公司整体财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为8.14281亿美元，较2022年12月31日的7.574亿美元增长7.51%[5] - 2023年前九个月，公司股东权益较去年减少55.6万美元，降至526万美元；权益与资产之比从7.0%降至6.5%；未保险存款占总存款的17.7%[139] - 2023年9月30日，股东权益总额为5260万美元，较2022年12月31日减少710万美元；股东权益与总资产之比为6.46%，2022年12月31日为7.89%[178][179] 收入与收益情况 - 2023年前三季度，公司总利息和股息收入为2.7145亿美元，较2022年同期的1.9739亿美元增长37.52%[7] - 2023年前三季度，公司总利息支出为7811万美元，较2022年同期的1892万美元增长312.84%[7] - 2023年前三季度，公司净利息收入为1.9334亿美元，较2022年同期的1.7847亿美元增长8.33%[7] - 2023年前三季度，公司非利息收入为3025万美元，较2022年同期的3018万美元增长0.23%[7] - 2023年前三季度，公司非利息支出为1.576亿美元，较2022年同期的1.4838亿美元增长6.21%[7] - 2023年前三季度，公司联邦所得税前收入为6899万美元，较2022年同期的6997万美元下降1.40%[7] - 2023年前三季度，公司净收入为6560万美元，较2022年同期的6351万美元增长3.29%[7] - 2023年前三季度，公司基本每股收益为1.15美元，较2022年同期的1.10美元增长4.55%[7] - 2023年前三季度，公司综合亏损为1124万美元，较2022年同期的1.5093亿美元亏损大幅收窄[8] - 2023年前九个月净收入为6560美元，2022年同期为6351美元[13] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为6748美元，2022年同期为5362美元[13] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为24994美元，2022年同期为106060美元[13] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为59058美元，2022年同期为52996美元[13] - 2023年前九个月现金及现金等价物增加40812美元，2022年同期减少47702美元[13] - 2023年第三季度基本和摊薄每股收益为0.42美元，2022年同期为0.40美元；2023年前九个月基本和摊薄每股收益为1.15美元，2022年同期为1.10美元[46] - 2023年第三季度公司摊薄后每股收益0.42美元，净利润239.2万美元；前九个月摊薄后每股收益1.15美元，净利润656万美元，均高于上年[137] - 2023年第三季度公司净收入239.2万美元，摊薄后每股收益0.42美元，较去年同期分别增长8.9万美元（3.9%）和0.02美元（5.0%）；前九个月净收入656万美元，摊薄后每股收益1.15美元，较去年同期分别增长20.9万美元（3.3%）和0.05美元（5.0%）[138] - 截至2023年9月30日，本季度净利息收入较去年增加19.7万美元（3.1%），前九个月增加148.7万美元（8.3%）；净息差较去年提高3个基点至3.63%，环比提高5个基点[138] - 2023年前九个月，公司净收益为656万美元，2022年同期为635.1万美元；摊薄后每股收益分别为1.15美元和1.10美元，增幅4.5%[164] - 2023年前九个月，信贷损失拨备前净利息收入较2022年同期增加150万美元，增幅8.3%[165] - 2023年前九个月，非利息收入较2022年同期增加7000美元，增幅不到1.0%；非利息支出同比增加92.2万美元，增幅6.2%[168][169] - 2023年前九个月，联邦所得税拨备为33.9万美元，较2022年同期减少30.7万美元；有效税率分别为4.9%和9.2%[170] - 2023年前三季度净收入为656万美元，2022年同期为635.1万美元，同比增长3.29%[7] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股收益均为1.15美元，2022年同期为1.10美元[7] - 2023年前三季度每股股息为0.645美元，2022年同期为0.615美元[7] - 2023年前三季度综合亏损为112.4万美元，2022年同期为1509.3万美元[8] - 2023年前三季度利息和股息总收入为2714.5万美元，2022年同期为1973.9万美元，同比增长37.52%[7] - 2023年前三季度利息总支出为781.1万美元，2022年同期为189.2万美元，同比增长312.84%[7] - 2023年前九个月净收入为656万美元，2022年同期为635.1万美元[13] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为674.8万美元，2022年同期为536.2万美元[13] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为2499.4万美元，2022年同期为10606万美元[13] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为5905.8万美元，2022年同期为5299.6万美元[13] - 2023年前九个月现金及现金等价物增加4081.2万美元，2022年同期减少4770.2万美元[13] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为7089.2万美元，2022年同期为3529.7万美元[13] - 2023年前九个月支付存款和借款利息760.4万美元，2022年同期为225.7万美元[13] - 2023年前九个月联邦所得税支付为0，2022年同期为30万美元[13] - 2023年前九个月从贷款转移到待售止赎资产为1.3万美元，2022年同期为0[13] 公司业务结构 - 公司主要收入、经营收入和资产几乎都来自银行业务，客户主要位于俄亥俄州和西弗吉尼亚州部分地区[18] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[19] 会计准则相关 - 公司大部分创收交易不受ASC 606约束，受约束的非利息收入活动包括存款账户服务费[21][23] - 管理层编制财务报表时会进行估计和假设，信贷损失准备金和金融工具公允价值尤其易受影响[24] - 2023年1月1日起，公司采用ASU No. 2016 - 13准则，对按摊余成本计量的金融资产采用修改后追溯法，留存收益累计减少208.8万美元（税后）[49][50] - 公司在2023年1月1日前对可供出售债务证券采用前瞻性过渡法处理非暂时性减值，采用新准则时未改变细分方法[51] - 2023年1月公司采用ASU 2022 - 02准则，不再为财务困难借款人的贷款修改设立特定准备金[52] 证券相关情况 - 可供出售证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益，已实现损益计入收益，溢价和折价按利息法在证券期限内确认[26] - 公司对可供出售债务证券预期信用损失进行评估，若存在信用损失则记录信用损失准备，未通过准备记录的减值计入其他综合收益[27] - 2023年9月30日，可供出售债务证券应计利息应收款总计250万美元，贷款应计利息应收款总计120万美元，均不计入预期信用损失估计[30][31] - 2023年9月30日，可供出售证券摊余成本24.5389亿美元，公允价值22.4679亿美元；2022年12月31日，摊余成本22.8607亿美元，公允价值21.7624亿美元[53][55] - 2023年9月30日和2022年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为6810万美元和6870万美元[56] - 2023年9月30日，某些债务证券投资公允价值2.227亿美元，占可供出售投资组合的99%；2022年12月31日，公允价值1.661亿美元，占比不到76%[57] - 2023年9月30日和2022年，截至该日的三个月和九个月均无投资证券销售[63] - 公司认为证券公允价值下降是暂时的，是长期利率上升导致，不认为是信用损失[58][62] - 截至2023年9月30日，美国政府机构证券、次级票据和州及市政债券的公允价值分别为43645000美元、24038000美元和156996000美元，均归类为二级估值层次[104] - 截至2022年12月31日，美国政府机构证券、次级票据和州及市政债券的公允价值分别为44032000美元、28094000美元和145498000美元，均归类为二级估值层次[104] - 2023年9月30日，可供出售证券较2022年12月31日增加约710万美元[160] 贷款相关情况 - 贷款应收款组合分为商业和工业、商业房地产、住宅房地产和消费贷款，2023年1月1日采用新准则后，各类贷款金额分别为97万美元、120.3万美元、219.5万美元和10.3万美元[32][42] - 贷款信用损失准备是估值储备，根据历史损失经验、当前状况和未来经济状况预测进行估计，采用集体和个别评估方法确定[34][35][36] - 公司估计表外信贷敞口的预期信用损失，通过信用损失费用进行调整[43] - 2023年9月30日，总贷款4.6273亿美元，2022年12月31日为4.58823亿美元[64] - 2023年9月30日递延贷款费用为6.4万美元，2022年12月31日为9.6万美元[64] - 2023年9月30日，贷款信用损失准备余额为411.2万美元，2023年1月1日为205.2万美元[64][69] - 商业和工业贷款及商业房地产贷款主要基于借款人现金流和抵押品，住宅房地产和消费贷款还款主要依赖借款人个人收入[65][68] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金余额为2619000美元，较7月1日的2653000美元略有下降[70] - 2022年1 - 9月，贷款损失准备金费用为 - 970000美元，贷款冲销为130000美元，回收为46000美元[70] - 截至2022年12月31日，集体评估减值的贷款损失准备金余额为2052000美元[72] - 截至2023年9月30日，商业和工业贷款按成本基础计算总额为94840000美元，当期总冲销为1000美元[75] - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款按成本基础计算总额为272457000美元，当期总冲销为0美元[75] - 