文章核心观点 公司2024年第二季度财务有小波动但整体表现良好，零售能力提升，资本和资产状况稳定，对下半年贷款增长有信心 [1][4][7] 财务数据 - 2024年第二季度净收入950万美元，摊薄后每股收益0.93美元，较上季度净收入降1.4%，每股收益无变化 [1] - 2024年上半年净收入1900万美元，摊薄后每股收益1.86美元，较去年同期净收入降4.7%，每股收益降2.6% [1] - 第二季度客户存款余额环比增6330万美元，即3.7%，非利息存款增2650万美元，即6.7% [4] - 本季度净息差超4%，资产回报率1.56%，净资产收益率14.07% [6] 业务情况 - 上半年贷款增长疲软，但商业和消费贷款管道强劲，预计2024年下半年实现中到高个位数贷款增长 [7] 公司概况 - 公司是金融服务机构，总部位于新泽西州克林顿，资产约26亿美元，存款约20亿美元 [8] - 旗下全资子公司Unity Bank通过分行网络为零售、企业和小企业客户提供金融服务 [8]

文章核心观点 - 扎克斯评级基于公司盈利前景变化，联合银行集团评级上调反映其盈利前景积极，可能带来买盘压力和股价上涨，投资者可借助盈利预测修正进行投资决策 [1][2] 扎克斯评级系统 - 扎克斯评级仅依赖公司盈利前景变化，通过扎克斯共识预测追踪卖方分析师对当前及下一年每股收益的预测 [1] - 扎克斯排名股票评级系统用四个与盈利预测相关的因素将股票分为五组，排名第一的股票自1988年以来平均年回报率达25% [4] - 与华尔街分析师评级系统不同，扎克斯评级系统在任何时候对超4000只股票维持“买入”和“卖出”评级比例相等，仅前5%股票获“强力买入”评级，接下来15%获“买入”评级 [6] 盈利预测与股价关系 - 公司未来盈利潜力变化与股价短期走势强相关，机构投资者会根据盈利和盈利预测计算股票公允价值并买卖，进而导致股价变动 [3] - 实证研究表明盈利预测修正趋势与股价短期走势强相关，追踪此类修正进行投资决策可能有回报 [11] 联合银行集团情况 - 联合银行集团升级至扎克斯排名第二，处于扎克斯覆盖股票前20%，暗示近期股价可能上涨 [7][13] - 分析师持续上调联合银行集团盈利预测，过去三个月扎克斯共识预测提高0.9% [14] - 该银行控股公司2024财年预计每股收益3.81美元，较上年报告数字变化-0.8% [5]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为25.68088亿美元，较2023年12月31日的25.78507亿美元略有下降[5] - 截至2024年3月31日，公司发行股份数为1155.5万股，流通股份数为1004.4万股[5] - 2024年第一季度总利息收入为3793.7万美元，较2023年同期的3335.3万美元增长13.74%[6] - 2024年第一季度总利息支出为1409.6万美元，较2023年同期的944.3万美元增长49.27%[6] - 2024年第一季度净利息收入为2384.1万美元，较2023年同期的2391万美元略有下降[6] - 2024年第一季度非利息收入为171.8万美元，较2023年同期的141.7万美元增长21.24%[6] - 2024年第一季度非利息支出为1213.2万美元，较2023年同期的1142.8万美元增长6.16%[6] - 2024年第一季度净利润为958.6万美元，较2023年同期的1028.7万美元下降6.81%[6] - 2024年第一季度基本每股净收益为0.95美元，较2023年同期的0.98美元略有下降[6] - 2024年第一季度摊薄每股净收益为0.93美元，较2023年同期的0.96美元略有下降[6] - 2024年第一季度净收入为958.6万美元，2023年同期为1028.7万美元[10] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为1576.2万美元，2023年同期为1375万美元[10] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为302.5万美元，2023年同期为1994.5万美元[10] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为2452.7万美元，2023年同期为提供1848.9万美元[10] - 2024年第一季度现金及现金等价物减少1179万美元，2023年同期增加1229.4万美元[10] - 2024年第一季度基本每股净收益为0.95美元，2023年同期为0.98美元[23] - 2024年第一季度摊薄每股净收益为0.93美元，2023年同期为0.96美元[23] - 2024年第一季度其他综合损失为11.5万美元，2023年同期其他综合收入为8.1万美元[24] - 截至2024年3月31日，公司可供出售债务证券投资组合的公允价值为9470万美元[28] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 07，无重大影响[19] - 截至2024年3月31日，公司股权证券组合公允价值为790万美元，所有股权证券均被归类为一级资产[31] - 2024年3月31日，循环三级资产中，1月1日余额为797.9万美元，3月31日余额为797.9万美元；2023年1月1日余额为467.5万美元，3月31日余额为451万美元[31] - 2024年3月31日与2023年12月31日相比，确定公允价值的输入或方法无重大变化[34] - 2024年3月31日，可供出售债务证券总额为9468.2万美元，2023年12月31日为9176.5万美元[35] - 2024年3月31日，非循环计量的金融资产中，抵押依赖贷款为808.3万美元，2023年12月31日为475.5万美元[36] - 2024年3月31日，单独评估贷款的估值备抵为110万美元，2023年12月31日为100万美元[37] - 2024年3月31日，持有至到期债务证券账面价值为3608.9万美元，公允价值为2913.8万美元；2023年12月31日，账面价值为3612.2万美元，公允价值为2965.6万美元[44] - 2024年3月31日，小企业管理局待售贷款账面价值为1843.9万美元，公允价值为1938.3万美元；2023年12月31日，账面价值为1824.2万美元，公允价值为1917.5万美元[44] - 2024年3月31日，扣除信贷损失备抵后的贷款账面价值为21.29938亿美元，公允价值为20.18402亿美元；2023年12月31日，账面价值为21.27967亿美元，公允价值为20.27084亿美元[44] - 2024年第一季度和2023年第一季度，可供出售债务证券无信贷损失拨备[48] - 可供出售债务证券摊余成本为10.0515亿美元，公允价值为9.4682亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为3.6089亿美元，公允价值为2.9138亿美元[50] - 2024年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总计482.9万美元，持有至到期债务证券未实现损失总计702.6万美元；2023年12月31日，可供出售债务证券未实现损失总计478.7万美元，持有至到期债务证券未实现损失总计655.6万美元[51][52] - 2024年3月31日和2023年12月31日，证券应计利息均为150万美元[53] - 2024年和2023年第一季度，可供出售和持有至到期债务证券均无实现损益[54] - 2024年第一季度，权益证券净未实现收益为3.3万美元，已售权益证券净收益为2.1万美元，报告期内总收益为5.4万美元；2023年第一季度，权益证券净未实现损失为54.4万美元，已售权益证券净收益为22.2万美元，报告期内总损失为32.2万美元[56] - 2024年3月31日，贷款总额为21.74457亿美元；2023年12月31日，贷款总额为21.72063亿美元[57] - 截至2024年3月31日，不含SBA PPP的贷款总额为21.72289亿美元，截至2023年12月31日为21.69745亿美元[75][77] - 2024年3月31日贷款应计利息为1130万美元，2023年12月31日为1170万美元[77] - 截至2024年3月31日，单独评估无相关拨备的贷款总额为976.3万美元，有相关拨备的为925.2万美元[79] - 截至2023年12月31日，单独评估无相关拨备的贷款总额为1529.1万美元，有相关拨备的为641.2万美元[80] - 2024年第一季度，公司贷款信用损失准备金期末余额为2608万美元，较期初增加22.6万美元[93] - 截至2024年3月31日，公司修改贷款的摊余成本基础为584.8万美元，其中本金减免8000美元，付款延迟271.8万美元，期限延长312.2万美元[87] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未使用贷款承诺准备金均为60万美元[94] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未到期利率互换协议名义金额均为20000千美元，公允价值分别为805千美元和918千美元，加权平均支付利率均为0.83%，加权平均收取利率分别为5.62%和5.27%，加权平均到期年限分别为0.94年和1.57年，合同数量均为1份[101] - 2024年和2023年第一季度，利率互换现金流量衍生工具在其他综合收益中确认的税前损失分别为113千美元和235千美元，税后损失分别为81千美元和185千美元；从累计其他综合收益重分类至净利润的税前收益分别为238千美元和198千美元，税后收益分别为170千美元和156千美元[103] - 截至2023年12月31日，公司股票期权计划下流通股数为471132股，加权平均行权价格为17.92美元，加权平均剩余合同期限为4.9年，合计内在价值为5500080美元；2024年第一季度行权59100股，截至2024年3月31日，流通股数为412032股，加权平均行权价格为18.27美元，加权平均剩余合同期限为4.8年，合计内在价值为3845636美元[104] - 2024年和2023年第一季度，股票期权行权数量分别为59100份和37201份，行权期权的合计内在价值分别为764901美元和241904美元，行权收到的现金分别为412791美元和753894美元，行权实现的税收抵扣分别为215014美元和72777美元[107] - 2024年和2023年第一季度，股票期权相关的薪酬费用分别为32千美元和85千美元，所得税利益分别为9千美元和25千美元；截至2024年3月31日，与未归属股份股票期权薪酬安排相关的未确认薪酬成本为0[107] - 截至2023年12月31日，未归属受限股数量为164634股，授予日平均公允价值为24.46美元；2024年第一季度授予77950股，授予日平均公允价值为28.84美元，取消1937股，归属32875股；截至2024年3月31日，未归属受限股数量为207772股，授予日平均公允价值为26.08美元[108] - 2024年和2023年第一季度，受限股授予数量分别为77950股和18000股，授予日平均公允价值分别为28.84美元和27.33美元[110] - 2024年和2023年第一季度，受限股相关的薪酬费用分别为444千美元和332千美元，所得税利益分别为125千美元和80千美元；截至2024年3月31日，与未归属受限股奖励相关的未确认薪酬成本约为4900000美元，预计在3.0年的加权平均期间内确认[110] - 截至2024年3月31日，合并报表层面总风险加权资本为303846千美元，比率为14.63%；普通股一级资本为267884千美元，比率为12.90%；一级资本为277884千美元，与风险加权资产比率为13.38%，与平均总资产比率为11.39%；银行层面总风险加权资本为295499千美元，比率为14.36%；普通股一级资本为269759千美元，比率为13.11%；一级资本为269759千美元，与风险加权资产比率为13.11%，与平均总资产比率为11.10%[114] - 2024年第一季度净利润为960万美元，摊薄后每股收益0.93美元，2023年同期分别为1030万美元和0.96美元[121] - 2024年第一季度平均资产回报率和平均普通股权益回报率分别为1.58%和14.49%，2023年同期分别为1.72%和17.14%[121] - 2024年第一季度净利息收入较上年同期下降0.3%，净利息收益率降至4.09%，上年同期为4.19%[122] - 