公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为52,871,251美元，较2020年12月31日的30,776,651美元增长71.79%[5] - 2021年上半年总营收为6,425,577美元，较2020年上半年的3,737,350美元增长71.93%[8] - 2021年上半年总成本为4,287,336美元，较2020年上半年的2,270,345美元增长88.84%[8] - 2021年上半年毛利润为2,138,241美元，较2020年上半年的1,467,005美元增长45.76%[8] - 2021年上半年运营亏损为13,922,205美元，较2020年上半年的7,543,844美元亏损扩大84.55%[8] - 2021年上半年净亏损为14,464,910美元，较2020年上半年的7,940,692美元亏损扩大82.16%[8] - 2021年上半年归属于公司的净亏损为14,098,340美元，较2020年上半年的7,676,645美元亏损扩大83.65%[8] - 2021年上半年基本和摊薄每股净亏损均为1.34美元，2020年上半年为1.12美元[8] - 2021年上半年归属于公司的基本和摊薄每股净亏损均为1.31美元，2020年上半年为1.08美元[8] - 2021年上半年综合亏损为14,420,387美元，较2020年上半年的8,043,728美元亏损扩大79.27%[11] - 2021年上半年净亏损14,464,910美元，2020年同期为7,940,692美元[18] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为16,328,103美元，2020年同期为1,176,940美元[18] - 2021年上半年投资活动净现金提供量为85,959美元，2020年同期使用量为106,762美元[18] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为15,826,661美元，2020年同期为252,992美元[18] - 2021年6月30日现金、现金等价物及受限现金期末余额为849,519美元，2020年同期为484,864美元[19] - 2021年支付利息195,469美元，2020年为346,042美元[19] - 2021年上半年公司收入同比增长71.2%，但6个月净亏损约1440万美元，经营活动现金流为负约1630万美元，截至6月30日营运资金赤字约270万美元，累计亏损约2.063亿美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司分别持有约80万美元和90万美元现金[53] - 截至2020年12月31日，公司持有20万美元受限现金，该资金为银行贷款抵押定期存款，于2021年5月7日到期，2021年6月30日无受限现金[54] - 截至2021年6月30日的六个月，信用损失备抵余额较2020年12月31日增加约694万美元[56] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款分别为1565.0969万美元和1235.9619万美元[58] - 截至2021年6月30日，预付费用包括918.9765万美元预付股份薪酬和70.1611万美元预付租金，2020年12月31日预付费用为2.4635万美元预付股份薪酬[61] - 公司2021年和2020年6月30日止期间的租金收入分别约为18.3万美元和21.1万美元[88] - 未来5年每年最低租金收入2021年为155,688美元，2022年为108,982美元，总计264,670美元[89] - 2021年和2020年6月30日止六个月，公司确认的包含在客户预付款余额中的收入分别为10.4万美元和12万美元[90] - 2021年和2020年上半年，归属于非控股股东的净亏损分别为36.657万美元和26.4047万美元[106] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，VIE的总资产分别为1854.4233万美元和1937.9057万美元，总负债分别为4850.8363万美元和4171.7595万美元[108] - 2021年和2020年上半年，基本和摊薄每股亏损均为1.31美元和1.08美元[110] - 2021年和2020年上半年，来自Taoping联盟公司的产品销售和其他收入分别约为10万美元和20万美元[114] - 截至2021年6月30日，存货总值1629740美元，净值1366594美元，较2020年12月31日有增长[119] - 