截至2023年9月30日，所有贷款按成本基础计算总额为367297000美元，当期总冲销为1000美元[75] - 2023年9月30日，商业和工业贷款中特殊提及类为151000美元，次级类为0美元，可疑类为0美元[75] - 2023年9月30日，商业房地产贷款中特殊提及类为4190000美元，次级类为24000美元，可疑类为0美元[75] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的贷款余额为3807000美元，集体评估减值的贷款余额为464557000美元[70] - 截至2022年12月31日，单独评估减值的贷款余额为57000美元，集体评估减值的贷款余额为460875000美元[72] - 截至2023年9月30日，住宅和消费贷款中执行中贷款摊销成本为9.9337亿美元，不良贷款为20.8万美元，总计9.9545亿美元[77] - 截至2022年12月31日，商业、商业房地产、住宅和消费贷款总计4.60875亿美元，其中合格贷款4.53035亿美元，特别关注贷款4066万美元，次级贷款3774万美元[77] - 截至2023年9月30日，贷款总计4.66842亿美元，其中逾期30 - 59天的为23.3万美元，60 - 89天的为26万美元，逾期90天以上及非应计的为21.6万美元，总计逾期及非应计70.9万美元[85] - 截至2022年12月31日，贷款总计4.60875亿美元，其中逾期30 - 59天的为40.1万美元，60 - 89天的为2.4万美元，逾期90天以上及非应计的为18.2万美元，总计逾期及非应计60.7万美元[88] - 截至2023年9月30日，非应计贷款摊销成本总计21.6万美元，其中商业房地产8万美元，住宅20.8万美元，公司在该期间确认约6000美元非应计贷款利息收入[89] - 公司利用合格、特别关注、次级和可疑四个信用等级类别监控贷款组合信用质量和分析历史损失率[79] - 公司对贷款风险分级系统定义和信用损失准备金方法进行持续评估，过去一年至今无重大变化[83] - 2022年，根据减值会计指引，当基于当前信息和事件，公司很可能无法按贷款合同条款收回借款人的所有到期款项时，贷款被视为减值[90] - 减值贷款

财务总体情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为8.30284亿美元，较2022年12月31日的7.574亿美元增长9.62%[6] - 2023年上半年净收入为416.8万美元，2022年同期为404.8万美元[7][8][9][10][100][127] - 2023年上半年综合收益378.2万美元，2022年同期为 - 1072.6万美元[8] - 2023年6月30日股东权益总额为5840万美元，较2022年12月31日减少130万美元[142] - 2023年6月30日股东权益与总资产的比率为7.03%，2022年12月31日为7.89%[143] - 银行资本比率表现良好，普通股一级资本比率为13.65%，一级资本比率为13.65%，总资本比率为14.40%，杠杆比率为9.39%[148] 收入情况 - 2023年第二季度，公司净利息收入为634.5万美元，较2022年同期的596.8万美元增长6.32%[7] - 2023年上半年，公司净利息收入为1276.8万美元，较2022年同期的1147.8万美元增长11.24%[7] - 2023年前六个月净利息收入增加128.9万美元，增幅11.23%，截至6月30日净利息收益率为3.58%，环比压缩17个基点[100] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期增加37.7万美元，增幅6.32%，主要源于证券和联邦基金销售收入增加[136] - 2023年上半年非利息收入较2022年同期增加8.7万美元，增幅4.4%，主要因存款账户服务费增加[132] - 2023年第二季度非利息收入较2022年同期增加5.8万美元，增幅5.9%，主要因存款账户服务费增加[139] 利润情况 - 2023年第二季度，公司净利润为228万美元，较2022年同期的229.7万美元略有下降[7] - 2023年上半年，公司净利润为416.8万美元，较2022年同期的404.8万美元增长2.96%[7] - 2023年第二季度公司实现净利润228万美元，摊薄后每股收益0.40美元；2023年前六个月净利润416.8万美元，摊薄后每股收益0.73美元，分别同比增长3.0%和4.3%[99][100] - 2023年前六个月公司净收益为416.8万美元，2022年同期为404.8万美元，摊薄后每股收益从0.70美元增至0.73美元，增幅4.3%[127] - 2023年第二季度公司净收益为228万美元，2022年同期为229.7万美元，摊薄后每股收益均为0.4美元[135] 每股收益与股息情况 - 2023年第二季度，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.40美元，与2022年同期持平[7] - 2023年上半年，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.73美元，较2022年同期的0.70美元增长4.29%[7] - 2023年第一季度基本和摊薄每股收益为0.40美元，2022年同期为0.40美元；上半年基本和摊薄每股收益为0.73美元，2022年同期为0.70美元[40] - 2023年6月30日普通股基本和摊薄每股收益为0.73美元，2022年同期为0.70美元[7] - 2023年第二季度，公司普通股股息为每股0.1650美元，较2022年同期的0.1550美元增长6.45%[7] - 2023年上半年，公司普通股股息为每股0.4775美元，较2022年同期的0.4575美元增长4.37%[7] - 2023年第二季度公司支付常规现金股息0.165美元，较上年同期增加0.01美元，增幅6.5%；年初至今总现金股息支出为0.4775美元，较上年同期增加4.4%，股息收益率达6.8%[104] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动提供净现金363万美元，2022年同期为236.9万美元[10] - 2023年上半年投资活动使用净现金2270.1万美元，2022年同期为7603万美元[10] - 2023年上半年融资活动提供净现金7075.4万美元，2022年同期为745.3万美元[10] 应收利息情况 - 2023年6月30日，可供出售债务证券应计利息应收款为240万美元[25] - 2023年6月30日，贷款应收款应计利息应收款为120万美元[27] 业务与客户情况 - 公司主要业务为银行业务，客户主要位于俄亥俄州和西弗吉尼亚州部分地区[13] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[14] 会计准则相关情况 - 2023年1月1日采用新会计准则，留存收益累计减少208.8万美元，其中贷款相关191.1万美元，未使用承诺相关17.7万美元[43] - 公司于2023年1月1日采用ASU No. 2016 - 13及后续相关更新，对按摊余成本计量的金融资产采用修改后追溯法，记录留存收益累计减少208.8万美元（税后），其中191.1万美元与贷款有关，17.7万美元与未使用承诺有关[42][43] - 公司在2023年1月1日前对可供出售债务证券采用前瞻性过渡法处理非暂时性减值，截至采用日未对持有的证券记录此类费用[44] - 2023年1月采用ASU 2022 - 02，不再为财务困难借款人的贷款修改设立特定准备金[45] - 公司采用ASC 326规定，确认初始实施金额为224,000千美元[74] 投资证券情况 - 公司投资证券分为可供出售类别，按公允价值计量[22] - 2023年6月30日，可供出售证券摊余成本2.47525亿美元，公允价值2.36053亿美元，未实现总损失121.41万美元[46] - 2023年6月30日，按合同期限划分，1年以下可供出售证券摊余成本500万美元，公允价值489万美元[47] - 2023年6月30日，公允价值低于历史成本的投资总额为1.598亿美元，占可供出售投资组合的68%[48] - 2023年6月30日和2022年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为7100万美元和6870万美元[47] - 2023年6月30日可供出售证券摊余成本24.7525亿美元，公允价值23.6053亿美元；2022年12月31日摊余成本22.8607亿美元，公允价值21.7624亿美元[46][47] - 2023年6月30日部分债务证券投资公允价值1.598亿美元，占可供出售投资组合68%；2022年12月31日为1.661亿美元，占比不到76%[48] - 截至2023年6月30日，公司证券投资组合中可供出售证券较2022年12月31日增加约1840万美元[122] 贷款情况 - 2023年6月30日，贷款总额4.62871亿美元，较2022年12月31日的4.60875亿美元略有增加；信贷损失准备金为428.1万美元，较2022年12月31日的205.2万美元有所增加[52] - 2023年6月30日，商业及工业贷款投资总额为89961000美元，商业房地产贷款投资总额为274291000美元[59] - 2023年6月30日，住宅和消费贷款中，执行中贷款总额为98426000美元，非执行中贷款总额为193000美元[61] - 截至2022年12月31日，贷款组合中，合格等级贷款总额为453035000美元，特别关注等级为4066000美元，次级为3774000美元[61] - 截至2023年6月30日，贷款逾期情况为：商业贷款逾期总额149000美元，商业房地产为51000美元，住宅为481000美元，消费为4000美元[66] - 截至2023年6月30日，非应计贷款和逾期90天以上仍计利息的贷款总额为398千美元，期间非应计贷款确认约6,000千美元利息收入[67] - 2022年6月30日，有特定估值准备的贷款中商业房地产贷款未偿本金为3,803千美元，平均投资为3,824千美元，确认利息收入20千美元[69] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为4.629亿美元，较2022年12月31日增加20万美元；商业和商业房地产贷款占比78.7%，较2022年末增加340万美元；分期付款贷款增加54.4万美元，增幅9.1%；住宅房地产贷款占比降至19.9%，减少200万美元[115][116][118][120] - 2023年1月1日贷款类别中，商业和工业贷款为97万美元，商业房地产贷款为120.3万美元，住宅房地产贷款为219.5万美元，消费者贷款为10.3万美元，信贷损失准备金总计447.1万美元[38] - 