2024年第一季度贷款和表外项目的信贷损失拨备为64.3万美元，上年同期为10.8万美元[123] - 2024年第一季度非利息收入较上年同期增长21.2%，非利息支出增长6.2%[124][125] - 2024年第一季度有效税率为25.0%，上年同期为25.4%[125] - 2024年第一季度税等效净利息收入为2380万美元，较2023年同期减少10万美元或0.3%[128] - 2024年第一季度税等效利息收入为3800万美元，较2023年同期增加460万美元或13.7%[129] - 2024年第一季度总利息支出为1410万美元，较2023年同期增加470万美元或49.3%[133] - 2024年第一季度贷款信贷损失拨备为60万美元，表外风险敞口信贷损失拨备为2000美元，2023年同期分别为10万美元和0美元[140][141] - 截至2024年3月31日，公司总资产降至26亿美元，较2023年末减少1040万美元，降幅0.4%[144] - 截至2024年3月31日，股东权益较2023年末增加530万美元[145] - 截至2024年3月31日，可供出售（AFS）债务证券增至9470万美元，较2023年12月31日增加290万美元，增幅3.2%[148] - 截至2024年3月31日，持有至到期（HTM）债务证券降至3610万美元，较2023年12月31日减少3.3万美元，降幅0.1%[151] - 截至2024年3月31日，权益证券增至790万美元，较2023年12月31日增加10万美元，增幅1.7%[154] - 截至2024年3月31日，总贷款增至22亿美元，较2023年末增加240万美元，增幅0.1%[159] - 2024年第一季度平均贷款增至22亿美元，较2023年同期增加4100万美元，增幅1.9%，整体贷款组合收益率升至6.46%，较上年同期增加64个基点[160] - 截至2024年3月31日，待售的小企业管理局（SBA）7(a)贷款增至1840万美元，较2023年12月31日增加20万美元；用于投资的SBA 7(a)贷款增至3900万美元，较2023年12月31日增加40万美元；2024年第一季度SBA贷款收益率为9.17%，高于2023年同期

净利润与每股收益情况 - 2024年第一季度净利润960万美元，摊薄后每股收益0.93美元，较上季度分别下降1.9%和3.1%[2] - 截至2024年3月31日，净收入为9,586千美元，较2023年12月31日减少1.9%，较2023年3月31日减少701千美元[14] - 截至2024年3月31日，基本每股净收入为0.95美元，摊薄后每股净收入为0.93美元[14] - 2024年第一季度净收入为9586千美元，每股基本净收入为0.95美元，摊薄后每股净收入为0.93美元[22] 净利息收入与净息差情况 - 2024年第一季度净利息收入2380万美元，较上季度减少20万美元；净息差升至4.09%，增加3个基点[3] - 截至2024年3月31日，扣除信贷损失拨备后的净利息收入为23,198千美元，较2023年12月31日增长4.4%，较2023年3月31日减少2.5%[14] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息利差为2384.1万美元，利差率为3.25%；2023年同期为2391.1万美元，利差率为3.57%[16] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收入为2384.1万美元；2023年同期为2391万美元[16] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收益率为4.09%；2023年同期为4.19%[16] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的三个月，净利息利差从2403.2万美元降至2384.1万美元，利差率从3.24%升至3.25%[19] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的三个月，净利息收入从2403.1万美元降至2384.1万美元[19] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的三个月，净利息收益率从4.06%升至4.09%[19] - 2024年3月31日，总利息收入为37937千美元，总利息支出为14096千美元，净利息收入为23841千美元[22] - 2024年第一季度，净息差为3.25%，净利息收益率为4.09%[22] 信贷损失拨备情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备60万美元，较上季度增加20万美元[3] - 截至2024年3月31日，信贷损失拨备（表外）为2千美元，较2023年12月31日减少98.3%，与2023年3月31日持平[14] - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金期末余额为26080千美元[20] 非利息收入与支出情况 - 2024年第一季度非利息收入170万美元，较上季度减少90万美元；本季度出售SBA贷款240万美元，较上季度减少230万美元[3] - 2024年第一季度非利息支出1210万美元，较上季度增加40万美元[3] - 截至2024年3月31日，总非利息收入为1,718千美元，较2023年12月31日减少33.1%，较2023年3月31日增长21.2%[14] - 截至2024年3月31日，总非利息支出为12,132千美元，较2023年12月31日增长3.3%，较2023年3月31日增长6.2%[14] - 2024年第一季度，非利息收入为1718千美元，非利息支出为12132千美元[22] 存款与贷款比率情况 - 截至2024年3月31日，总存款较上季度增加3710万美元，增幅1.9%；未保险或无抵押存款占比17.2%[3] - 截至2024年3月31日，贷款与存款比率降至110.9%，较上季度的112.9%持续降低[3] - 总存款为19.6127亿美元，较2023年12月31日增长1.9%，较2023年3月31日增长7.5%[12] 股份回购与股息情况 - 2024年第一季度回购15万股，花费约410万美元，加权平均价格为每股27.17美元[3] - 2024年2月，公司宣布第一季度股息增加8%，至每股0.13美元[7] 银行贷款情况 - 2024年3月，公司旗下银行获得FHLBNY的440万美元零利率贷款[7] 公司资产负债情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为25.68088亿美元，较2023年12月31日下降0.4%，较2023年3月31日增长3.7%[12] - 现金及现金等价物为1.82986亿美元，较2023年12月31日下降6.1%，较2023年3月31日增长44.0%[12] - 总贷款为21.74457亿美元，较2023年12月31日增长0.1%，较2023年3月31日增长2.0%[12] - 借款资金为2.99397亿美元，较2023年12月31日下降16.0%，较2023年3月31日下降19.9%[12] - 股东权益总额为2.66761亿美元，较2023年12月31日增长2.0%，较2023年3月31日增长10.9%[12] - 普通股为1.01676亿美元，较2023年12月31日增长1.2%，较2023年3月31日增长3.5%[12] - 留存收益为1.9938亿美元，较2023年12月31日增长4.3%，较2023年3月31日增长20.6%[12] - 库藏股成本为3143.3万美元，较2023年12月31日增长14.9%，较2023年3月31日增长58.1%[12] - 已发行股份为1155.5万股，较2023年12月31日有所增加；流通股为1004.4万股，较2023年12月31日有所减少；库藏股为151.1万股，较2023年12月31日有所增加[12] - 截至2024年3月31日，总资产为2568088千美元，总贷款为2174457千美元，总存款为1961270千美元[22] 生息资产与付息负债情况 - 截至2024年3月31日的三个月，总生息资产平均余额为23.45573亿美元，利息收入为3793.7万美元，收益率为6.51%；2023年同期平均余额为23.16009亿美元，利息收入为3335.4万美元，收益率为5.84%[16] - 截至2024年3月31日的三个月，总付息负债平均余额为17.37993亿美元，利息支出为1409.6万美元，成本率为3.26%；2023年同期平均余额为16.87669亿美元，利息支出为944.3万美元，成本率为2.27%[16] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的三个月，总生息资产平均余额从23.49695亿美元降至23.45573亿美元，利息收入从3775.9万美元增至3793.7万美元，收益率从6.38%升至6.51%[19] - 与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的三个月，总付息负债平均余额从17.33663亿美元增至17.37993亿美元，利息支出从1372.7万美元增至1409.6万美元，成本率从3.14%升至3.26%[19] 有效税率情况 - 截至2024年3月31日，有效税率为25.0%[14] 资产回报率与股权回报率情况 - 2024年第一季度，年化平均资产回报率为1.58%，年化平均股权回报率为14.49%[22] 不良资产与不良贷款比率情况 - 截至2024年3月31日，不良资产为16890千美元，不良贷款与总贷款之比为0.78%[20][22] 银行办事处与员工情况 - 截至2024年3月31日，银行办事处数量为21个，全职员工当量为217人[23] 各类贷款占比情况 - 截至2024年3月31日，SBA待售贷款为18,439千美元，占比0.8%；2023年12月31日为18,242千美元，占比0.8%[25] - 截至2024年3月31日，SBA投资贷款为39,009千美元，占比1.8%；2023年12月31日为38,584千美元，占比1.8%[25] - 截至2024年3月31日，商业建筑贷款为142,345千美元，占比6.5%；2023年12月31日为129,159千美元，占比5.9%[25] - 截至2024年3月31日，SBA 504贷款为38,128千美元，占比1.8%；2023年12月31日为33,669千美元，占比1.6%[25] - 截至2024年3月31日，商业及工业贷款为133,409千美元，占比6.1%；2023年12月31日为128,402千美元，占比5.9%[25] - 截至2024年3月31日，业主自用商业抵押贷款为512,616千美元，占比23.6%；2023年12月31日为502,397千美元，占比23.1%[25] - 截至2024年3月31日，非业主自用商业抵押贷款为412,325千美元，占比19.0%；2023年12月31日为424,490千美元，占比19.5%[25] - 截至2024年3月31日，住宅抵押贷款为627,464千美元，占比28.9%；2023年12月31日为631,506千美元，占比29.1%[25] - 截至2024年3月31日，房屋净值贷款为67,448千美元，占比3.1%；2023年12月31日为67,037千美元，占比3.0%[25] - 截至2024年3月31日，总毛贷款为2,174,457千美元，占比100.0%；2023年12月31日为2,172,063千美元，占比100.0%[25] 普通股市场价格与账面价值情况 - 2024年3月31日，普通股每股市场价格为27.60美元，每股账面价值为26.56美元[22]