2021年上半年存货陈旧减值约49000美元，2020年上半年有15000美元的陈旧存货减值转回[120] - 截至2021年6月30日，财产、设备和软件总值38342706美元，净值18599830美元，较2020年12月31日增加[123] - 2021年和2020年上半年折旧费用分别约为210万美元和160万美元[123] - 截至2021年6月30日，公司持有的加密货币余额为175487美元，2021年7月全部出售[125][128] - 截至2021年6月30日，短期银行贷款约590万美元，加权平均利率约5.84%，2020年同期约6.33%，利息费用均约20万美元[129] - 2021年和2020年上半年税前亏损分别为14464039美元和8010550美元[132] - 截至2021年6月30日，公司净运营亏损结转总计2530万美元，主要来自中国子公司，将于2025年6月30日前到期[140] - 公司认为截至2021年6月30日和2020年12月31日无未确认的税收利益，未来12个月也不太可能有重大变化[142] - 截至2021年6月30日，其他流动资产总计262.9046万美元，2020年12月31日为17.3026万美元；其他非流动资产为379.0167万美元，2020年12月31日为430.2万美元[146][151] - 截至2021年6月30日，对非关联方预付款为164.1865万美元，2020年12月31日为8305美元；其中对第三方供应商预付款约147.2万美元，总承诺资金为600万人民币（约92.9532万美元）[146][147] - 截至2021年6月30日，无关第三方预付款分别为274,084美元和469,418美元；其他应付税分别为4,111,865美元和4,089,013美元；未确认税务负债分别为0美元和433,000美元；应计专业费用分别为184,140美元和404,025美元；应付员工款项分别为134,496美元和65,785美元；其他流动负债分别为287,216美元和1,174,856美元[167] - 中国子公司需将至少10%的年度税后利润分配至法定一般储备基金，直至该基金金额达到其注册资本的50%，截至2021年6月30日和2020年12月31日，一般储备金余额均为1400万美元[169] - 截至2021年6月30日，公司权益投资账面价值为81.8266万美元，其中权益法投资账面价值为48.9513万美元，无公允价值的权益投资账面价值为32.8753万美元[160][162] - 截至2021年6月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为32.8个月，加权平均折现率为6.75%[158] - 2021年上半年经营亏损为1392.2205万美元，2020年同期为754.3844万美元[191] - 2021年上半年非现金补偿总计509.2962万美元，2020年同期为9.2308万美元[193] - 2021年上半年折旧和摊销总计271.3008万美元，2020年同期为160.5201万美元[194][195] - 2021年上半年应收账款等信用损失准备为669.7608万美元，2020年同期为587.5044万美元[196] - 2021年上半年存货陈旧准备为4.8589万美元，2020年同期为 - 1.5255万美元[196] - 截至2021年6月30日，公司总资产为5287.1251万美元，截至2020年12月31日为3077.6651万美元[197] 公司股权与融资相关情况 - 2021年6月30日公司股份数量为13,646,360股，金额达154,316,011美元[14] - 2020年1月公司发行30,000股受限普通股作为咨询服务补偿，价值约144,000美元[20] - 2020年3月公司向两名投资者发行认股权证，每份公允价值11,580美元[20] - 2021年6月可转换票据投资者将740,000美元本金及26,208美元应计利息转换为298,716股普通股[21] - 2021年2 - 4月，公司向三位战略顾问发行认股权证，可购买190万股普通股，认股权证总公允价值约1120万美元；3月向员工发行20万股无限制普通股，公允价值约279.2万美元；4月向投资关系顾问发行认股权证，可购买1.5万股普通股，公允价值约6.6万美元；6月为收购桃坪新媒体发行121.363万股受限普通股，公允价值约543.6万美元[22] - 2021年第一季度公司完成三笔融资交易，发行314.074万股普通股，净收益1310万美元；7月完成一笔融资交易，发行120万股普通股及认股权证，净收益473万美元[41] - 