2023年6月30日商业和工业贷款8996.1万美元，商业房地产贷款2.74291亿美元，住宅房地产贷款9207.2万美元，消费贷款654.7万美元[52] - 2022年6月30日贷款损失准备金265.3万美元[57] - 2022年12月31日单独评估减值的贷款损失准备金为0，集体评估减值的贷款损失准备金205.2万美元[57] - 2022年12月31日单独评估减值的贷款5.7万美元，集体评估减值的贷款4.60875亿美元[57] 贷款信用风险评估与准备金情况 - 贷款损失准备是根据历史损失经验、当前状况和未来经济状况预测估算的[33] - 公司确定信贷损失准备金（ACL）的方法有两个主要组成部分，对同质贷款组和不具有相似风险特征的贷款分别评估[34] - 公司使用加权平均剩余期限法为所有贷款细分市场计量信贷损失准备金，基于历史信用损失经验，结合当前条件和未来经济状况预测进行调整[35][36] - 公司评估贷款信用损失时，对个别贷款采用正常信用审查程序，主要使用抵押物公允价值法[38][39] - 公司评估商业和工业贷款以及超过10万美元的住宅和分期贷款，主要采用抵押物公允价值法确定特定准备金[39] - 公司估计资产负债表外信贷敞口的预期信贷损失，通过信贷损失费用调整准备金[39] - 2023年6月30日和2022年12月31日，未实现损失的可供出售证券主要因利率变化导致，公司认为是暂时性的[49][51] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备金余额为4281000美元，较2023年1月1日的2052000美元有所增加[56] - 公司采用通过付款活动监控住宅和消费贷款类别的信用风险状况[60] - 公司使用合格、特别关注、次级和可疑四类信用等级监控贷款组合信用质量并分析历史损失率[62] - 过去一年至今，公司贷款风险分级系统定义和信用损失准备金方法无重大变化[66] 其他财务项目情况 - 2023年和2022年6月30日止六个月，养老金费用分别为 - 22千美元和156千美元[72] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商业贷款未使用信贷额度分别为94,089千美元和79,718千美元[74] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，累计其他综合收益（损失）税后净额分别为 - 9,722千美元和 - 9,336千美元[76] - 截至2023年6月30日，美国政府机构证券公允价值为43,650千美元，次级票据为26,843千美元，州和市政债务为165,560千美元[78] - 抵押依赖贷款和待售止赎资产因估值输入性质被归类为公允价值层级的第3级[79][81] - 公司确定抵押依赖贷款和待售止赎资产公允价值主要通过评估进行，并考虑其他因素和事件[80][81] - 截至2023年6月30日，抵押依赖贷款公允价值为0，待售止赎资产为347.5万美元；2022年12月31日，抵押依赖贷款为9000美元，待售止赎资产为351.9万美元[83] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值8.1763亿美元，贷款净额4.5859亿美元，联邦住房贷款银行股票397.9万美元等；2022年12月31日，现金及现金等价物3.008亿美元，贷款净额4.58823亿美元等[85] - 截至2023年6月30日，回购协议总额2369万美元；2022年12月31日为1810.6万美元，这些借款以市政债券作抵押[93][94] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商誉账面价值均为68.2万美元；核心存款无形资产净值分别为33.5万美元和41万美元[95] - 截至2023年6月30日，联邦住房贷款银行预付款为7500万美元，2022年12月31日无预付款，2026 - 2028年需分别还款2000万美元（4.39%固定利率）、3500万美元（4.24%固定利率）和2000万美元（4.11%固定利率）[96][97] - 截至2023年6月30日，公司总非应计贷款和逾期30天以上贷款为68.5万美元，占总贷款的0.15%，同比减少370万美元，降幅85%[102] - 平均贷款增加110万美元，平均证券和平均现金及美联储存款分别增加8400万美元（52.7%）和5530万美元（628.5%）

财务数据总体情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为8.47493亿美元，较2022年12月31日的7.574亿美元增长11.9%[6] - 2023年第一季度净利息收入为6423万美元，较2022年同期的5510万美元增长16.6%[7] - 2023年第一季度净收入为1888万美元，较2022年同期的1751万美元增长7.8%[7] - 2023年第一季度综合收入为3494万美元，而2022年同期为亏损5997万美元[8] - 2023年第一季度经营活动提供净现金84.1万美元，较2022年同期的502.1万美元下降83.3%[10] - 2023年第一季度投资活动使用净现金1860.6万美元，较2022年同期的3111.5万美元下降40.2%[10] - 2023年第一季度融资活动提供净现金8827.4万美元，较2022年同期的1185.8万美元增长644.4%[10] - 2023年第一季度基本每股收益和摊薄每股收益均为0.33美元，高于2022年同期的0.30美元[7] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.33美元，2022年同期为0.30美元[38] - 2023年第一季度摊薄后每股收益为0.33美元，净利润为188.9万美元，分别较去年同期增长10.0%和7.9%[96][97] - 净利息收入增加91.3万美元，增幅16.6%，净利息收益率从去年的3.45%扩大至3.75%[97] - 投资证券增长7480万美元，增幅45.8%，平均现金及现金等价物减少3480万美元，降幅46.1%，总存款增长4090万美元，增幅6.7%至6.534亿美元[97] - 截至2023年3月31日，总资产增至8.475亿美元，较上年增加1.141亿美元，增幅15.6%，现金及现金等价物增至1.006亿美元，增幅46.3%[98] - 截至2023年3月31日，不良贷款和逾期30天以上贷款为52.9万美元，占总贷款的0.11%，较上年减少370万美元，降幅87%[99] - 采用CECL后，信贷损失拨备增至450万美元，较上年增加130万美元，增幅40.3%，较去年底增加240万美元，增幅117%[101] - 2023年第一季度支付常规现金股息0.1625美元，特别现金股息0.15美元，总计0.3125美元，较上年同期增长3.3%，股息收益率达5.52%[104] - 公司市值与账面价值比为144%，远高于行业标准[104] - 截至2023年3月31日，分期贷款占总贷款的1.4%，较2022年12月31日的1.3%有所上升，金额增加33.7万美元，增幅5.6%[117][118] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款占总贷款的20.1%，较2022年12月31日的20.4%有所下降，金额减少62.6万美元，降幅小于1%[120] - 2023年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13，贷款损失准备金影响为240万美元，截至2023年3月31日，贷款损失准备金总额为450万美元，占总贷款的0.96%[121] - 截至2023年3月31日，可供出售证券较2022年12月31日增加约1640万美元[122] - 截至2023年3月31日，核心存款较2022年12月31日减少约380万美元，降幅0.6%；储蓄账户减少230万美元，降幅1.6%；大于25万美元的定期存款减少730万美元，降幅64.0%[123][125] - 截至2023年3月31日，回购协议较2022年12月31日增加约1240万美元，公司有7500万美元固定利率预付款将在未来3至5年到期[126] - 2023年第一季度摊薄后每股收益为0.33美元，较2022年同期的0.30美元增长10%[127] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加91.3万美元，增幅16.6%[128] - 2023年第一季度非利息费用较去年同期增加32.8万美元，增幅6.4%[129] - 截至2023年3月31日，股东权益为5900万美元，较2022年12月31日减少73.2万美元；与总资产的比率为6.96%，低于2022年12月31日的7.75%[134] - 2023年第一季度净收入为188.8万美元，2022年同期为175.1万美元[7] - 2023年第一季度综合收入为349.4万美元，2022年同期综合损失为599.7万美元[8] - 2023年3月31日股东权益总额为5900.5万美元，2022年同期为6390.1万美元[9] - 2023年第一季度经营活动提供净现金84.1万美元，2022年同期为502.1万美元[10] - 2023年第一季度投资活动使用净现金1860.6万美元，2022年同期为3111.5万美元[10] - 2023年第一季度融资活动提供净现金8827.4万美元，2022年同期为1185.8万美元[10] 公司业务情况 - 公司主要业务为银行业务，客户主要位于俄亥俄州和西弗吉尼亚州部分地区[13] - 公司通过位于俄亥俄州马丁斯费里的主办公室及多个分支机构开展业务[13] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住房抵押贷款、商业贷款和分期付款贷款[14] - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[14] 会计政策与准则 - 多数创收交易不受ASC 606约束，在ASC 606范围内的存款账户服务费等计入非利息收入[16][17] - 公司大部分创收交易不受ASC 606约束，服务存款账户收费在ASC 606范围内[16][17] - 可供出售投资证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益，已实现损益计入收益[20] - 贷款按未偿还本金余额列示，扣除贷款损失准备和递延费用或成本，利息收入按未偿还本金余额计提[25] - 贷款损失准备是估值储备，按集体和个别基础计量，考虑历史损失经验、当前状况和未来经济状况预测[29][31][32] - 表外信贷敞口的信用损失准备通过信用损失费用进行调整，考虑资金发放可能性和预计信用损失[37] - 2023年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13，按当前预期信用损失模型计量金融资产信用损失[39] - 