净利润相关指标变化 - 2023年净利润为3970万美元，较2022年的3850万美元增长3.3%，摊薄后每股收益为3.84美元[139][141] - 2023年净利润为39707千美元，较2022年的38457千美元增长3.25%[248] - 2023年净收入为39,707千美元，2022年为38,457千美元[251][256] 税前净利润指标变化 - 2023年税前净利润为5300万美元，较2022年的5140万美元增长3.1%[141] 净利息收入相关指标变化 - 2023年净利息收入为9500万美元，较2022年的9010万美元增加490万美元，增幅5.4%[141][144] - 2023年总利息收入较2022年增加4275.4万美元，净利息收入为488.9万美元[151] - 2023年净利息收入为94997千美元，较2022年的90108千美元增长5.43%[248] 净利息收益率指标变化 - 2023年净利息收益率降至4.06%，较2022年减少34个基点[141][144] 非利息收入指标变化 - 2023年非利息收入为810万美元，较2022年的800万美元增长1.2%[141] - 2023年非利息收入为810万美元，较2022年增加10万美元；非利息支出为4700万美元，较2022年增加450万美元[155][156] - 2023年非利息收入为8142千美元，较2022年的8045千美元增长1.21%[248] 非利息支出指标变化 - 2023年非利息支出为4700万美元，较2022年的4250万美元增加450万美元[141] - 2023年非利息收入为810万美元，较2022年增加10万美元；非利息支出为4700万美元，较2022年增加450万美元[155][156] - 2023年非利息支出为42458千美元，较2022年的46976千美元下降9.62%[248] 有效税率指标变化 - 2023年有效税率降至25.1%，2022年为25.2%[141] - 2023年公司所得税费用为1330万美元，有效税率为25.1%；2022年所得税费用为1300万美元，有效税率为25.2%[157] 总贷款指标变化 - 2023年总贷款较上一年增加6550万美元，增幅3.1%[141] - 2023年12月31日，贷款总额为22亿美元，较2022年末增加6550万美元，增幅3.1%[177] - 2023年平均贷款较2022年增加3.292亿美元，增幅18.1%，贷款组合收益率提高105个基点至6.18%[178] - 2023年总贷款为2172063千美元，较2022年的2106559千美元增长3.11%[246] 总存款指标变化 - 2023年总存款较上一年增加1.366亿美元，增幅7.6%[141] - 总存款增加1.366亿美元，借款资金减少2660万美元至3.564亿美元[160] - 2023年末存款总额为19.2414亿美元，较2022年末的17.87528亿美元增加1.366亿美元[203] - 2023年末总存款为18.60412亿美元，2022年末为17.78278亿美元；2023年末无保险和无抵押存款为3.345亿美元，2022年末为3.766亿美元[206] - 2023年总存款为1924140千美元，较2022年的1787528千美元增长7.64%[246] 总证券指标变化 - 2023年总证券较上一年减少530万美元，降幅3.7%[141] 贷款信用损失拨备指标变化 - 2023年贷款信用损失拨备为180万美元，较2022年减少240万美元；2023年可供出售债务证券减值信用损失拨备为130万美元，上一年无此项损失[152][153] 总资产指标变化 - 截至2023年12月31日，总资产较2022年末增加1.336亿美元，增幅5.5%，达26亿美元[159] - 截至2023年12月31日，公司总资产为2578507千美元，较2022年的2444948千美元增长5.46%[246] 股东权益指标变化 - 股东权益较2022年末增加2220万美元[161] - 截至2023年12月31日，股东权益增至2.614亿美元，较2022年12月31日增加2220万美元，主要因净收入3970万美元[227] - 2023年12月31日股东权益总额为261,430千美元，2022年为239,227千美元，2021年为205,729千美元[251] 可供出售债务证券指标变化 - 截至2023年12月31日，可供出售债务证券为9180万美元，较2022年减少360万美元，降幅3.8%[165] - 2023年12月31日，可供出售债务证券总账面价值为9.1765亿美元，持有至到期债务证券总账面价值为3.6122亿美元[172] 持有至到期债务证券指标变化 - 持有至到期债务证券为3610万美元，较2022年增加30万美元，增幅1.0%[166] - 2023年12月31日，可供出售债务证券总账面价值为9.1765亿美元，持有至到期债务证券总账面价值为3.6122亿美元[172] 权益证券指标变化 - 权益证券为780万美元，较2022年减少200万美元，降幅20.3%[168] 证券质押指标变化 - 2023年和2022年12月31日，分别有970万美元和80万美元的证券被质押用于担保其他借款等[172] 投资组合固定利率占比指标变化 - 2023年和2022年12月31日，分别约66%和63%的投资组合有固定利率[173] 待售SBA 7(a)贷款指标变化 - 2023年12月31日，待售SBA 7(a)贷款为1820万美元，较2022年减少970万美元；投资用SBA 7(a)贷款为3860万美元，较2022年增加10万美元，收益率从6.60%升至8.88%[180] 商业贷款指标变化 - 2023年商业贷款为13亿美元，较2022年末增加8990万美元，收益率从5.10%升至6.20%[183] - 2023年商业贷款信用损失准备金分配额为1587.6万美元，占总准备金的58.8%；2022年为1525.2万美元，占比56.4%等[198] - 2023年商业贷款2023年净冲销与平均贷款比率为0.03%，2022年为0.09%[197] 住宅抵押贷款指标变化 - 2023年住宅抵押贷款为6.315亿美元，较2022年末增加2640万美元，收益率从4.62%升至5.48%[184] 消费贷款指标变化 - 2023年消费贷款为7270万美元，较2022年减少550万美元，收益率从5.27%升至7.65%[185] 住宅建设贷款指标变化 - 2023年住宅建设贷款为1.313亿美元，较2022年减少3220万美元，收益率从6.17%升至7.09%[186] 贷款组合到期占比指标变化 - 截至2023年12月31日，贷款组合总额为21.72063亿美元，其中一年以内到期占比10.7%，一到五年到期占比4.8%，五到十五年到期占比15.8%，超过十五年到期占比68.7%[189] 非performing贷款指标变化 - 2023年末非 performing 贷款为1920万美元，较2022年末的910万美元增加1010万美元；2023年末有90万美元逾期90天以上仍计利息的贷款，2022年末无此类贷款[191][192] 潜在问题贷款指标变化 - 2023年末潜在问题贷款为1510万美元，较2022年末的1470万美元增加40万美元[193] 信用损失准备金指标变化 - 2023年末信用损失准备金为2590万美元，2022年末为2520万美元，准备金与总贷款比率分别为1.19%和1.20%；2023年净冲销额为200万美元，2022年为130万美元[195] 未使用贷款承诺准备金指标变化 - 2023年末未使用贷款承诺准备金为60万美元，2022年末为50万美元[200] 存款构成指标变化 - 2023年末存款构成中，储蓄存款占29.4%，无息活期存款占21.8%，定期存款占22.1%，经纪定期存款占10.4%，有息活期存款占16.3%[204] 各类存款增减变化 - 与2022年末相比，2023年末定期存款增加57.5%，经纪定期存款增加29.2%，有息活期存款增加13.4%，储蓄存款减少4.5%，无息活期存款减少15.1%[204] SBA投资贷款净冲销与平均贷款比率指标变化 - 2023年SBA投资贷款净冲销与平均贷款比率为0.46%，2022年为0.04%[197] 借款资金和次级债券总额指标变化 - 2023年末借款资金和次级债券总额为3.66748亿美元，2022年末为3.9331亿美元[207] 额外信贷额度指标变化 - 2023年末公司在FHLB有3.034亿美元额外信贷额度，在FRB有2.199亿美元额外信贷额度[208] FHLB借款指标变化 - 2023年平均FHLB借款为2.941亿美元，加权平均成本为4.73%，年内最大借款为4.23亿美元[209] - 截至2023年和2022年12月31日，FHLB借款总额分别为3.564亿美元和3.83亿美元；2023年12月31日，质押提供了额外5.374亿美元的借款潜力[223] 次级债券浮动利率指标变化 - 2023年末次级债券浮动利率为7.212%，2022年末为6.319%[210] 现金及现金等价物余额指标变化 - 2023年末现金及现金等价物余额为1.948亿美元，较2022年末增加8000万美元[215] - 2023年现金及现金等价物期末余额为194,776千美元，期初余额为114,793千美元；2022年期末余额为114,793千美元，期初余额为244,818千美元[256] 经营活动净现金指标变化 - 2023年和2022年经营活动分别提供4630万美元和4270万美元净现金[216] - 2023年经营活动提供的净现金为46,909千美元，2022年为42,669千美元[256] 投资活动净现金指标变化 - 2023年和2022年投资活动分别使用5720万美元和5.413亿美元净现金[217] - 2023年投资活动使用的净现金为57,847千美元，2022年为541,283千美元[256] 融资活动净现金指标变化 - 2023年和2022年融资活动分别提供9090万美元和3.686亿美元净现金[219] - 2023年融资活动提供的净现金为90,921千美元，2022年为368,589千美元[256] 未使用信贷额度和未偿还承诺指标变化 - 2023年末银行有2.563亿美元未使用信贷额度和5060万美元未偿还承诺，2022年末分别为3.957亿美元和1.135亿美元[221] 政府存款指标变化 - 截至2023年12月31日，政府存款为3.463亿美元，2022年末为2.965亿美元；来自十七个市政当局且账户余额超过500万美元的存款为3.144亿美元[223] 合并总风险资本及相关比率指标变化 - 截至2023年12月31日，合并总风险资本为2.98293亿美元，比率为14.43%；银行总风险资本为2.87206亿美元，比率为14.02%[229] 合并普通股一级资本及相关比率指标变化 - 截至2023年12月31日，合并普通股一级资本为2.62454亿美元，比率为12.70%；银行普通股一级资本为2.61584亿美元，比率为12.76%[229] 合并一级资本及相关比率指标变化 - 截至2023年12月31日，合并一级资本为2.72454亿美元，与风险加权资产比率为13.18%，与平均总资产比率为11.14%；银行一级资本为2.61584亿美元，与风险加权资产比率为12.76%，与平均总资产比率为10.74%[229] 会计政策变更对准备金影响 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，贷款信用损失准备金增加80万美元，未使用信贷承诺准备金增加10万美元，税后为60万美元[236] 证券损失估计方法 - 公司对美国政府实体和机构发行的证券采用零损失估计的实用权宜方法[239] 所得税核算方法 - 公司按资产和负债法核算所得税，递延税项资产和负债按适用税率计量，税率