2020年7月30日公司已发行和流通的普通股进行1比6反向股票拆分[47] - 公司授权发行1亿股普通股，2020 - 2021年期间多次发行普通股，如2021年1月以每股2.7美元发行740,740股，净收益约199万美元；2月以每股4.08美元发行190万股，净收益约774万美元等[173][175][176] - 2021年上半年和2020年上半年，员工和董事股份支付费用分别约为295万美元和9.2万美元；股票期权和认股权证发行费用分别约为210万美元和1.2万美元；服务股份发行费用分别约为4.2万美元和19.3万美元[180] - 2016年股权奖励计划下，公司可向董事、员工和顾问提供最多500万股普通股作为股权奖励，2021年上半年无授予员工股票期权，无期权行权[181][185] - 截至2021年1月1日和6月30日，未行使股票期权分别为326,348份和313,015份，加权平均行使价格均为2.4美元[184] - 截至2021年6月30日，非归属股票期权为156,515份，约2.2万美元未确认补偿费用预计在约0.04年加权平均剩余归属期内确认[186] - 2021年和2020年上半年，公司分别向顾问发行191.5万份和1.6667万份认股权证，费用分别约为210万美元和1.2万美元[187] - 截至2021年6月30日，认股权证和期权加权平均行使价格为4.77美元，加权平均剩余期限为0.5年[187] - 2021年和2020年上半年，分别有313,000份员工股票期权、57,366份期权和100万份非员工认股权证以及296,900份员工股票期权和68,334份非员工股票期权/认股权证未计入摊薄加权平均流通股的计算[111][112] 公司业务收购与拓展情况 - 2021年6月9日，公司完成对桃坪新媒体100%股权的收购，预计增强公司在新媒体和广告领域的影响力[26] - 2021年公司开展区块链相关新业务，在香港和开曼群岛设立新子公司，补充传统信息技术业务[27] - 2021年6月公司完成对桃坪新媒体100%股权的收购；4月成立区块链业务部门，开展加密货币挖矿活动，上半年挖矿业务收入约81.5万美元，毛利约15.3万美元[42] - 公司将继续扩大区块链相关业务，执行现有业务策略，提升运营现金流，预计2021年平台服务收入逐步增加，还将推进国际业务合作，拓展国内外市场[42] - 2021年6月9日公司完成对Taoping New Media Co., Ltd及其子公司100%股权的收购，支付对价为发行1,213,630股普通股，价值约540万美元[98][99] - 收购TNM的总购买价格为543.6456万美元，收购的净资产为544.8801万美元，产生约1.2万美元的议价购买收益[100] - 截至2021年6月30日的六个月，自收购日6月9日起，TNM贡献收入8万美元，净亏损100万美元[101] - 未经审计的备考信息显示，假设收购于2020年1月1日完成，2021年和2020年上半年合并收入分别为689.5929万美元和541.7123万美元，净亏损分别为

财务数据关键指标变化 - 营收 - 2020年全年营收1100万美元，较2019年的1380万美元减少280万美元，降幅20%；2020年下半年营收730万美元，较上半年的370万美元增加360万美元，增幅96%，较2019年下半年的670万美元增加60万美元，增幅9%[2][11] - 预计2021年营收在4000万至5000万美元之间，营业收入在800万至1000万美元之间[5] - 2020年总营收为11062775美元，较2019年的13791303美元下降19.78%[23] 财务数据关键指标变化 - 亏损情况 - 2020年全年运营亏损1740万美元，2019年为420万美元；净亏损1770万美元，2019年为360万美元；每股亏损2.49美元，2019年为0.54美元[3] - 2020年运营亏损为17366729美元，较2019年的4172161美元亏损扩大316.25%[23] - 2020年税前亏损为18402524美元，较2019年的3868741美元亏损扩大375.67%[23] - 2020年净亏损为18331208美元，较2019年的3594261美元亏损扩大409.99%[23] - 2020年归属于公司的净亏损为17694775美元，较2019年的3582332美元亏损扩大394.00%[23] - 2020年基本和摊薄每股亏损均为2.49美元，较2019年的0.54美元亏损扩大361.11%[23] - 