2023年1月1日，公司采用修正追溯法记录留存收益累计税后减少208.8万美元，其中191.1万美元与贷款有关，17.7万美元与未使用承诺有关[40] - 2023年1月采用ASU 2022 - 02，不再为财务困难借款人的贷款修改设立特定准备金[42] - 2023年1月采用ASU 2022 - 02，消除了问题债务重组（TDRs）的会计指引，增强了某些贷款再融资和重组的披露要求[42] - 公司采用ASC 326规定，确认初始实施金额22.4万美元，2023年第一季度表外信用风险敞口的信贷费用拨备无变化[71] 资产相关情况 - 2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款总计230万美元，贷款应计利息应收款总计120万美元[23][25] - 2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款总计230万美元，贷款应计利息应收款总计120万美元，均不计入预期信贷损失估计[23][25] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为2.43009亿美元，公允价值为2.34059亿美元；2022年12月31日摊余成本为2.28607亿美元，公允价值为2.17624亿美元[43] - 截至2023年3月31日，可供出售证券摊余成本为2.43009亿美元，公允价值为2.34059亿美元[44] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为6930万美元和6870万美元[44] - 2023年3月31日，某些债务证券投资公允价值为1.574亿美元，占可供出售投资组合的67%；2022年12月31日为1.661亿美元，占比不到76%[45] - 2023年3月31日和2022年同期，公司均未出售投资证券[48] - 2023年3月31日和2022年12月31日，美国政府机构证券公允价值分别为4419.6万美元和4403.2万美元，次级票据分别为2819.7万美元和2809.4万美元，州和市政债券分别为1.61666亿美元和1.45498亿美元[74] - 2022年12月31日，抵押依赖贷款和待售止赎资产的公允价值分别为9000美元和351.9万美元，抵押依赖贷款的可比性调整范围为5% - 10%，待售止赎资产的市场流动性折扣范围为10% - 35%[79] - 2023年3月31日和2022年12月31日，现金及现金等价物公允价值分别为1.00589亿美元和3008万美元，贷款净额分别为4.59236亿美元和4.58823亿美元[81] - 2023年3月31日和2022年12月31日，存款公允价值分别为6.55466亿美元和6.46455亿美元，短期借款分别为3050.9万美元和1810.6万美元[81] - 2023年3月31日和2022年12月31日，回购协议总额分别为3050.9万美元和1810.6万美元，这些借款以州和市政债券为抵押，账面价值分别为3980万美元和3880万美元[90][91] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，商誉余额均为68.2万美元[92] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，核心存款无形资产净值分别为37.2万美元和41万美元[92] - 2023 - 2025年无形资产预计未来摊销费用分别为11.4万美元、15万美元和10.8万美元[92] - 2023年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为7500万美元，2022年12月31日无此类预付款[93] 贷款相关情况 - 2023年3月31日，总贷款毛额为4.63688亿美元，2022年12月31日为4.60875亿美元；扣除信贷损失拨备后，2023年为4.59236亿美元，2022年为4.58823亿美元[49] - 2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为4.59236亿美元和4.58823亿美元[49] - 2023年3月31日，信贷损失拨备期末余额为445.2万美元，2022年同期为317.4万美元[53] - 截至2023年3月31日，贷款损失准备余额为445.2万美元；截至2022年3月31日为317.4万美元[53] - 2023年3月31日，单独评估信贷损失的贷款期末余额为2.3万美元，集体评估的为4.63665亿美元；2022年同期单独评估为379.9万美元，集体评估为4.58494亿美元[53] - 截至2023年3月31日，商业及工业贷款投资总额为88520千美元，商业房地产贷款投资总额为275442千美元[55] - 2023年3月31日，商业和工业贷款中“通过”评级的贷款金额为8.8368亿美元，商业房地产贷款中“通过”评级的贷款金额为27.1115亿美元[55] - 截至2023年3月31日，住宅和消费贷款中，执行中贷款总额为99486千美元，不良贷款总额为240千美元[57] - 截至2022年12月31日，商业贷款中，合格贷款为90548千美元，关注类贷款为4066千美元，次级贷款为3774千美元[57] - 截至2023年3月31日，贷款组合中逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天及非应计贷款总额为529千美元，总贷款应收款为463688千美元[62] - 截至2022年12月31日，贷款组合中，逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天及非应计贷款总计607千美元，总贷款应收款为460875千美元[63] - 截至2023年3月31日，非应计贷款的摊余成本基础总额为235千美元[63] - 截至2023年3月31日，非应计贷款总额为235千美元，公司在此期间未确认非应计贷款的利息收入[63] - 2022年有特定估值准备的商业贷款投资为983千美元，确认利息收入20千美元[65] - 2022年3月31日止三个月，商业房地产贷款重组前投资49千美元，重组后投资49千美元[66] - 2022年3月31日止三个月，商业房地产贷款期限修改金额为49千美元[67] - 2023年第一季度无对财务困难借款人的贷款修改，过去12个月修改的贷款无重大违约[66][67] - 2023年第一季度和2022年第一季度，无重大修改贷款或过去12个月内修改的不良债务重组违约情况[67] - 过去一年至今，公司贷款风险分级系统定义和信用损失准备金方法无重大

市场竞争与份额 - 截至2022年6月30日，公司在俄亥俄州和西弗吉尼亚州市场与约39家其他商业银行机构竞争，银行在总存款市场份额中排名第六[13] 监管要求与合规 - 公司作为注册银行控股公司，需按季度向美联储提交信息，收购超过5%的投票股份或几乎所有银行或银行控股公司的资产需事先获得美联储批准[25][26] - 银行控股公司若要成为金融控股公司，其存款机构子公司需“资本充足”且“管理良好”，公司并非金融控股公司且暂无此打算[27][28] - 银行控股公司董事会若出现过去四个季度可供股东分配的净收入不足以全额支付股息等三种情况，应通知美联储并消除、推迟或大幅减少股息[29] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票被推定为获得控制权，收购25%（收购方为银行控股公司时为5%）或以上任何类别已发行有表决权股票需获得美联储批准[31] - 公司需作为子银行的财务和管理支持来源，破产时对维持银行资本的承诺将由破产受托人承担并优先支付[32] - 公司旗下的Unified银行由俄亥俄州金融机构部和联邦存款保险公司监管，其存款由联邦存款保险公司全额保险[33] - 作为联邦存款保险公司投保机构，Unified需支付存款保险费，保费根据资本水平和监管评估结果分九类确定[34] - 多德 - 弗兰克法案修订了联邦存款保险公司管理存款保险基金的法定权限，2011年2月实施了包括重新定义存款保险评估基础等多项规则变更[36] - 2015年起银行控股公司和银行需用巴塞尔协议III会计方法衡量资本充足率，新规则报告始于2015年3月季度监管备案[38] - 1991年《联邦存款保险公司改进法案》为保险存款机构设立五个资本类别，并要求对未达最低资本要求的机构采取迅速纠正行动[39] - 俄亥俄州法律规定，未经ODFI事先批准，Unified支付股息金额不得超过未分配利润或当年净收入与前两年留存净收入总和中的较低者[40] - 2001年10月26日《美国爱国者法案》签署成为法律，对各类金融机构有重大广泛影响[53] - SEC规则于2023年1月27日生效，交易所需在2022年11月27日SEC发布文件后最多90天内提交拟议上市标准，最终上市标准需在2022年11月28日文件发布后不晚于一年生效[44][45] 资本状况 - 截至2022年12月31日，Unified超过了适用准则下的最低资本要求[30] - 截至2022年12月31日，银行根据迅速纠正行动指南资本充足[39] 人员情况 - 公司作为控股公司无带薪员工，Unified有125名全职员工（其中32人担任管理职务）和17名兼职员工[59] - 执行官员Scott Everson年龄55岁，Matthew F. Branstetter年龄55岁，Randall M. Greenwood年龄59岁，且过去五年均担任当前职位[60] 业务范围 - 联合银行集团及其子公司仅从事银行业务[62] 环保责任 - 银行持有房产抵押贷款作为有担保贷款人，若满足特定标准可免除联邦环境保护法下的责任[55] 生息资产与利息收入数据 - 2021年总生息资产平均余额66.6744亿美元，利息收入2.5777亿美元，收益率3.87%；2020年平均余额64.3465亿美元，利息收入2.8906亿美元，收益率4.49%[66] - 2021年净利息收入2.3181亿美元，2020年为2.4172亿美元；2021年净息差3.35%，2020年为3.57%；2021年生息资产净收益率3.48%，2020年为3.76%[66] - 2021年与2020年相比，总利息和股息收入减少3129万美元，其中因规模变动减少581万美元，因利率变动减少2548万美元；总利息支出减少2138万美元，其中因规模变动减少558万美元，因利率变动减少1580万美元；净利息收入减少991万美元，其中因规模变动减少23万美元，因利率变动减少968万美元[69] 证券投资组合数据 - 2022年末证券投资组合中，美国机构债务、州和市政债务、次级债务等可供出售证券的摊余成本22.8607亿美元，估计公允价值21.7624亿美元，平均税收等效收益率3.90%[70] 贷款数据 - 2022年12月31日，商业和商业房地产贷款总计36.086亿美元，其中1年内到期2.0306亿美元，1 - 5年到期6.8928亿美元，5 - 15年到期15.0557亿美元，15年后到期12.1069亿美元[71] - 可变利率贷款是指具有浮动或可调整利率的贷款[71] - 2022年净冲销与年度平均未偿还贷款的比率为0.14%，2021年为0.04%，2020年为0.10%[77] - 2022年12月31日，贷款损失准备金总额为2052万美元，其中商业贷款215万美元，占比19.65%；商业房地产贷款815万美元，占比58.65%；住宅房地产贷款816万美元，占比20.40%；分期贷款206万美元，占比1.30%[78] - 贷款损失在管理层确认贷款余额无法收回时从准备金中扣除，公司按照ASC 310 - 10 - 35 - 16核算减值贷款[73] 未保险存款数据 - 2022年末、2021年末、2020年末未保险存款总额分别约为1.029亿美元、0.898亿美元和0.779亿美元[79] 定期存款数据 - 2022年12月31日，超过25万美元定期存款剩余到期时间情况：超6至12个月的为436.8万美元[80][81] - 2022年12月31日，超过25万美元定期存款剩余到期时间情况：超12个月的为696.4万美元[80][81] - 2022年12月31日，超过25万美元定期存款总额为1133.2万美元[80][81]