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为25.63006亿美元，较2022年12月31日的24.44948亿美元增长4.83%[9] - 截至2023年9月30日，公司总负债为23.10622亿美元，较2022年12月31日的22.05721亿美元增长4.75%[9] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为2.52384亿美元，较2022年12月31日的2.39227亿美元增长5.50%[9] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额为252,384,000美元，较2022年12月31日的239,227,000美元增长5.5%[17] - 截至2022年9月30日，股东权益总额为230234千美元[19] - 截至2023年9月30日，公司总资产为2,563,006,000美元，总负债为2,310,622,000美元，股东权益为252,384,000美元[9] - 截至2022年12月31日，公司总资产为2,444,948,000美元，总负债为2,205,721,000美元，股东权益为239,227,000美元[9] 公司利息收支及利润相关指标变化 - 2023年第三季度，公司总利息收入为3699万美元，较2022年同期的2622.4万美元增长41.05%[11] - 2023年第三季度，公司总利息支出为1345.7万美元，较2022年同期的248.6万美元增长441.31%[11] - 2023年前三季度，公司总利息收入为1.05734亿美元，较2022年同期的7041.3万美元增长49.90%[11] - 2023年前三季度，公司总利息支出为3477万美元，较2022年同期的501.5万美元增长593.32%[11] - 2023年第三季度，公司净利润为995万美元，较2022年同期的994.2万美元增长0.08%[11] - 2023年前三季度，公司净利润为2993.7万美元，较2022年同期的2850.1万美元增长5.04%[11] - 2023年第三季度，公司基本每股收益为0.98美元，较2022年同期的0.94美元增长4.26%[11] - 2023年第三季度净利润为9950千美元，2022年同期为9942千美元[13] - 2023年前三季度净利润为29937千美元，2022年同期为28501千美元[15] - 2023年第三季度其他综合损失为337千美元，2022年同期为178千美元[13] - 2023年前三季度其他综合损失为700千美元，2022年同期为3122千美元[15] - 2023年第三季度综合收入为9613千美元，2022年同期为9764千美元[13] - 2023年前三季度综合收入为29237千美元，2022年同期为25379千美元[15] - 2023年前九个月净收入为2993.7万美元，2022年同期为2850.1万美元[24] - 2023年前九个月基本每股净收益为2.92美元，2022年同期为2.72美元[43] - 2023年前九个月摊薄每股净收益为2.88美元，2022年同期为2.67美元[43] - 截至2023年9月30日的三个月，公司总利息收入为3.699亿美元，较2022年同期的2.6224亿美元增长41.05%[11] - 截至2023年9月30日的三个月，公司总利息支出为1.3457亿美元，较2022年同期的2486万美元增长441.31%[11] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净利息收入为2.3533亿美元，较2022年同期的2.3738亿美元下降0.86%[11] - 截至2023年9月30日的九个月，公司总利息收入为10.5734亿美元，较2022年同期的7.0413亿美元增长49.91%[11] - 截至2023年9月30日的九个月，公司总利息支出为3.477亿美元，较2022年同期的5015万美元增长593.32%[11] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净利息收入为7.0964亿美元，较2022年同期的6.5398亿美元增长8.51%[11] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净利润为9950万美元，较2022年同期的9942万美元增长0.08%[11] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净利润为2.9937亿美元，较2022年同期的2.8501亿美元增长5.04%[11] - 截至2023年9月30日的三个月，公司其他综合损失为48.1万美元，较2022年同期的21万美元增长129.05%[13] - 截至2023年9月30日的九个月，公司其他综合损失为93.3万美元，较2022年同期的405.5万美元下降77.00%[15] - 2023年前九个月净收入为29,937,000美元，2022年同期为28,501,000美元，同比增长5.0%[24] - 截至2023年9月30日的三个月，净收入为995万美元，基本每股净收入为0.98美元，摊薄后每股净收入为0.97美元；九个月净收入为2993.7万美元，基本每股净收入为2.92美元，摊薄后每股净收入为2.88美元[43] 公司现金流量相关指标变化 - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为2200.7万美元，2022年同期为955.7万美元[24] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为6164.5万美元，2022年同期为3.66597亿美元[24] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为8629.2万美元，2022年同期为2.75602亿美元[24] - 2023年前九个月现金及现金等价物增加4665.4万美元，2022年同期减少8143.8万美元[24] - 2023年前九个月支付利息34,049,000美元，2022年同期为4,851,000美元，同比增长601.9%[24] - 2023年前九个月支付所得税10,101,000美元，2022年同期为9,357,000美元，同比增长7.9%[24] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为22,007,000美元，2022年同期为9,557,000美元，同比增长130.3%[24] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为61,645,000美元，2022年同期为366,597,000美元，同比减少83.2%[24] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为86,292,000美元，2022年同期为275,602,000美元，同比减少68.7%[24] 公司会计政策变更影响 - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，使贷款信用损失准备增加80万美元，未使用信贷承诺准备金增加10万美元，税后留存收益增加60万美元[34] - 公司采用ASU 2016 - 13，用CECL模型替代先前的已发生损失减值方法来计量预期信贷损失[33] - 2023年1月1日公司采用ASU 2022 - 01和ASU 2022 - 02，均无重大影响[37][38] - 对于新CECL会计指引范围内的其他资产，采用影响微不足道，对监管资本比率无重大影响[36] 公司面临的风险因素 - 市场和客户可能受宏观经济趋势影响，存款竞争或受市场条件和外部因素冲击[28][29] - 意外的存款提取可能影响公司资金运作，依赖二级资金来源或增加资金成本并降低净收入[30][31] - 市场宏观经济趋势、存款竞争、存款意外提取等因素可能影响公司运营和财务状况[28][29][30] 公司投资组合相关数据 - 截至2023年9月30日，公司可供出售债务证券投资组合公允价值为9210万美元，大部分归类为二级资产，两只公司债券归类为三级资产[51][52] - 截至2023年9月30日，公司权益证券投资组合公允价值为800万美元，所有权益证券均归类为一级资产[54][55] - 截至2023年9月30日，公司衍生工具归类为二级资产[57] - 2023年第三季度，可供出售证券未实现净损失期初余额为463.1万美元，期末余额为488.6万美元；现金流套期未实现净收益期初余额为100.8万美元，期末余额为92.6万美元[44] - 2022年第三季度，可供出售证券未实现净损失期初余额为344.4万美元，期末余额为394.6万美元；现金流套期未实现净收益期初余额为82.2万美元，期末余额为114.6万美元[44] - 2023年前九个月，可供出售证券未实现净损失期初余额为438.1万美元，期末余额为488.6万美元；现金流套期未实现净收益期初余额为112.1万美元，期末余额为92.6万美元[44] - 2022年前九个月，可供出售证券未实现净收益期初余额为2.9万美元，期末余额为 - 394.6万美元；现金流套期未实现净收益期初余额为29.3万美元，期末余额为114.6万美元[44] - 截至2023年9月30日，按公允价值计量的资产中，可供出售债务证券总计9212.2万美元，权益证券总计801.3万美元，利率互换协议总计126.4万美元[60] - 截至2022年12月31日，按公允价值计量的资产中，可供出售债务证券总计9539.3万美元，权益证券总计979.3万美元，利率互换协议总计153.7万美元[60] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，均无按经常性基础计量的负债[60] - 2023年9月30日，其他房地产拥有（OREO）金融资产公允价值为25.1万美元，抵押依赖贷款为1373.8万美元；2022年12月31日，抵押依赖贷款为880.3万美元[61] - 2023年9月30日，单独评估贷款的估值备抵为170万美元，2022年12月31日为180万美元[63] - 2023年9月30日，持有至到期债务证券账面价值3595.6万美元，公允价值2715.5万美元；小企业管理局（SBA）待售贷款账面价值1938.7万美元，公允价值2032.2万美元；贷款账面价值212788.5万美元，公允价值202712.7万美元；存款账面价值188491万美元，公允价值187162.7万美元；借入资金和次级债券账面价值39892万美元，公允价值39732.3万美元[70] - 2022年12月31日，持有至到期债务证券账面价值3576万美元，公允价值2857.8万美元；SBA待售贷款账面价值2792.8万美元，公允价值3014.1万美元；贷款账面价值205343.5万美元，公允价值198120.7万美元；存款账面价值178752.8万美元，公允价值177227万美元；借入资金和次级债券账面价值39331万美元，公允价值39131.2万美元[71] - 2023年9月30日，可供出售债务证券摊销成本9857.7万美元，公允价值9212.2万美元；持有至到期债务证券摊销成本3595.6万美元，公允价值2715.5万美元[75] - 2022年12月31日，可供出售债务证券摊销成本10118.8万美元，公允价值9539.3万美元；持有至到期债务证券摊销成本3576万美元，公允价值2857.8万美元[75] - 2023年9月30日，可供出售债务证券中，一年内到期摊销成本213.3万美元，公允价值211.4万美元；一至五年到期摊销成本3077.9万美元，公允价值2940.4万美元；五至十年到期摊销成本1098.4万美元，公允价值961.6万美元；十年后到期摊销成本3884.6万美元，公允价值3731.8万美元；住房抵押贷款支持证券摊销成本1583.5万美元，公允价值1367万美元[76][77] - 2023年9月30日，持有至到期债务证券中，五至十年到期摊销成本300万美元，公允价值281.9万美元；十年后到期摊销成本2615.8万美元，公允价值2024.5万美元；住房抵押贷款支持证券摊销成本679.8万美元，公允价值409.1万美元[77] - 证券公允价值基于类似或相同资产的报价或其他可观察输入（Level 2），或因工具市场活动有限或无市场活动而使用不可观察输入的外部开发模型（Level 3）[66] - SBA待售贷款公允价值通过包含重大其他可观察输入的市场方法估计[67] - 2023年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总计660.4万美元，持有至到期债务证券未实现损失总计880.6万美元[78] - 2022年12月31日，可供出售暂时减值证券未实现损失总计593.3万美元，持有至到期暂时减值证券未实现损失总计724.9万美元[78] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月内，持有至到期债务证券和可供出售债务证券均无减值确认和信用损失准备[80][81] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月内，可供出售证券和持有至到期债务证券均无实现损益[82] - 2023年第三季度和前九个月，权益证券净未实现损失