2020年净亏损1833.1208万美元，2019年净亏损359.4261万美元，2018年净利润187.8786万美元[25] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2020年全年经营活动使用的净现金为180万美元，2019年为170万美元；截至2020年12月31日，营运资金赤字为1740万美元，2019年为700万美元[4][16] - 2020年经营活动提供的净现金为 - 178.2839万美元，2019年为 - 168.2104万美元，2018年为247.3802万美元[25] - 2020年投资活动提供的净现金为 - 173.3643万美元，2019年为15.1855万美元，2018年为 - 406.6939万美元[25] - 2020年融资活动提供的净现金为307.2948万美元，2019年为158.6347万美元，2018年为17.6786万美元[25] - 2020年现金及现金等价物净减少42.2752万美元，2019年减少13.3594万美元，2018年减少160.7548万美元[25] - 2020年末现金及现金等价物和受限现金为109.6914万美元，2019年末为151.9666万美元，2018年末为165.326万美元[26] - 2020年支付利息35.7092万美元，2019年支付44.5582万美元，2018年支付48.4403万美元[26] - 2020年现金及现金等价物为88.277万美元，2019年为151.9666万美元[27] - 2020年受限现金为21.4144万美元，2019年为0[27] 财务数据关键指标变化 - 毛利润与毛利率 - 2020年全年毛利润390万美元，较2019年的660万美元减少270万美元；毛利率为35.7%，2019年为47.9%[12] - 2020年毛利润为3943650美元，较2019年的6602211美元下降40.27%[23] 财务数据关键指标变化 - 费用情况 - 2020年行政费用增至1670万美元，较2019年的660万美元增加1000万美元，增幅150.9%；占营收的比例从2019年的48.3%增至151.0%[13] - 2020年研发费用增至390万美元，较2019年的360万美元增加30万美元，增幅8.3%；占营收的比例从2019年的26.1%增至35.2%[14] - 2020年销售费用增至70万美元，较2019年的50万美元增加20万美元，增幅36.4%[14] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债权益 - 2020年总资产为30776651美元，较2019年的40615546美元下降24.22%[21] - 2020年总负债和权益为30776651美元，较2019年的40615546美元下降24.22%[21] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 2020年总成本为7119125美元，较2019年的7189092美元下降0.97%[23] - 2020年应收账款和其他流动资产损失准备金为1352.1182万美元，2019年为362.8544万美元，2018年为83.0266万美元[25] 业务发展动态 - 2021年4月15日，公司与比特大陆签署比特币矿机采购协议，订单总价值约2400万美元，交付完成后预计新增约30万TH/s的哈希率[6] - 2021年3月，公司推出区块链业务部、数字文化业务部和NFT业务部三个新部门[9]

公司股权与股本变动 - 2020年7月30日，公司完成普通股1比6的合并，流通普通股减至约7332434股[13] - 2020年7月30日，公司进行1比6的股票合并以提高股价，2020年8月20日恢复符合最低出价价格规则[130] 公司财务关键指标变化（2016 - 2020财年） - 2020 - 2016财年总营收分别为11062775美元、13791303美元、20578340美元、18189274美元、10193590美元[19] - 2020 - 2016财年毛利润分别为3943650美元、6602211美元、9654094美元、8321766美元、2586400美元[19] - 2020 - 2016财年持续经营业务净（亏损）收入分别为 - 17694775美元、 - 3582332美元、1691983美元、858605美元、 - 18170601美元[19] - 2020 - 2016财年持续经营业务基本每股净（亏损）收入分别为 - 2.40美元、 - 0.54美元、0.24美元、0.12美元、 - 2.70美元[19] - 2020 - 