财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司总利息和股息收入分别为7,297千美元和6,234千美元，增长约17.05%[8] - 2022年和2021年第三季度，公司总利息支出分别为928千美元和629千美元，增长约47.54%[8] - 2022年和2021年前三季度，公司净收入分别为6,351千美元和6,995千美元，下降约9.21%[8] - 2022年和2021年第三季度，公司基本每股收益分别为0.40美元和0.50美元，下降约20%[8] - 2022年和2021年前三季度，公司基本每股收益分别为1.11美元和1.21美元，下降约8.26%[8] - 2022年和2021年第三季度，公司普通股每股股息分别为0.1575美元和0.1475美元，增长约6.78%[8] - 2022年和2021年前三季度，公司普通股每股股息分别为0.6150美元和0.5350美元，增长约14.95%[8] - 2022年和2021年前三季度，公司净收入分别为635.1万美元和699.5万美元，下降约9.21%；摊薄后每股收益分别为1.11美元和1.21美元，下降约8.3%[8][175] - 2022年前三季度养老金费用为23.4万美元，2021年同期为34.5万美元[101] - 2022年第三季度，净利息收入（未计贷款损失准备）较2021年同期增加13.6%，即76.4万美元[183] - 2022年第三季度，非利息收入较2021年同期减少120万美元[186] - 2022年第三季度，非利息支出环比减少6.3万美元，降幅1.3% [187] - 2022年前三季度，非利息收入下降130万美元，非利息支出增加89.7万美元，增幅6.4%[148] - 2022年前九个月，净利息收入（未计贷款损失准备）较2021年同期减少8.3%，即140万美元[176] - 2022年前九个月，非利息收入较2021年同期减少130万美元，降幅30.7% [179] - 2022年前九个月，非利息支出同比增加89.7万美元，增幅6.4% [180] - 2022年前九个月，联邦所得税拨备为64.6万美元，较2021年同期减少10.3万美元；有效税率为9.2%，2021年同期为9.7% [181] - 公司股东现金股息同比增加0.08美元，增幅15.0%，市值增加1.77美元，增幅12.4%，截至2022年9月30日达到16.07美元[153] 各条业务线表现 - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[22] - 公司主要收入、经营收入和资产几乎都来自银行业务，所有银行业务归为一个可报告经营部门[21] - 公司多数创收交易不受ASC 606约束，受其他GAAP规范，在ASC 606范围内的创收活动为存款账户服务费[26][27] - 2022年9月30日止三个月，商业、商业房地产、住宅和分期贷款的预修改和后修改记录投资均为0[96] - 2022年9月30日止九个月，商业房地产贷款预修改记录投资为48000美元，后修改记录投资为48000美元；利息仅修改为1000美元，总修改为1000美元[98] - 2022年和2021年9月30日止九个月，问题债务重组对贷款损失备抵无影响[100] - 2022年和2021年9月30日及截至该日的三、九个月期间，过去12个月内修改的问题债务重组无违约情况[100] - 2022年9月30日商业贷款未使用信贷额度为7904.4万美元，2021年12月31日为7814.8万美元[103] 其他财务数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为760,854千美元和724,456千美元，增长约4.97%[5] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为707,708千美元和652,755千美元，增长约8.42%[5] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为53,146千美元和71,701千美元，下降约25.88%[5] - 2022年9月30日结束的三个月，公司净收入为2303美元，其他综合损失为6670美元，现金股息为887美元[12] - 2022年9月30日结束的九个月，公司净收入为6351美元，其他综合损失为21444美元，现金股息为3613美元[12] - 2022年九个月经营活动净现金为5362千美元，2021年为6339千美元[14] - 2022年九个月投资活动净现金为 - 106060千美元，2021年为2134千美元[14] - 2022年九个月融资活动净现金为52996千美元，2021年为31342千美元[17] - 2022年现金及现金等价物减少47702千美元，期末余额为35297千美元；2021年增加39815千美元，期末余额为91407千美元[17] - 2022年9月30日，可供出售证券摊余成本为22.8045亿美元，公允价值为21.1842亿美元，总未实现损失为1620.5万美元[59] - 2022年9月30日和2021年12月31日，为担保公共存款和其他目的而质押的证券账面价值分别为6590万美元和5580万美元[60] - 2022年9月30日和2021年12月31日，某些债务证券投资的总公允价值分别为2.113亿美元和1420万美元，分别占公司可供出售投资组合的87.6%和10%[61] - 2022年9月30日，公司有189项投资证券暂时减值[65] - 2021年9月30日前九个月，公司出售了1110万美元的州和市政证券，总收益约为125万美元；2022年9月30日前九个月未出售任何证券[66] - 2022年9月30日和2021年12月31日，总毛贷款分别为4.68364亿美元和4.54372亿美元，扣除贷款损失准备后分别为4.65745亿美元和4.50699亿美元[66] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备余额为2619万美元，较2022年1月1日的3673万美元减少[72] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的贷款余额为3807万美元，集体评估减值的贷款余额为4.64557亿美元[72] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金余额为412.3万美元，较7月1日的454.2万美元减少41.9万美元[74] - 截至2021年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金余额为23万美元，集体评估减值的为344.3万美元[76] - 2022年9月30日，贷款组合中通过等级的总额为45666.7万美元，特殊关注为410万美元，次级为759.7万美元[79] - 2021年12月31日，通过等级贷款总额为44235.5万美元，特殊关注为794.3万美元，次级为407.4万美元[79] - 2022年9月30日，贷款组合中30 - 59天逾期且应计的总额为37.9万美元，60 - 89天为1.9万美元，90天以上及非应计为401.8万美元[86] - 2021年12月31日，30 - 59天逾期且应计的贷款总额为34.5万美元，90天以上及非应计为420.9万美元[88] - 截至2021年9月30日，单独评估减值的贷款余额为264万美元，集体评估减值的为45947.9万美元[74] - 截至2021年12月31日，单独评估减值的贷款余额为393.3万美元，集体评估减值的为45043.9万美元[76] - 2022年9月30日贷款总额为46836.4万美元，2021年12月31日为45437.2万美元[79] - 截至2022年9月30日，无特定估值备抵的商业贷款记录余额为15000美元，未偿还本金余额为30000美元，平均投资为30000美元，利息收入为1000美元[91] - 截至2022年9月30日，有特定估值备抵的商业房地产贷款记录余额为953000美元，未偿还本金余额为953000美元，特定备抵为406000美元，平均投资为983000美元，利息收入为30000美元[91] - 截至2022年9月30日，总计商业贷款记录余额为15000美元，未偿还本金余额为30000美元，平均投资为30000美元，利息收入为1000美元；商业房地产贷款记录余额为3792000美元，未偿还本金余额为3792000美元，特定备抵为406000美元，平均投资为3827000美元，利息收入为30000美元[91] - 截至2021年9月30日，无特定估值备抵的商业房地产贷款记录余额为128000美元，未偿还本金余额为128000美元，平均投资为158000美元，利息收入为2000美元[94] - 截至2021年9月30日，有特定估值备抵的商业房地产贷款记录余额为3805000美元，未偿还本金余额为3805000美元，特定备抵为230000美元，平均投资为2489000美元[94] - 截至2021年9月30日，总计商业房地产贷款记录余额为3933000美元，未偿还本金余额为3933000美元，特定备抵为230000美元，平均投资为85000美元，利息收入为2000美元[94] - 2022年9月30日累计其他综合收益（损失）税后净额为 - 1448万美元，2021年12月31日为696.4万美元[105] - 2022年9月30日美国政府机构资产公允价值为4409.6万美元，2021年12月31日无此资产数据[111] - 2022年9月30日抵押依赖减值贷款公允价值为54.7万美元，2021年12月31日为282.2万美元[118] - 2022年9月30日抵押依赖减值贷款市场可售性折扣范围为10% - 