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为25.52301亿美元和24.44948亿美元[3] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为23.08228亿美元和22.05721亿美元[3] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为2.44073亿美元和2.39227亿美元[3] - 2023年和2022年第二季度，公司总利息收入分别为3539.2万美元和2307.1万美元[4] - 2023年和2022年上半年，公司总利息收入分别为6874.6万美元和4419万美元[4] - 2023年和2022年第二季度，公司净利息收入分别为2352.2万美元和2175.7万美元[4] - 2023年和2022年上半年，公司净利息收入分别为4743.3万美元和4166.1万美元[4] - 2023年和2022年第二季度，公司净利润分别为970万美元和945.1万美元[4] - 2023年和2022年上半年，公司净利润分别为1998.7万美元和1855.9万美元[4] - 2023年上半年，公司总利息收入为6874.6万美元，总利息支出为2131.3万美元，净利息收入为4743.3万美元[4] - 2023年上半年，公司非利息收入为353.2万美元，非利息支出为2317.9万美元[4] - 2023年上半年，公司税前收入为2690.1万美元，净利润为1998.7万美元[4] - 2023年上半年，公司基本每股净收益为1.94美元，摊薄每股净收益为1.91美元[4] - 2023年上半年净收入为1.9987亿美元，2022年同期为1.8559亿美元[8] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为8670万美元，2022年同期为1.184亿美元[8] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为5.9261亿美元，2022年同期为21.0314亿美元[8] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为8.7032亿美元，2022年同期为6.2699亿美元[8] - 2023年上半年利息支付为2.1289亿美元，2022年同期为2531万美元[8] - 2023年上半年所得税支付为3557万美元，2022年同期为4687万美元[8] - 2023年上半年净利润为2690.1万美元，2022年同期为2451.9万美元[6] - 2023年6月30日股东权益总额为24407.3万美元，2022年同期为22078.9万美元[7] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为867万美元，2022年同期为1184万美元[8] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为5926.1万美元，2022年同期为21031.4万美元[8] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为8703.2万美元，2022年同期为6269.9万美元[8] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为15123.4万美元，2022年同期为10904.3万美元[8] - 2023年第一季度至6月30日，基本每股净收益为0.96美元，摊薄后每股净收益为0.95美元；2022年同期基本每股净收益为0.90美元，摊薄后每股净收益为0.88美元；2023年上半年基本每股净收益为1.94美元，摊薄后每股净收益为1.91美元；2022年上半年基本每股净收益为1.77美元，摊薄后每股净收益为1.74美元[29] - 2023年第一季度至6月30日，其他综合损失为44.4万美元；2022年同期其他综合损失为323万美元；2023年上半年其他综合损失为36.3万美元；2022年上半年其他综合损失为294.4万美元[30] 各业务线数据关键指标变化 - 公司投资证券组合相对较小，占总资产的5.4%[13] - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券组合公允价值为9300万美元，多数为Level 2资产[35] - 截至2023年6月30日，权益证券组合公允价值为820万美元，均为Level 1资产[37] - 截至2023年6月30日，利率互换协议公允价值为1402千美元，为Level 2资产[39][41] - 截至2023年6月30日，按公允价值计量的资产中，债务证券合计92966千美元，权益证券8205千美元，利率互换协议1402千美元[41] - 截至2022年12月31日，按公允价值计量的资产中，债务证券合计95393千美元，权益证券9793千美元，利率互换协议1537千美元[41] - 2023年6月30日，其他不动产（OREO）公允价值为25.1万美元，抵押依赖型贷款为1155.8万美元；2022年12月31日，抵押依赖型贷款为880.3万美元[42] - 2023年6月30日，减值贷款估值备抵为100万美元，2022年12月31日为180万美元[43] - 2023年6月30日，证券公允价值为1.30435亿美元，账面价值为1.37061亿美元；2022年12月31日，公允价值为1.33764亿美元，账面价值为1.40946亿美元[55] - 2023年6月30日，待售小企业管理局（SBA）贷款公允价值为2503.1万美元，账面价值为2007.4万美元；2022年12月31日，公允价值为3014.1万美元，账面价值为2792.8万美元[55] - 2023年6月30日，贷款（扣除信贷损失备抵后）公允价值为20.3293亿美元，账面价值为21.21305亿美元；2022年12月31日，公允价值为19.9001亿美元，账面价值为20.53435亿美元[55] - 2023年6月30日，存款公允价值为17.19293亿美元，账面价值为18.49528亿美元；2022年12月31日，公允价值为17.7227亿美元，账面价值为17.87528亿美元[55] - 2023年6月30日，借款和次级债券公允价值为4314.59万美元，账面价值为4333.1万美元；2022年12月31日，公允价值为3913.12万美元，账面价值为3933.1万美元[55] - 2023年6月30日，可供出售债务证券公允价值为9296.6万美元，持有至到期证券公允价值为2926.4万美元；2022年12月31日，可供出售债务证券公允价值为9539.3万美元，持有至到期证券公允价值为2857.8万美元[59] - 2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月内，持有至到期债务证券和可供出售债务证券均无减值确认和信贷损失备抵[63][65] - 2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月内，可供出售证券和持有至到期债务证券均无实现损益[66] - 2023年第二季度和上半年，权益证券净未实现损失分别为16.4万美元和70.9万美元，2022年同期分别为49.8万美元和105.5万美元；2023年上半年权益证券净实现收益为22.2万美元，2022年同期为0 [68] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为21.67367亿美元和21.06559亿美元，其中持有待投资贷款分别为21.47293亿美元和2.078631亿美元，持有待售SBA贷款分别为2007.4万美元和2792.8万美元[68] - SBA 7(a)贷款，SBA历史上提供高达本金余额90%的担保，对公司而言是比其他贷款产品风险更高的贷款产品[72] - 公司在SBA 504计划贷款发放时通常有50%的贷款价值比[77] - 截至2023年6月30日，公司拥有30万美元的商业地产计入其他不动产（OREO），2022年12月31日为0；2023年6月30日有1370万美元处于止赎程序中，2022年12月31日为210万美元[88] - 截至2023年6月30日，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上及仍应计和非应计的贷款总额分别为8.6万美元、56.71万美元、0、162.15万美元，逾期贷款总计219.72万美元，当前贷款为2.14284亿美元，贷款总额为2.164812亿美元（不包括SBA PPP贷款）[90] - 2023年第二季度和上半年，权益证券净损失分别为16.4万美元和48.7万美元，2022年同期分别为49.8万美元和105.5万美元[68] - 截至2023年6月30日，SBA持有待投资贷款中逾期90天以上及非应计贷款为359.1万美元[90] - 截至2023年6月30日，商业其他贷款中逾期90天以上及非应计贷款为63万美元[90] - 截至2023年6月30日，住宅抵押贷款中逾期90天以上及非应计贷款为86.07万美元[90] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额（不含SBA PPP）为2100651千美元，其中逾期90天以上为2433千美元，30 - 59天为2053千美元，60 - 89天为0千美元，非应计为9065千美元，逾期总额为13551千美元，当前贷款为2087100千美元[91] - 截至2023年6月30日，证券应计利息为130万美元，贷款应计利息为1260万美元[91] - 截至2023年6月30日，SBA投资贷款中，风险评级为合格的贷款摊销成本基础为34028千美元，特别提及为1460千美元，次级为4390千美元[93] - 截至2023年6月30日，商业贷款中，风险评级为合格的贷款摊销成本基础为1237017千美元，特别提及为16218千美元，次级为2797千美元[93] - 截至2023年6月30日，住宅抵押贷款中，执行中的贷款摊销成本基础为624807千美元，未执行的为8607千美元[93] - 截至2023年6月30日，消费者贷款中，执行中的贷款摊销成本基础为75720千美元，未执行的为270千美元[93] - 截至2023年6月30日，住宅建设贷款中，执行中的贷款摊销成本基础为136242千美元，未执行的为3182千美元[93] - 2023年上半年，向财务困难借款人修改的商业贷款中，期限延长的摊销成本基础为954千美元，占该类贷款总额的0.08%[97] - 2023年对财务困难借款人的贷款修改平均增加了7.3年贷款期限，降低了借款人每月还款额[97] 会计准则采用情况 - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，贷款信用损失准备金增加80万美元，未使用信贷承诺准备金增加10万美元，税后留存收益增加60万美元[17][18][19] - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 01，无重大影响[22][23] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，无重大影响[24] - 2023年第二季度无对公司或其财务报表有重大影响的会计准则更新[25] 股票期权与受限股情况 - 截至2023年6月30日，股票期权未行使数量为507898份，行使价格加权平均值为17.94美元，剩余合同期限加权平均值为5.4年，合计内在价值为287.0246万美元；可行使数量为468074份，行使价格加权平均值为17.84美元[114][116] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，行使的股票期权数量分别为13734份和50935份，2022年同期分别为15335份和62709份；行使期权的总内在价值分别为7.4099万美元和31.6003万美元，2022年同期分别为12.0065万美元和86.6357万美元[116] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，股票期权相关的薪酬费用分别为7.9万美元和16.4万美元，2022年同期分别为13.8万美元和30.2万美元；相关所得税利益分别为2.3万美元和4.7万美元，2022年同期分别为4万美元和8.7万美元[117] - 截至2023年6月30日，未确认的与非归属股份股票期权薪酬安排相关的薪酬成本约为18.1万美元，预计在0.6年的加权平均期间内确认[117] - 2023年5月5日，公司采用2023年股权补偿计划，可授予最多50万股；截至2023年6月30日，已授予28.15万份期权和26.49万股受限股，剩余48.5012万股可用于未来授予[114][115] - 截至2023年6月30日，未归属受限股数量为179,497股，平均授予日公允价值为24.45美元[118] - 2023年第二季度和上半年授予的受限股数量分别为37,500股和55,500股，平均授予日公允价值分别为20.64美元和22.81美元[118] - 2023年第二季度和上半年受限股相关的薪酬费用分别为34.4万美元和67.6万美元，所得税收益分别为10万美元和19.

