美元，2021年提供377.4372万美元[453][454] - 2021年经营活动提供的净现金为3,774,372美元，2020年为184,220美元[458] - 2021年投资活动使用的净现金为151,538美元，2020年为129,589美元[459] - 2021年融资活动提供的净现金为52,034美元，2020年为101,860美元[460] 各条业务线表现 - 2022年，企业业务培训、企业咨询、咨询及交易服务分别占公司业务的8%、28%、64%[285] - 2022财年，公司企业业务培训服务收入约占总收入的8%，截至2022年底，超10,000人参加研讨会[298] - 截至2022年底，公司举办超29场一级研讨会、36场二级研讨会和13场三级研讨会[305] - 2022财年，公司企业咨询服务收入约占总收入的28%，截至2021年底，有42个企业咨询服务客户[312] - 2022财年约64%的总收入来自咨询和交易服务[319] - 截至2021年底有32个咨询和交易服务客户[319] - 2021年咨询和交易服务、企业业务培训服务、企业咨询服务和其他业务客户数量分别从8、无、9、无增加到26、无、32、无[430][431] - 咨询和交易服务收入基于客户筹集资金的一定比例收取，在完成筹资交易时确认[474] - 企业咨询服务按特定服务收取固定价格，在交付报告时确认收入[475] 管理层讨论和指引 - 公司自2019年成立以来团队保持稳定，随着业务范围扩大，预计继续投入资源招聘和留住金融咨询专业人才[400] - 公司认为现有现金和股东融资至少可支持未来12个月运营，但未来可能需额外资金[462][465] 其他没有覆盖的重要内容 - 2022年7月23日，公司发行68,442股A类普通股和31,558股B类普通股给23名股东，A类每股1票，B类每股20票[281] - 2023年1月10日，公司向现有股东发行8,213,040股A类普通股和3,786,960股B类普通股，发行后流通普通股为12,000,000股[282] - 2023年4月20日，公司完成首次公开发行2,750,000股A类普通股，发行价4美元/股，毛收入约1100万美元[283] - 弗若斯特沙利文预计2021 - 2026年中国中小企业数量将以9.8%的复合年增长率稳步增长[286] - 2016 - 2021年，中国新经济行业市场收入规模以28.2%的复合年增长率显著增长，远高于同期中国名义GDP 8.9%的增长率，2021年底达4.0万亿美元[289] - 高管团队和超10名专业人士开展正式和非正式社交活动拓展业务[329] - 截至2021年12月31日超10000人参加公司举办的研讨会[329] - 公司注册了8个版权和90个商标[341] - 咨询团队成员平均有五年行业经验[341] - 2020年推出企业咨询服务[341] - 业务不受季节性变化影响[336] - 公司通过建立系统课程开发和更新流程制作高质量研讨会课程[338] - 公司依靠中国版权、商标和专利法等保护知识产权[337] - 2021年12月27日，商务部和发改委颁布《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2021年版）》，2022年1月1日生效，公司业务不在清单上[353] - 2019年3月15日，《外商投资法》通过，2020年1月1日生效；2019年12月26日，国务院颁布实施条例，2020年1月1日生效[354] - 离岸母公司向中国子公司提供股东贷款需在国家外汇管理局或其地方分支机构登记[358] - 注册商标有效期为10年，可在到期前12个月内申请续展，有6个月宽限期，续展后有效期为10年[363] - 专利发明有效期为20年，实用新型或外观设计为10年，自申请日起算[364] - 人民币经常项目可自由兑换，资本项目需外管局事先批准和登记[366] - 外国实体向外商投资企业提供贷款作为外债，需在签订合同后15个工作日内在外管局或其地方分支机构登记[370] - 中国人民银行规定企业跨境融资风险加权余额不得超过净资产的200%，外商投资企业有1年过渡期[371] - 公司中国子公司每年需提取税后利润的10%作为储备金，累计余额超过注册资本的50%可停止提取[372] - 中国外商投资企业向海外非“居民”投资者支付股息的预扣税最高税率为20%，实施条例降至10%，符合条件的香港公司可低至5%[372] - 2023年2月17日，中国证监会发布境外上市新管理规则，3月31日生效，将境内公司直接和间接境外发行上市活动纳入备案管理[373] - 国内公司海外发行上市，派遣员工数量不得超过员工总数的10%[380] - 2010年10月28日发布、2011年7月1日生效、2018年12月29日最新修订的《中华人民共和国社会保险法》规定，企业和机构应在成立30天内、员工入职30天内为其办理社保登记[382] - 《住房公积金管理条例》规定，新成立单位应在成立30天内办理缴存登记，录用员工30天内办理相关手续，违规将被罚款1万至5万元[384] - 《中华人民共和国企业所得税法》对内外资企业适用统一25%的企业所得税税率，除特殊行业和项目享受税收优惠[386] - 2019年3月20日，相关部门发文，自4月1日起，一般增值税纳税人适用16%或10%税率的销售或进口活动，税率分别调整为13%或9%[390] - 公司总部和行政办公室位于广州，约1796.26平方米（约19334.78平方英尺）办公空间，两份租约均于2025年10月到期[392] - 2020 - 2022年因疫情取消多场免费现场研讨会和付费企业业务培训课程，2021年损失12.24 - 24.48万美元，2022年损失2.8936 - 6.5938万美元[403] - 2021年公司向天成资本贷款1,550,192美元，年利率6.75%，本金已于年底还清[459] - 截至2022年12月31日，经营租赁义务总计605,437美元，其中1年内到期202,677美元，1 - 3年到期402,760美元[465] - 公司自2020年1月1日起采用新收入准则ASC 606，采用修改追溯法，对合并财务报表无重大影响[471] - 新收入准则核心原则通过五步实现：识别与客户的合同、识别合同中的履约义务、确定交易价格、将交易价格分摊至合同中的履约义务、在公司履行履约义务时确认收入[472]