25%，2021年12月31日可比性调整范围为5% - 10%[120] - 2022年9月30日现金及现金等价物账面价值为3529.7万美元，公允价值为3529.7万美元[124] - 2022年9月30日贷款（扣除拨备后）账面价值为46574.5万美元，公允价值为45354.7万美元[124] - 2021年12月31日现金及现金等价物账面价值为8299.9万美元，公允价值为8299.9万美元[124] - 2021年12月31日贷款（扣除拨备后）账面价值为45069.9万美元，公允价值为45903.1万美元[124] - 截至2022年9月30日，公司总资产达7.609亿美元，较去年增加3050万美元，增幅4.2%[144] - 截至2022年9月30日，总贷款较去年增加620万美元，增幅1.4%，达4.684亿美元[144] - 截至2022年9月30日，证券和其他受限股票余额较去年增加7510万美元，增幅53.9%，达2.143亿美元[144] - 截至2022年9月30日，公司总非应计贷款为400万美元，占总贷款的0.86%，其中约380万美元（占比95%）来自一个商业关系[149] - 2022年前九个月，公司净冲销贷款总额低于1000美元，最近一个季度贷款损失拨备为15000美元，同比增加415000美元[149] - 截至2022年9月30日，公司资本充足，股权资产比为7.0%，股东权益总额为5310万美元，受证券投资组合损失影响，股东权益减少1450万美元，账面价值从11.74美元降至8.98美元[149] - 截至2022年9月30日，公司总贷款为4.684亿美元，较2021年12月31日增加1400万美元，其中商业及商业房地产贷款增加880万美元，住宅贷款增加550万美元，分期贷款减少34.1万美元[163] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为260万美元，占总贷款的0.56%，2021年12月31日为370万美元，占比0.81%，2022年前九个月净回收1000美元，2021年同期净冲销9.1万美元[167] - 截至2022年9月30日，可供出售证券较2021年12月31日增加约6550万美元[168] - 截至2022年9月30日，公司核心存款增加约4010万美元，增幅6.7%，其中储蓄账户增加480万美元，增幅3.4%，付息和非付息活期存款增加910万美元，增幅2.2%，低于25万美元的定期存款增加2620万美元，增幅50.6%[170] - 截至2022年9月30日，股东权益为5310万美元，较2021年1

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为7.19105亿美元和7.24456亿美元，降幅0.74%[5] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为6.60792亿美元和6.52755亿美元，增幅1.23%[5] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为5831.3万美元和7170.1万美元，降幅18.67%[5] - 2022年和2021年第二季度，公司利息和股息总收入分别为6445万美元和6233万美元，增幅3.40%[7] - 2022年和2021年上半年，公司利息和股息总收入分别为1.2442亿美元和1.2321亿美元，增幅0.82%[7] - 2022年和2021年第二季度，公司净收入分别为2297万美元和2185万美元，增幅5.12%[7] - 2022年和2021年上半年，公司净收入分别为4048万美元和4093万美元，降幅1.10%[7] - 2022年和2021年第二季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 4729万美元和3417万美元[9] - 2022年和2021年上半年，公司综合（亏损）收入分别为 - 1.0726亿美元和3155万美元[9] - 2022年和2021年第二季度，公司普通股每股股息分别为0.1550美元和0.1450美元，增幅6.90%[7] - 2021年1月1日至6月30日，公司净收入4093，其他综合损失938，现金股息2313，6月30日总余额69376[13] - 2022年1月1日至6月30日，公司净收入4048，其他综合损失14774，现金股息2726，6月30日总余额58313[13] - 2022年上半年净现金由经营活动提供2369千美元，2021年为3450千美元[16] - 2022年上半年净现金用于投资活动76030千美元，2021年为2617千美元[16] - 2022年上半年净现金由融资活动提供7453千美元，2021年为33924千美元[18] - 2022年上半年现金及现金等价物减少66208千美元，期末余额16791千美元；2021年上半年增加34757千美元，期末余额86349千美元[18] - 2022年上半年支付存款和借款利息990千美元，支付联邦所得税300千美元；2021年分别为1442千美元和200千美元[18] - 2022年第二季度净收入为229.7万美元，分配给普通股股东的净收入为223.4万美元，基本和摊薄每股收益为0.40美元；2021年同期净收入为218.5万美元，分配给普通股股东的净收入为206.6万美元，基本和摊薄每股收益为0.38美元[52] - 2022年上半年净收入为404.8万美元，分配给普通股股东的净收入为382万美元，基本和摊薄每股收益为0.70美元；2021年同期净收入为409.3万美元，分配给普通股股东的净收入为387.1万美元，基本和摊薄每股收益为0.71美元[52][54] - 2022年第二季度养老金费用为7.8万美元，2021年同期为5.3万美元；2022年上半年养老金费用为15.6万美元，2021年同期为10.6万美元[101] - 2022年第二季度公司净收入229.7万美元，摊薄后每股收益0.40美元，较上年分别增加11.3万美元（5.2%）和0.02美元（5.3%）；2022年前六个月净收入404.8万美元，摊薄后每股收益0.70美元，较上年同期分别减少4.4万美元和0.01美元[144][145] - 截至2022年6月30日，公司总资产7.191亿美元，上年同期为7.303亿美元；总贷款较上年增加870万美元（1.9%）至4.674亿美元；证券和其他受限股余额同比增加4560万美元（30.7%）至1.939亿美元[145] - 2022年第二季度，公司利息收入同比增加21.3万美元（3.4%）；净利息收入增加41.1万美元（7.4%）；利息支出减少19.8万美元（29.3%）[145][146] - 截至2022年6月30日，公司总存款增加320万美元至6.073亿美元；低成本活期和储蓄余额同比增加2760万美元（5.2%）至5.624亿美元；高成本定期余额减少2450万美元（35.3%）至4490万美元[146] - 2022年第二季度，公司净息差环比增加9个基点，从3.45%升至3.54%[146] - 2022年前六个月，公司非利息收入下降9.4万美元（4.5%）；非利息支出同比增加96万美元（10.7%），最近一个季度增加29.9万美元（6.6%）[148][150] - 截至2022年6月30日，公司非应计贷款为400万美元，占总贷款的0.86%；2022年上半年净贷款冲销实现净回收1.9万美元；最近一个季度信贷准备金释放48.5万美元[151] - 截至2022年6月30日，公司资本充足，资产权益比为8.1%，股东权益总额为5830万美元；账面价值从11.96美元降至9.65美元，降幅为19.3%[151] - 公司股东现金股息同比增加0.07美元（18.1%），截至2022年6月30日市值增加2.13美元（14.9%）至16.39美元[153] - 截至2022年6月30日，总贷款为4.674亿美元，较2021年12月31日增加130万美元，增幅2.8%[165] - 2022年6月30日，商业及商业房地产贷款占总贷款的78.2%，较2021年12月31日的78.7%略有下降[166] - 2022年6月30日，分期付款贷款占总贷款的1.3%，较2021年12月31日的1.5%有所下降，金额减少30万美元[167] - 2022年6月30日，住宅房地产贷款占总贷款的20.5%，较2021年12月31日的19.8%有所上升，金额增加540万美元[168] - 2022年6月30日，贷款损失准备金为270万美元，占总贷款的0.57%；2021年12月31日为370万美元，占比0.81%[169] - 2022年上半年净收益为404.8万美元，2021年同期为409.3万美元；摊薄后每股收益分别为0.70美元和0.71美元，降幅不到2.0%[177] - 2022年上半年净利息收入在计提贷款损失准备前增加60.9万美元，增幅5.6%[177] - 2022年上半年非利息收入较2021年同期减少9.3万美元，降幅4.4%[180] - 2022年上半年非利息支出同比增加96万美元，增幅10.7%[182] - 截至2022年6月30日，股东权益为5830万美元，较2021年12月31日减少1340万美元，主要因可供出售证券累计其他综合损失[193] 各条业务线表现 - 公司主要存款产品为支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品为住宅抵押、商业和分期贷款[23] - 公司多数创收交易不受ASC 606约束，受约束的非利息收入主要为存款账户服务费[27][28] - 公司贷款90天逾期停止计息，部分贷款按规定时间或条件进行冲销[32][36] - 贷款损失准备由分配和一般部分组成，一般部分基于公司过去五年各细分市场的实际损失历史确定[41] - 抵押依赖型减值贷款的公允价值基于抵押物的独立评估，若最近评估超过一年且未进行新评估，现有评估一般按10% - 35%进行折扣[44] - 非应计贷款恢复应计状态需满足所有到期本金和利息已支付且未来还款有合理保证，公司要求至少六个月的良好表现[37] - 公司对重组前处于非应计状态的贷款，在借款人六个月良好表现后才考虑恢复应计状态[47] - 2022年6月30日，可供出售证券中美国政府机构、次级票据、州和市政债券的摊余成本分别为30000千美元、31250千美元、136684千美元，公允价值分别为29821千美元、29686千美元、130668美元[61] - 2022年6月30日和2021年12月31日，为担保公共存款和其他目的而质押的证券账面价值分别为60700千美元和64400千美元[62] - 2021年12月31日和2022年6月30日，某些债务证券投资公允价值分别为14200千美元和146000千美元，分别占公司可供出售投资组合的10%和77%[63] - 2022年6月30日和2021年12月31日，暂时减值证券的公允价值分别为145999千美元和14204千美元，未实现损失分别为8277千美元和148千美元[66] - 