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为24.75851亿美元，较2022年12月31日的24.44948亿美元增长1.26%[5] - 2023年第一季度总利息收入为3.3353亿美元，较2022年同期的2.1119亿美元增长57.93%[6] - 2023年第一季度总利息支出为0.9443亿美元，较2022年同期的0.1215亿美元增长677.2%[6] - 2023年第一季度净利息收入为2.391亿美元，较2022年同期的1.9904亿美元增长20.13%[6] - 2023年第一季度非利息收入为0.1417亿美元，较2022年同期的0.2239亿美元下降36.71%[6] - 2023年第一季度非利息支出为1.1428亿美元，较2022年同期的1.041亿美元增长9.78%[6] - 2023年第一季度所得税前收入为1.3791亿美元，较2022年同期的1.1911亿美元增长15.78%[6] - 2023年第一季度净利润为1.0287亿美元，较2022年同期的0.9108亿美元增长12.94%[6] - 2023年第一季度基本每股净收益为0.98美元，较2022年同期的0.87美元增长12.64%[6] - 2023年第一季度摊薄每股净收益为0.96美元，较2022年同期的0.85美元增长12.94%[6] - 2023年第一季度净利润为1.0287亿美元，2022年同期为9108万美元[10] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为1.375亿美元，2022年同期为1.9611亿美元[10] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为1.9945亿美元，2022年同期为8.8402亿美元[10] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为1.8489亿美元，2022年同期为1.1699亿美元[10] - 2023年第一季度现金及现金等价物增加1.2294亿美元，2022年同期减少5.7092亿美元[10] - 2023年第一季度基本每股净收益为0.98美元，2022年同期为0.87美元[31] - 2023年第一季度摊薄每股净收益为0.96美元，2022年同期为0.85美元[31] - 2023年第一季度加权平均基本普通股股数为1.0538亿股，2022年同期为1.0446亿股[31] - 2023年第一季度加权平均摊薄普通股股数为1.0686亿股，2022年同期为1.0664亿股[31] - 2023年第一季度其他综合收益期末余额为 -317.9万美元，2022年同期为60.8万美元[32] - 2023年3月31日股东权益总额为2.40459亿美元，2022年同期为2.14928亿美元[8] 金融资产公允价值相关数据变化 - 截至2023年3月31日，公司可供出售债务证券投资组合公允价值为9410万美元，权益证券投资组合公允价值为830万美元[36][39] - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的资产中，可供出售债务证券总计9411.3万美元，权益证券832.7万美元，利率互换协议130.2万美元；2022年12月31日，对应数据分别为9539.3万美元、979.3万美元、153.7万美元[44][45] - 截至2023年3月31日，非经常性公允价值计量的金融资产中，抵押依赖贷款和其他房地产拥有权为998.4万美元；2022年12月31日，抵押依赖贷款为880.3万美元[45] - 2023年3月31日，减值贷款的估值备抵为170万美元，2022年12月31日为180万美元[47] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值分别为127,087千美元和114,793千美元[58] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款（扣除信贷损失准备金后）账面价值分别为2,081,404千美元和2,053,435千美元[58] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款账面价值分别为1,823,921千美元和1,787,528千美元[58] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售债务证券的估计公允价值分别为94,113千美元和95,393千美元[64] - 2023年3月31日和2022年12月31日，持有至到期证券的估计公允价值分别为29,832千美元和28,578千美元[65] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，持作投资的贷款总额分别为2,107,605千美元和2,078,631千美元[74] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，持作出售的SBA贷款分别为23,314千美元和27,928千美元[74] - 2023年第一季度和2022年第一季度，权益证券净未实现损失分别为544千美元和557千美元[75] - 2023年第一季度权益证券出售实现净收益222千美元，2022年第一季度无[75] - 2023年第一季度和2022年第一季度，权益证券报告期内净损失分别为322千美元和557千美元[75] 贷款业务相关数据变化 - SBA 7(a)贷款，SBA历史上提供高达本金余额90%的担保，对公司而言是比其他贷款产品风险更高的贷款产品[79] - 公司在SBA 504计划贷款发放时的贷款价值比通常为50%[84] - 截至2023年3月31日，公司拥有价值0.2百万美元的商业地产计入合并资产负债表中的其他不动产，而2022年12月31日为零；2023年3月31日有价值330万美元的房产处于止赎程序中，2022年12月31日为210万美元[97] - 截至2023年3月31日，公司有350万美元的非应计贷款无相关信用损失准备[100] - 截至2023年3月31日，SBA投资贷款非应计金额为432.5万美元，商业其他贷款非应计金额为97.5万美元，商业房地产贷款非应计金额为16.9万美元等[99] - 截至2022年12月31日，SBA投资贷款非应计金额为69万美元，商业其他贷款非应计金额为77.7万美元，商业房地产贷款非应计金额为80.5万美元等[100] - 截至2022年12月31日，公司有140万美元的SBA PPP贷款逾期[100] - 非应计贷款指本金或利息违约90天以上或按合同条款收取本息存疑的不产生利息的贷款[94][98] - 贷款逾期90天以上仍计息的贷款通常为抵押充足且处于催收中的贷款，不计入非应计贷款[98] - 公司通过贷款多元化、遵循信贷管理政策和程序来降低信用风险[87] - 截至2023年3月31日，公司持有的投资贷款总额为21.07605亿美元[101] - 2023年第一季度，商业贷款修改中期限延长的摊销成本基础为74.3万美元，占该类贷款总额的0.06%[106] - 截至2023年3月31日，贷款损失准备总额为2620.1万美元，较2022年末的2519.6万美元有所增加[114][115] - 2023年第一季度，贷款净冲销（回收）为5万美元，其中SBA贷款冲销11.3万美元，消费者贷款冲销10.8万美元，商业贷款回收27.1万美元[114] - 2023年第一季度，贷款损失准备计提费用为10.8万美元，其中SBA贷款计提17.8万美元，住宅贷款计提30.9万美元，消费者贷款计提3.7万美元，商业贷款冲回39.5万美元，住宅建设贷款冲回2.1万美元[114] - 截至2023年3月31日，单独评估的贷款损失准备为167万美元，集体评估的贷款损失准备为2453.1万美元[115] - 截至2023年3月31日，单独评估的贷款余额为1147.8万美元，集体评估的贷款余额为21.19441亿美元[115] 金融工具公允价值确定方法 - 确定公允价值时，公司使用市场、收益和成本等多种方法，优先使用可观察输入值，减少不可观察输入值的使用[32] - 2023年3月31日止期间，确定公允价值的输入值或方法与2022年12月31日和2022年3月31日止期间相比无变化[41] - 不同金融工具采用不同方法估计公允价值，如现金按账面价值、证券按类似资产价格或模型、SBA贷款用市场法等[49][50][51] 公司其他业务及政策相关 - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，贷款信用损失准备增加80万美元，未使用信贷承诺准备金增加10万美元，税后留存收益增加60万美元[21] - 截至2023年3月31日，银行未偿还的备用信用证为580万美元，2022年12月31日为560万美元，这些承诺的公允价值为名义价值[57] - 截至2023年3月31日，承诺准备金为60万美元，较2022年12月31日的50万美元有所增加[116] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，利率互换协议名义金额均为2亿美元，公允价值分别为130.2万美元和153.7万美元，加权平均支付利率均为0.83%，加权平均接收利率分别为4.75%和1.50%，加权平均到期年限分别为1.95年和2.57年[123] - 2023年第一季度，其他综合收益中记录的利率互换净（损失）收益为 - 23.5万美元，2022年同期为153.4万美元；从累计其他综合收益重分类至净收入的收益分别为19.8万美元和8.5万美元[124] - 截至2023年3月31日，股票期权未行使数量为521,632股，较2022年12月31日的559,499股减少；行使数量为37,201股，总内在价值为24.1904万美元，现金收入为75.3894万美元，税收抵扣为7.2777万美元[126][128] - 2023年第一季度，股票期权补偿费用为8.5万美元，所得税利益为2.5万美元；截至2023年3月31日，未确认的非归属股票期权补偿成本约为26万美元，预计在0.9年内确认[130] - 2023年第一季度，限制性股票授予数量为1.8万股，平均授予日公允价值为27.33美元；补偿费用为33.2万美元，所得税利益为8万美元；截至2023年3月31日，未确认的非归属限制性股票补偿成本约为340万美元，预计在2.9年内确认[131] - 2023年和2022年第一季度，银行对401(k)储蓄计划的贡献分别为23.3万美元和20.3万美元，员工可递延缴纳最高75%的工资[132] - 2023年和2022年第一季度，董事和高管递延薪酬分别为79.4万美元和53.5万美元，递延余额支付的利息分别为9.1万美元和3.6万美元，费用分配分别为3000美元和2000美元[133] - 总裁兼首席执行官的补充退休福利预计未来支付总额为720万美元，按4%的折现率计算；截至2023年3月31日，既定福利计划的净定期养老金成本为8.9万美元[135][137] - 2023年第一季度，既定福利计划的福利义务从年初的485.7万美元增加到494.6万美元，2022年同期从452.1万美元增加到460.5万美元[139] - 递延补偿计划中，参与者每年可获7.5%的保证递延奖励，若银行超年度高管奖金矩阵基准，还可额外获7.5%的自由裁量递延奖励，总递延奖励不超年薪15%，截至2023年3月31日，该计划年度累计费用为3.4万美元[140] - 部分管理层参与的分拆美元人寿保险计划，退休后死亡福利为25万美元，2023年和2022年第一季度相关费用分别为1000美元和6000美元，2022年第一季度冲回前期费用5.5万美元[141] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司CBLR比率分别为10.38%和10.88%，银行分别为9.96%和10.34%[143] - 截至2023年3月31日，经营租赁使用权资产为540万美元，低于2022年12月31日的560万美元；经营租赁负债为550万美元，低于2022年12月31日的560万美元[147] - 2023年和2022年第一季度经营租赁成本分别为20.9万美元和18.8万美元，经营租赁现金流出分别为19.9万美元和18.2万美元[148] - 截至2023年3月31日，加权平均剩余租赁期限为10.63年，加权平均折现率为3.18%[148] - 2023年4月27日，公司宣布董事会批准新的股票回购计划，可回购最多50万股，约占已发行普通股的5%[150] - 2023年4月27日，公司股东批准2023年股权补偿计划，可发行最多50万股普通股或等价物[151] 公司面临的风险及政策影响 - 市场和客户可能受宏观经济趋势影响，如通胀和高利率环境带来的衰退压力[13] - 2023年3月硅谷银行和签名银行倒闭，凸显公司维持多元化资金来源的重要性

净利润与每股收益情况 - 2022年净利润为3850万美元，摊薄后每股收益3.59美元，2021年分别为3610万美元和3.43美元[146] - 2022年公司净收入为3.8457亿美元，2021年为3.6119亿美元，2020年为2.3644亿美元 [291] - 2022年公司基本每股净收入为3.66美元，摊薄后每股净收入为3.59美元 [291] - 2022年净利润为5142.1万美元，2021年为4813万美元，2020年为3111.9万美元[292][293] 税前净利润情况 - 2022年税前净利润较上一年增长6.8%至5140万美元[147] 净利息收入与收益率情况 - 2022年净利息收入增加1310万美元，增幅17.0%，达9010万美元[147] - 2022年净利息收益率较上一年增加24个基点至4.40%[148] - 2022年总利息收益资产为20.49亿美元，收益率4.92%，2021年为18.52亿美元，收益率4.58%[182] - 2022年净利息收入为9010.8万美元，净利息收益率4.40%，2021年分别为7703.9万美元和4.16%[182] - 2022年公司总利息收入为10.0739亿美元，2021年为8.478亿美元，2020年为7.8915亿美元 [291] - 2022年公司总利息支出为1.0631亿美元，2021年为7741万美元，2020年为1.448亿美元 [291] - 2022年公司净利息收入为9.0108亿美元，2021年为7.7039亿美元，2020年为6.4435亿美元 [291] 非利息收入情况 - 2022年非利息收入为800万美元，较上一年减少33.3%[149] - 2022年非利息收入为800万美元，较2021年的1210万美元减少400万美元[191] 非利息支出情况 - 2022年非利息支出为4260万美元，较上一年增加180万美元[150] - 2022年非利息支出为4260万美元，较2021年的4080万美元增加180万美元[193] 有效税率情况 - 2022年有效税率增至25.2%，上一年为25.0%[151] - 2022年所得税费用为1300万美元，有效税率25.2%，2021年分别为1200万美元和25.0%，2020年分别为750万美元和24.0%[196] 总贷款情况 - 2022年总贷款增加4.571亿美元，增幅27.7%，SBA PPP贷款减少4050万美元，降幅87.3%[151] - 2022年12月31日，总贷款为21亿美元，较2021年末增加4.571亿美元，增幅27.7%[215] - 2022年平均贷款较2021年增加1.653亿美元，增幅10.0%，贷款组合收益率升至5.13%[216][217] 总存款情况 - 2022年总存款增加2860万美元，增幅1.6%[152] - 总存款增加286万美元，其中定期存款增加1339万美元，有息活期存款增加321万美元，储蓄存款减少1023万美元，无息活期存款减少350万美元[198] - 2022年12月31日，存款总额增至18亿美元，较2021年增加2860万美元[244] - 2022年存款组合构成变化体现为定期存款增加45.9%、计息活期存款增加13.2%，储蓄存款减少14.7%、不计息活期存款减少6.6%[245] - 2022年末总存款为17.78278亿美元，较2021年末的16.55359亿美元有所增加，其中无息活期存款占比29.1%，有息活期存款占比15.2%，储蓄存款占比37.9%，定期存款占比17.8%[246] 总借款情况 - 2022年总借款增加3.43亿美元，增幅857.5%[154] - 借款资金增加3.43亿美元，至2022年12月31日达3.83亿美元[198] - 2022年末和2021年末，借款资金和次级债券分别为3.933亿美元和5030万美元，其中2022年末非隔夜固定利率贷款为1.8亿美元，隔夜贷款为2.03亿美元，次级债券为1031万美元[248] - 2022年平均FHLB借款为1.025亿美元，加权平均成本为2.96%，年内最高借款额为3.83亿美元[250] - 2022年末和2021年末，FHLB借款分别为3.83亿美元和4000万美元[265] 贷款损失拨备情况 - 2022年贷款损失拨备为420万美元，2021年为20万美元，2020年为700万美元[187] 总资产情况 - 截至2022年12月31日，总资产较2021年末增加4.112亿美元，增幅20.2%，达24亿美元[197] - 2022年12月31日，公司总资产为24.44948亿美元，2021年为20.33713亿美元 [290] 股东权益情况 - 股东权益较2021年末增加335万美元[199] - 2022年末股东权益增至2.392亿美元，较2021年末增加3350万美元，主要由于净收入3850万美元和员工福利计划发行普通股带来的300万美元[271] - 2022年12月31日，公司股东权益为2.39227亿美元，2021年为2.05729亿美元 [290] - 2022年末股东权益为2.39227亿美元，2021年末为2.05729亿美元，2020年末为1.73911亿美元[294] 债务证券情况 - 2022年12月31日，可供出售债务证券总计9540万美元，较2021年的5650万美元增加3890万美元，增幅68.9%[204] - 2022年12月31日，持有至到期债务证券总计3580万美元，较2021年的1430万美元增加2150万美元，增幅150.5%[207] 权益证券情况 - 2022年12月31日，权益证券总计980万美元，较2021年的860万美元增加120万美元，增幅14.3%[210] SBA 7(a)贷款情况 - 2022年12月31日，SBA 7(a)贷款待售金额为2790万美元，较2021年增加55.5万美元；投资金额为3850万美元，较2021年增加240万美元，收益率为6.60%[220] 商业贷款情况 - 2022年商业贷款为12亿美元，较2021年末增加2.558亿美元，收益率为5.10%[225] 住宅抵押贷款情况 - 2022年住宅抵押贷款为6.051亿美元，较2021年末增加1.957亿美元，收益率为4.62%[226][227] 出售仍提供服务贷款情况 - 2022年和2021年，公司出售但仍提供服务的SBA贷款分别约为7210万美元和8740万美元[222] - 2022年和2021年，公司出售但仍提供服务的住宅贷款分别约为1370万美元和1880万美元[227] 消费贷款情况 - 2022年12月31日，消费贷款达7820万美元，较2021年12月31日增加22万美元，收益率从2021年的4.73%升至5.27%[228] 住宅建设贷款情况 - 2022年12月31日，住宅建设贷款达1.635亿美元，较2021年12月31日增加4290万美元，收益率从2021年的5.97%升至6.17%[229] 贷款组合担保情况 - 2022年12月31日，约96%的公司贷款组合由房地产担保，高于2021年12月31日的92%[233] 不良债务重组贷款情况 - 2022年12月31日，分类为不良债务重组（TDRs）的贷款有三笔，总计140万美元，高于2021年12月31日的100万美元[235] 不良贷款情况 - 2022年12月31日，不良贷款为910万美元，较2021年末的970万美元减少62.1万美元[238] 潜在问题贷款情况 - 2022年12月31日，潜在问题贷款总计1470万美元，较2021年12月31日的1660万美元减少190万美元[239] 贷款损失准备金情况 - 2022年12月31日，贷款损失准备金总计2520万美元，高于2021年12月31日的2230万美元，准备金与总贷款比率分别为1.20%和1.35%[240] 净冲销额情况 - 2022年净冲销额为130万美元，高于2021年的98.4万美元[240] 次级债券情况 - 2022年末和2021年末，次级债券的浮动利率分别为6.319%和1.806%[251] 现金及现金等价物情况 - 2022年末现金及现金等价物余额为1.148亿美元，较2021年末减少1.3亿美元[257] - 2022年末现金及现金等价物为1.14793亿美元，2021年末为2.44818亿美元，2020年末为2.19311亿美元[295] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2022年和2021年经营活动分别提供净现金4270万美元和3250万美元，投资活动分别使用净现金5.413亿美元和4050万美元，融资活动分别提供净现金3.686亿美元和3350万美元[258][259][263] - 2022年经营活动提供的净现金为4266.9万美元，2021年为3252.9万美元，2020年为2232.3万美元[295] - 2022年投资活动使用的净现金为5.41283亿美元，2021年为4051.5万美元，2020年为1.75362亿美元[295] - 2022年融资活动提供的净现金为3.68589亿美元，2021年为3349.3万美元，2020年为2.14334亿美元[295] 可供出售与SBA待售贷款组合情况 - 2022年末和2021年末，可供出售投资组合分别为9540万美元和5650万美元，SBA待售贷款组合分别为2790万美元和2740万美元[260][261] 公司贷款承诺情况 - 2022年末公司承诺向借款人提供约5.148亿美元贷款，较2021年末的3.998亿美元有所增加，其中1.777亿美元承诺在一年内到期[262] 政府存款情况 - 2022年末和2021年末，政府存款分别为2.965亿美元和2.477亿美元[264] 社区银行杠杆率情况 - 截至2022年12月31日，银行的社区银行杠杆率（CBLR）为10.34%，公司的CBLR为10.45%；2021年12月31日，公司和银行的CBLR分别为10.51%和10.00% [275] 综合收益总额情况 - 2022年综合收益总额为4671.7万美元，2021年为5024万美元，2020年为2924.2万美元[292][293] 利息与所得税支付情况 - 2022年利息支付为1006.9万美元，2021年为786万美元，2020年为1468.7万美元[295] - 2022年所得税支付为1392.9万美元，2021年为1399万美元，2020年为1111.2万美元[295] 公司面临风险情况 - 公司受COVID - 19疫情、LIBOR改革、宏观经济趋势如通胀和高利率环境下衰退压力等因素影响，面临业务、运营、市场、信用等风险[302][304][307] SBA项目贷款情况 - 公司SBA项目贷款历史上可获高达90%的担保，公司可出售担保部分并保留服务权[321] 逾期贷款定义情况 - 固定付款贷款借款人拖欠两期或以上月度还款、开放式信贷拖欠两个或以上计费周期、单付款票据利息或本金逾期30天以上，贷款将被列为逾期[327] 不良贷款定义情况 - 本金或利息拖欠90天以上或无法按合同条款收回本息的贷款为不良贷款，此类贷款停止计息并冲销过往利息收入[328] 贷款核销情况 - 贷款在回收存疑且无法作为资产保留在资产负债表时核销，无担保贷款在列为非应计状态时核销[329] 贷款损失准备确定情况 - 贷款损失准备根据管理层对贷款组合可能损失的评估确定，至少每季度评估一次[333] 资产折旧情况 - 建筑物折旧年限不超过30年，家具和固定装置一般为10年或更短，设备为3 - 5年，租赁改良在租赁期内折旧[339] 债务证券分类情况 - 债务证券根据管理层持有至到期的意图和能力分类为持有至到期，按成本列示并调整未摊销溢价和折价[311] 权益证券计量情况 - 权益证券按公允价值计量，用于管理流动性和利率风险、获取收益，其净损益在损益表中确认为已实现损益[312] 债务证券减值评估情况 - 公司有识别债务证券潜在非暂时性减值的流程，至少每季度评估一次[313] 金融资产转移情况 - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理，控制权转移需满足资产隔离、受让方有权