2022年6月30日和2021年12月31日，商业贷款、商业房地产贷款、住宅房地产贷款、分期贷款的总额分别为467389千美元和454372千美元，扣除贷款损失准备后分别为464736千美元和450699千美元[67] - 2022年6月30日，贷款损失准备余额为2653千美元，较4月1日减少485千美元，较1月1日减少985千美元[73] - 2022年6月30日，单独评估减值的贷款损失准备余额为415千美元，集体评估减值的贷款损失准备余额为2238千美元[73] - 2022年6月30日，单独评估减值的贷款余额为3803千美元，集体评估减值的贷款余额为463586千美元[73] - 2022年6月30日，按合同到期日划分，可供出售证券一年内到期的摊余成本为340千美元，公允价值为342千美元；一到五年到期的摊余成本为30677千美元，公允价值为30363千美元；五到十年到期的摊余成本为33507千美元，公允价值为31842千美元；十年后到期的摊余成本为133410千美元，公允价值为127628千美元[62] - 2021年12月31日，次级票据、州和市政债券的摊余成本分别为28837千美元、106533千美元，公允价值分别为28765千美元、117548千美元[61] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金余额为454.2万美元，较1月1日的511.3万美元有所下降[74] - 截至2021年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金余额为23万美元，集体评估减值的为344.3万美元[76] - 2022年6月30日，贷款组合中通过等级的贷款总额为45565.8万美元，特殊关注为410.8万美元，次级为762.3万美元[80] - 2021年12月31日，通过等级贷款总额为44235.5万美元，特殊关注为794.3万美元，次级为407.4万美元[80] - 2022年6月30日，贷款逾期30 - 59天的总额为36.7万美元，60 - 89天为5.9万美元，90天以上及非应计为399.7万美元[87] - 2021年12月31日，贷款逾期30 - 59天的总额为34.5万美元，90天以上及非应计为420.9万美元[89] - 截至2022年6月30日，无特定估值准备金的受损贷款平均投资为284.4万美元，有特定估值准备金的为98.3万美元[92] - 截至2022年6月30日的三个月和六个月，商业房地产无特定估值准备金的受损贷款利息收入为2万美元[92] - 公司对贷款风险评级系统定义和贷款损失准备金方法进行持续评估，当前和过去年度至今无重大变化[85] - 贷款被视为受损的情况包括预计无法按合同条款收回全部款项，以及对陷入财务困境的借款人进行债务重组并给予让步的贷款[89] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款记录余额为393.3万美元，未偿还本金余额为393.3万美元，特定准备金为2.3万美元，平均减值贷款投资为259.5万美元，利息收入为1000美元[94] - 2022年和2021年6月30日止六个月，不良债务重组对贷款损失准备金无影响，且在相应时间段内，过去12个月修改的不良债务重组无违约情况[100] - 2022年6月30日，商业贷款未使用信贷额度为3084.8万美元，2021年12月31日为7814.8万美元[103] - 2022年6月30日，发起贷款承诺为2948.1万美元，2021年12月31日为7583.2万美元[103] - 2022年6月30日，消费者开放式信贷额度为3747.5万美元，2021年12月31日为3962.2万美元[103] - 2022年6月30日，备用信贷额度为24.1万美元，2021年12月31日为12.7万美元[103] - 2022年6月30日，可供出售证券净未实现损失为775.9万美元，2021年12月31日为净未实现收益1094.3万美元[105] - 2022年6月30日，既定福利计划未筹资状态净未实现损失为212.7万美元，与2021年12月

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES AND EXCHANGE ACT For the transition period from ___________ to___________ Commission File Number: 0-16540 UNITED BANCORP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Ohio 34-1405357 (S ...

财务数据关键指标变化 - 2020年总利息收入资产平均余额64.35亿美元，利息收入2.89亿美元，收益率4.49%；2019年平均余额59.73亿美元，利息收入2.80亿美元，收益率4.69%[61] - 2020年总非利息收入资产5.95亿美元，2019年为3.83亿美元；2020年总资产70.29亿美元，2019年为63.56亿美元[61] - 2020年净利息收入2.42亿美元，2019年为2.19亿美元；2020年净利息利差3.57%，2019年为3.38%[61] - 2020年与2019年相比，总利息和股息收入增加87.6万美元，其中因规模增加225.2万美元，因利率减少137.6万美元[65] - 2020年与2019年相比，总利息支出减少139万美元，其中因规模增加26万美元，因利率减少165万美元[65] - 2021年末投资组合中，证券摊余成本13.54亿美元，估计公允价值14.63亿美元，平均税收等效收益率1.53%[66] - 2021年12月31日，商业和商业房地产贷款总计3.58亿美元，其中1 - 5年到期的7390.5万美元[68] - 2021年12月31日，非应计贷款420.9万美元，2020年为62.6万美元；2021年总减值贷款393.3万美元，2020年为37.6万美元[69] - 2021年12月31日止年度，非应计贷款若正常应计利息收入约16.8万美元，实际记录利息收入1.3万美元[69] - 2021、2020、2019年末总贷款损失准备金分别为3673美元、5113美元、2231美元[78] - 2021、2020、2019年净贷款冲销与平均未偿还贷款的比率分别为0.04%、0.10%、0.17%[78] - 2021年末商业、商业房地产、住宅房地产、分期贷款损失准备金占比分别为20.00%、58.71%、19.84%、1.45%[79] - 2021、2020、2019年末未保险存款总额约为8990万美元、7790万美元、6280万美元[80] - 2021年末剩余期限3个月及以内、3 - 6个月、6 - 12个月、12个月以上且超过25万美元的定期存款分别为276.8万美元、55万美元、63.7万美元、48.2万美元[81] - 2021、2020、2019年总贷款损失准备金与总贷款的比率分别为0.81%、1.15%、0.51%[78] - 2021、2020、2019年商业贷款净冲销与平均商业贷款的比率分别为0.08%、0.04%、0.02%[78] - 2021、2020、2019年商业房地产贷款净冲销与平均商业房地产贷款的比率分别为0.02%、0.10%、0.16%[78] - 2021、2020、2019年分期贷款净冲销与平均分期贷款的比率分别为1.39%、1.19%、1.50%[78] - 2021、2020、2019年非应计贷款与总贷款的比率分别为0.64%、0.19%、0.33%[78] 各条业务线表现 - 联合银行公司及其子公司从事银行业务这一单一业务[57] 各地区表现 - 截至2021年6月30日，公司在俄亥俄州和西弗吉尼亚州市场与约39家其他商业银行机构竞争，银行在总存款市场份额中排名第六[12] 管理层讨论和指引 - 公司有124名全职员工，其中22人担任管理职务，还有20名兼职员工[54] - 执行官员由公司董事会每年任命，目前为任意任职[56] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司作为注册银行控股公司，需按季度向美联储提交信息，收购超过5%的投票股份或几乎所有银行或银行控股公司的资产需事先获得美联储批准[24][25] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票被推定为获得控制权，收购25%（收购方为银行控股公司时为5%）或以上任何类别已发行有表决权股票需获得美联储批准[30] - 银行控股公司董事会若出现特定情况应通知美联储并消除、推迟或大幅减少股息，否则可能被认定经营方式不安全、不稳健[28] - 公司旗下银行Unified是俄亥俄州特许商业银行，受俄亥俄州金融机构部和联邦存款保险公司监管，存款由联邦存款保险公司全额保险[20][32] - 联邦存款保险公司采用基于风险的评估系统，将所有参保存款机构分为九类并据此评估保险费[33] - 《多德 - 弗兰克法案》修订了联邦存款保险公司管理存款保险基金的法定权限，2011年2月采用新规则，对资产至少100亿美元的大型参保存款机构实施更广泛的基于风险的评估系统[35] - 公司不是金融控股公司，目前也无意进行此类选举[27] - 公司所处银行业市场竞争激烈，在多个地区与多种金融机构竞争贷款和存款业务[11] - 截至2021年12月31日，银行根据迅速纠正行动指南资本状况良好[38] - 俄亥俄州法律规定，未经俄亥俄州金融机构部事先批准，公司支付股息不得超过未分配利润或当年净收入与前两年留存净收入之和的较低者[39] - 若银行资本不足，其母公司银行控股公司必须保证银行遵守资本恢复计划，担保金额为银行资本不足时资产的5%和遵守计划所需金额中的较低者[38] - 2015年起，银行控股公司和银行需使用巴塞尔协议III会计方法衡量资本充足率，新规则报告始于2015年3月季度监管申报[37] - 2021年，美国证券交易委员会重新开放关于追回激励性薪酬拟议要求的评论期，该要求尚未通过[43] - 1997年5月，俄亥俄州通过立法加入1994年《里格尔 - 尼尔州际银行和分行效率法》，允许银行通过收购其他银行建立州际分行网络[44] - 2001年10月26日，《美国爱国者法案》签署成为法律，对各类金融机构有重大广泛影响[49] - 2021年综合拨款法案将CARES法案中贷款修改的TDR评估和报告要求的豁免延长至国家紧急状态终止日期后60天或2022年1月1日较早者[71][72]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES AND EXCHANGE ACT For the transition period from to Commission File Number: 0-16540 UNITED BANCORP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Ohio 34-1405357 (State or other juris ...

财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2021年第二季度，公司净利息收入5,557千美元，与2020年同期的5,522千美元基本持平；上半年净利息收入10,870千美元，较2020年同期的11,156千美元下降2.56%[7] - 2021年第二季度，公司净收入2,185千美元，较2020年同期的1,675千美元增长29.25%；上半年净收入4,093千美元，较2020年同期的3,254千美元增长25.78%[7] - 2021年第二季度，公司基本每股收益0.38美元，较2020年同期的0.29美元增长31.03%；上半年基本每股收益0.71美元，较2020年同期的0.57美元增长24.56%[7] - 2021年第二季度，公司每股股息0.1450美元，较2020年同期的0.1425美元增长1.75%；上半年每股股息0.3875美元，较2020年同期的0.285美元增长35.96%[7] - 2021年第二季度，公司综合收入3,417千美元，较2020年同期的3,812千美元下降10.36%；上半年综合收入3,155千美元，较2020年同期的8,052千美元下降60.82%[9] - 2021年上半年，贷款利息及费用收入10,004千美元，较2020年同期的11,267千美元下降11.21%[7] - 2021年上半年，存款利息支出1,451千美元，较2020年同期的3,112千美元下降53.37%[7] - 2021年上半年净收入为409.3万美元，2020年同期为325.4万美元[13][15] - 2021年上半年其他综合损失为93.8万美元，2020年同期其他综合收入为479.8万美元[13] - 2021年上半年现金股息为231.3万美元，每股0.3875美元；2020年同期为168万美元，每股0.285美元[13] - 2021年Q2基本和摊薄后每股收益为0.38美元，2020年Q2为0.29美元；2021年上半年为0.71美元，2020年上半年为0.57美元[49][51] - 2021年Q2净收入为2185000美元，分配给普通股股东的净收入为2066000美元；2020年Q2净收入为1675000美元，分配给普通股股东的净收入为1606000美元；2021年上半年净收入为4093000美元，分配给普通股股东的净收入为3871000美元；2020年上半年净收入为3254000美元，分配给普通股股东的净收入为3118000美元[49][51] - 2021年第二季度，公司摊薄后每股收益0.38美元，净利润218.5万美元，较去年分别增加0.09美元（31%）和51万美元（30%）；上半年摊薄后每股收益0.71美元，净利润409.3万美元，较去年分别增加0.14美元（25%）和83.9万美元（26%）[130][131] - 2021年上半年，公司现金股息支付同比增加0.1025美元（36%），市值增加2.74美元（23.8%），截至6月30日达到14.26美元[136] - 2021年上半年公司净收益为409.3万美元，2020年同期为325.4万美元；摊薄后每股收益为0.71美元，较2020年同期增长24.6%[160] - 2021年上半年净利息收入在计提贷款损失准备前减少28.6万美元，降幅2.6%[160] - 2021年上半年非利息收入较2020年同期减少110万美元，降幅35.4%[163] - 2021年上半年联邦所得税拨备为30.1万美元，较2020年同期增加15.9万美元，有效税率为6.9%[166] - 2021年第二季度，公司总利息和股息收入为623.3万美元，较2020年同期的694.9万美元有所下降；总利息支出为67.6万美元，较2020年同期的142.7万美元有所下降[7] - 2021年上半年，公司总利息和股息收入为1232.1万美元，较2020年同期的1426.8万美元有所下降；总利息支出为145.1万美元，较2020年同期的311.2万美元有所下降[7] - 2021年第二季度，公司非利息收入为114.2万美元，较2020年同期的215.6万美元有所下降；非利息支出为455万美元，较2020年同期的457.9万美元略有下降[7] - 2021年上半年，公司非利息收入为206.8万美元，较2020年同期的320万美元有所下降；非利息支出为899.9万美元，较2020年同期的898.9万美元略有上升[7] - 2021年Q2净利润为2185万美元，2020年同期为1675万美元[9] - 2021年上半年净利润为4093万美元，2020年同期为3254万美元[9] - 2021年Q2综合收益为3417万美元，2020年同期为3812万美元[9] - 2021年上半年综合收益为3155万美元，2020年同期为8052万美元[9] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2021年上半年支付存款和借款利息144.2万美元，支付联邦所得税20万美元；2020年同期分别为199万美元和99万美元[18] 其他财务数据 - 截至2021年6月30日，公司总资产730,335千美元，较2020年12月31日的693,402千美元增长5.33%[5] - 截至2021年6月30日，公司总负债660,959千美元，较2020年12月31日的625,074千美元增长5.74%[5] - 截至2021年6月30日，公司股东权益69,376千美元，较2020年12月31日的68,328千美元增长1.53%[5] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为345万美元，2020年同期为269.6万美元[15] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为261.7万美元，2020年同期为226.5万美元[15] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为3392.4万美元，2020年同期为623.1万美元[18] - 2021年上半年现金及现金等价物增加3475.7万美元，期末余额为8634.9万美元；2020年同期增加666.2万美元，期末余额为2164.7万美元[18] - 2021年6月30日和2020年12月31日，为担保公共存款和其他目的而质押的证券账面价值分别为6630万美元和5580万美元[59] - 2020年12月31日，按低于历史成本金额列报的债务证券投资总公允价值为100万美元，约占公司可供出售投资组合的1%；2021年6月30日无此类投资[60] - 2020年上半年，公司出售1850万美元州和市政证券，总收益约118.1万美元；出售800万美元美国政府机构债券，总收益约6.9万美元；2021年上半年无投资证券出售[63] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司总贷款分别为4.54125亿美元和4.38378亿美元[66] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司商业贷款分别为9937万美元和1.03277亿美元[66] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司商业房地产贷款分别为2.63312亿美元和2.46167亿美元[66] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司住宅房地产贷款分别为8884.7万美元和8578.9万美元[66] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司分期付款贷款分别为713.8万美元和825.8万美元[66] - 2021年6月30日，贷款损失准备余额为454.2万美元，较4月1日减少265万美元[70] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金余额为4015000美元，较1月1日的2231000美元增长79.97%[71] - 2020年1 - 6月，计入费用的贷款损失准备金为1971000美元，冲销损失为241000美元，回收金额为54000美元[71] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款余额为1301000美元，集体评估减值的贷款余额为444600000美元[71] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金余额为1000美元，集体评估减值的为5112000美元[73] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款余额为376000美元，集体评估减值的为443115000美元[73] - 截至2021年6月30日，合格贷款总额为455642000美元，关注类为127000美元，次级为2898000美元[74] - 截至2020年12月31日，合格贷款总额为436976000美元，关注类为3437000美元，次级为3078000美元[74] - 截至2021年6月30日，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上及非应计贷款总额为3128000美元[79] - 截至2020年12月31日，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上及非应计贷款总额为832000美元[80] - 截至2021年6月30日，有特定估值准备金的受损贷款余额为2489000美元，无特定估值准备金的为215000美元[82] - 截至2020年12月31日，无特定估值备抵的贷款中商业、商业房地产、住宅、分期贷款未偿本金余额分别为80,000美元、196,000美元、121,000美元、14,000美元，总计411,000美元；有特定估值备抵的贷款中商业、商业房地产、住宅、分期贷款未偿本金余额分别为0、72,000美元、0、0，总计72,000美元[84] - 截至2020年6月30日的三个月，商业贷款预修改和后修改的记录投资均为23,000美元；六个月时，商业贷款预修改和后修改的记录投资均为106,000美元[88][91] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，不良债务重组对贷款损失备抵无影响，且在截至2021年和2020年6月30日的三、六个月期间，过去12个月内修改的不良债务重组无违约情况[91] - 2021年截至6月30日三个月的养老金费用各项组成：服务成本132,000美元、利息成本60,000美元、资产预期回报 - 122,000美元、前期服务成本和净损失摊销45,000美元，总计115,000美元；六个月时分别为264,000美元、120,000美元、 - 244,000美元、90,000美元，总计230,000美元[92] - 2020年截至6月30日三个月的养老金费用各项组成：服务成本98,000美元、利息成本59,000美元、资产预期回报 - 117,000美元、前期服务成本和净损失摊销13,000美元，总计53,000美元；六个月时分别为196,000美元、118,000美元、 - 234,000美元、26,000美元，总计106,000美元[92] - 2021年6月30日和2020年12月31日，商业贷款未使用信贷额度分别为60,903,000美元和49,384,000美元；发起贷款承诺分别为58,538,000美元和49,035,000美元；消费者开放式信贷额度分别为37,311,000美元和39,559,000美元；备用信贷额度分别为127,000美元和22,000美元[94] - 2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售证券的未实现净收益分别为13,373,000美元和14,561,000美元；确定受益计划未筹资状态负债的未实现净损失均为2,810,000美元；税后净额分别为8,345,000美元和9,283,000美元[95] - 2021年6月30日，美国政府机构资产公允价值为4018美元，次级票据为4569美元，州和市政债务为135805美元；2020年12月31日，对应数值分别为10053美元、4505美元和143509美元[101] - 2021年6月30日，抵押依赖受损贷款公允价值为240.4万美元，待售止赎资产为2.7万美元；2020年12月31日，对应数值分别为7.1万美元和0美元[107] - 2021年6月30日，抵押依赖受损贷款的不可观察投入市场流动性折扣范围为10% - 25%，待售止赎资产为10% - 35%；2020年12月31日，抵押依赖受损贷款的可比性调整范围为5% - 10%，待售止赎资产市场流动性折扣范围为1