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为23.39537亿美元，较2021年12月31日的20.33713亿美元增长15.04%[9] - 截至2022年9月30日，公司总贷款为19.42414亿美元，较2021年12月31日的16.49448亿美元增长17.76%[9] - 截至2022年9月30日，公司存款总额为17.96597亿美元，较2021年12月31日的17.58881亿美元增长2.14%[9] - 截至2022年9月30日，公司总负债为21.09303亿美元，较2021年12月31日的18.27984亿美元增长15.49%[9] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为2.30234亿美元，较2021年12月31日的2.05729亿美元增长11.91%[9] - 截至2022年9月30日，公司发行股份数为1123.6万股，较2021年12月31日的1109.4万股增长1.28%[9] - 截至2022年9月30日，公司流通股份数为1053.3万股，较2021年12月31日的1039.1万股增长1.37%[9] - 截至2022年9月30日，公司库存股数为70.3万股，与2021年12月31日持平[9] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为1.6338亿美元，较2021年12月31日的2.44818亿美元下降33.26%[9] - 截至2022年9月30日，公司证券总额为1.36871亿美元，较2021年12月31日的0.79322亿美元增长72.55%[9] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为230,234千美元，较2021年12月31日的205,729千美元增长11.91%[17] - 2022年前九个月净收入为28,501千美元，2021年同期为26,373千美元，同比增长8.07%[22] - 2022年前九个月经营活动净现金使用1,711千美元，2021年同期提供20,174千美元[22] - 2022年前九个月投资活动净现金使用355,329千美元，2021年同期使用24,876千美元[22] - 2022年前九个月融资活动净现金提供275,602千美元，2021年同期提供1,763千美元[22] - 2022年前九个月现金及现金等价物减少81,438千美元，2021年同期减少2,939千美元[22] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为163,380千美元，2021年同期为216,372千美元[22] - 2022年前九个月利息支付4,851千美元，2021年同期为6,409千美元[22] - 2022年前九个月所得税支付9,357千美元，2021年同期为10,290千美元[22] - 2022年第三季度净收入为9942000美元，2021年同期为9459000美元；2022年前九个月净收入为28501000美元，2021年同期为26373000美元[40] - 2022年第三季度基本加权平均普通股股数为10522000股，2021年同期为10372000股；2022年前九个月为10491000股，2021年同期为10412000股[40] - 2022年第三季度摊薄加权平均普通股股数为10714000股，2021年同期为10507000股；2022年前九个月为10694000股，2021年同期为10546000股[40] - 2022年第三季度基本每股净收入为0.94美元，2021年同期为0.91美元；2022年前九个月为2.72美元，2021年同期为2.53美元[40] - 2022年第三季度摊薄每股净收入为0.93美元，2021年同期为0.90美元；2022年前九个月为2.67美元，2021年同期为2.50美元[40] - 2022年第三季度其他综合损失期初余额为2622000美元，期末余额为2800000美元；2021年同期期初余额为197000美元，期末余额为 - 68000美元[41] - 2022年前九个月其他综合损失期初余额为322000美元，期末余额为2800000美元；2021年同期期初余额为1189000美元，期末余额为 - 68000美元[41] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值分别为163,380千美元和244,818千美元[66] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款净额（扣除贷款损失准备）账面价值分别为1,882,215千美元和1,599,773千美元[66] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存款账面价值分别为1,796,597千美元和1,758,881千美元[66] - 截至2022年9月30日，可供出售债务证券摊销成本为97,707千美元，估计公允价值为92,500千美元；持有至到期证券摊销成本为35,897千美元，估计公允价值为30,734千美元；权益证券摊销成本为9,702千美元，估计公允价值为8,474千美元[70] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券摊销成本为56,442千美元，估计公允价值为56,480千美元；持有至到期证券摊销成本为14,276千美元，估计公允价值为14,229千美元；权益证券摊销成本为8,163千美元，估计公允价值为8,566千美元[70] - 截至2022年9月30日，可供出售暂时减值证券估计公允价值为92,122千美元，未实现损失为5,242千美元；持有至到期暂时减值证券估计公允价值为29,605千美元，未实现损失为5,192千美元[72] - 截至2021年12月31日，可供出售暂时减值证券估计公允价值为27,866千美元，未实现损失为409千美元；持有至到期暂时减值证券估计公允价值为10,756千美元，未实现损失为75千美元[72] - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，可供出售或持有至到期证券无已实现毛收益，而2021年截至9月30日的九个月有43千美元已实现毛收益；2022年和2021年第三季度及截至9月30日的九个月均无已实现毛损失[73] - 2022年第三季度，权益证券净未实现损失为57.6万美元，2021年同期净未实现收益为19.8万美元；2022年前九个月，权益证券净未实现损失为163.1万美元，2021年同期净未实现收益为48.8万美元[76] - 截至2022年9月30日，贷款总额为19.42414亿美元，截至2021年12月31日为16.49448亿美元[77] - 截至2022年9月30日，总贷款为19.42414亿美元，其中逾期贷款为1.1326亿美元，当前贷款为19.31088亿美元[106] - 截至2021年12月31日，总贷款为16.49448亿美元，其中逾期贷款为1.6827亿美元，当前贷款为16.32621亿美元[107] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的无相关准备金的受损贷款未偿还本金余额为5526万美元，记录投资为4410万美元[110] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的有相关准备金的受损贷款未偿还本金余额为6213万美元，记录投资为4958万美元，特定准备金为1257万美元[110] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的受损贷款总计未偿还本金余额为1.1739亿美元，记录投资为9368万美元，特定准备金为1257万美元[110] - 2022年9月30日，SBA投资贷款逾期30 - 59天为23.7万美元，60 - 89天为19.4万美元，90天以上非应计为149.1万美元[106] - 2021年12月31日，SBA投资贷款逾期30 - 59天为155.8万美元，90天以上非应计为51万美元[107] - 截至2021年12月31日，单独评估的减值贷款总额为1.3031亿美元，记录投资为1.1751亿美元，特定准备金为282.3万美元[111] - 2022年和2021年第三季度，减值贷款平均记录投资分别为9329万美元和9658万美元，利息收入分别为91万美元和97万美元[113] - 2022年和2021年前九个月，减值贷款平均记录投资分别为1.0842亿美元和1.1714亿美元，利息收入分别为284万美元和303万美元[113] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，不良贷款中的TDRs分别为190万美元和100万美元[116] - 2022年前九个月有两笔贷款修改为TDRs，记录投资为88.2万美元[117] - 2022年第三季度初贷款损失准备金余额为2285.8万美元，期末为2386.1万美元[125] - 2022年第三季度贷款冲销为55.1万美元，回收为37万美元，净回收（冲销）为 - 51.4万美元[125] - 2022年第三季度贷款损失准备金拨备为151.7万美元[125] - 截至2022年9月30日九个月，贷款期末总余额为2.3861亿美元，较2021年同期的2.2537亿美元有所增加[128] - 2022年9月30日，贷款损失准备金期末余额为2.3861亿美元，其中单独评估减值为125.7万美元，集体评估减值为2260.4万美元[130] - 2021年12月31日，贷款损失准备金期末余额为2.2302亿美元，其中单独评估减值为282.3万美元，集体评估减值为1947.9万美元[130] - 2022年9月30日贷款期末总余额为19.42414亿美元，2021年12月31日为16.22075亿美元[130] - 2022年9月30日，未使用贷款承诺准备金为49.5万美元，2021年12月31日为35.8万美元[132] - 2022年九个月，净回收（冲销）为 - 96.7万美元，其中SBA为3.3万美元，商业贷款为 - 91.8万美元等[128] - 2021年九个月，净冲销为106.8万美元，其中SBA为 - 55.7万美元，商业贷款为 - 54.9万美元等[128] - 2022年九个月，贷款损失费用拨备为252.6万美元，2021年九个月为50万美元[128] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未到期利率互换协议名义金额分别为2000万美元和4000万美元，公允价值分别为159.8万美元和40.8万美元，加权平均支付利率分别为0.83%和0.98%，加权平均接收利率分别为1.75%和0.19%，加权平均到期年限分别为2.44年和2.37年，合约数量分别为1份和2份[151] - 2022年和2021年第三季度，公司利率互换现金流量衍生工具在其他综合收益中确认的收益分别为45.2万美元和8.6万美元；2022年和2021年前九个月，该收益分别为138.6万美元和91.1万美元[151] - 截至2021年12月31日，公司股票期权计划中，期权数量为688,533份，加权平均行使价格为17.56美元，加权平均剩余合约期限为6.6年，合计内在价值为598.6666万美元；截至2022年9月30日，期权数量为589,160份，加权平均行使价格为17.70美元，加权平均剩余合约期限为6.0年，合计内在价值为436.7893万美元[152] - 2022年和2021年前九个月，公司股票期权行使数量分别为85,877份和60,467份，行使期权的总内在价值分别为108.1833万美元和87.658万美元，行使期权收到的现金分别为139.4809万美元和44.4988万美元，行使期权实现的税收扣除分别为32.5469万美元和17.8904万美元[155] - 2022年和2021年第三季度，公司股票期权相关的补偿费用分别为12.9万美元和22.1万美元，所得税利益分别为3.7万美元和6.4万美元；2022年和2021年前九个月，补偿费用分别为43.1万美元和65.1万美元，所得税利益分别为12.5万美元和18.8万美元[155] - 截至2022年9月30日，公司非归属股份支付安排的未确认补偿成本约为48.6万美元，预计在1.2年的加权平均期间内确认[155] - 截至2021年12月31日，公司非归属受限股数量为119,487股，平均授予日公允价值为21.00美元；截至2