2016财年现金及现金等价物分别为882770美元、1519666美元、1653260美元、3260808美元、3752375美元[19] - 2020 - 2016财年营运（不足）资本分别为 - 17370717美元、 - 6975325美元、4865813美元、 - 1494326美元、 - 5739129美元[19] - 2020 - 2016财年总资产分别为30776651美元、40615546美元、41615814美元、37530503美元、34286999美元[19] - 2020 - 2016财年总负债分别为29800451美元、26007161美元、24011887美元、23013011美元、21484751美元[19] - 2020 - 2016财年总股本分别为976200美元、14608385美元、17603927美元、14517492美元、12802248美元[19] 公司云技术（CBT）业务客户收入 - 2020年和2019年，公司云技术（CBT）业务在新媒体和户外广告市场的客户收入分别约为1070万美元和1370万美元[25] 公司年度净亏损情况 - 2019年和2020年，公司分别净亏损约360万美元和1830万美元[28] 公司持续经营研发费用 - 2020年、2019年和2018年，公司持续经营的研发费用分别约为390万美元、360万美元和480万美元[43] 公司业务发展历程 - 2013年初，公司战略转型，从服务公共部门转向专注私营部门[25] - 2014年，公司为四个核心市场提供基于云的生态系统解决方案[25] - 2016年，公司业务扩展到电梯物联网领域[25] - 2017年5月起，公司专注于基于云应用终端（CAT）和物联网技术的数字广告分发网络和新媒体资源共享平台业务[25] 公司持续经营能力相关 - 独立注册审计师对公司持续经营能力表示重大怀疑[27] 公司长期业务计划 - 公司长期业务计划包括进行横向或纵向并购，但可能无法获得足够融资或确定合适目标[36] 公司软件许可情况 - 公司从iASPEC独家许可了71个受版权保护的软件应用程序[50] 公司从关联方获得收入情况 - 2020、2019和2018年公司从关联方获得的收入分别约为0.5百万美元、7.5百万美元和9.5百万美元，占持续经营业务收入的比例分别约为25%、24%和23%[53] - 公司董事长兼首席执行官林江淮持有公司24.6%的流通普通股，拥有iASPEC 100%的股权，2020、2019和2018财年公司分别从iASPEC获得38.3%、81.1%和77.4%的收入[64] 公司与iASPEC管理服务协议 - 公司与iASPEC签订的修订后管理服务协议（MSA）下，iASPEC每季度欠款应在每季度结束后的下一个月的最后一天支付[70] 公司面临的风险 - 公司面临专利侵权索赔风险，可能导致高额费用或限制产品和服务销售能力[51] - 公司大部分销售来自少数客户或关联方，失去这些客户会对收入和股东价值产生不利影响[52] - 中国户外数字广告和数字安全系统市场竞争激烈，可能导致客户流失和收入下降[54] - 2021年公司开展新业务，包括在线教育项目、云应用、区块链等，但新业务发展存在风险[55] - 公司在中国的运营保险覆盖有限，产品也无保险，可能导致重大成本和资源转移[56][57] - 公司严重依赖关键人员，关键员工和高级管理人员流失会损害业务[58] - 公司内部财务报告控制存在潜在风险，可能影响投资者对财务报表可靠性的信心[59][60] 中国市场相关经济指标 - 2018 - 2020年中国消费者价格指数年均变化率分别为2.1%、2.9%和2.5%[88] 公司PRC子公司储备基金规定 - 公司PRC子公司需按PRC GAAP确定的年度税后利润至少提取10%作为法定一般储备基金，直至该储备基金金额达到公司注册资本的50%[94] 中国税收相关风险 - 中国税收制度快速演变，公司及其子公司等可能需补缴税款及支付罚款和利息[75] 公司对iASPEC控制权相关 - 公司购买iASPEC股权或资产的选择权行使可能需获中国政府批准，未获批会影响对iASPEC的控制[76] 中国经济与政策对公司影响 - 中国经济增长不均衡，政府政策变化会对公司业务和运营产生重大不利影响[80] 中国法律相关风险 - 中国法律体系不断演变，法律解释和执行存在不确定性，可能限制对公司的法律保护[83] - 公司多数资产和业务在中国，投资者执行美国法院判决存在困难[84] 人民币相关风险 - 人民币兑换外币存在限制，公司使用收入能力可能受限[89] - 人民币汇率波动会对公司业务和证券价值产生不利影响，且公司对冲交易有限[90] 中国法规对公司相关方影响 - PRC居民投资境外公司的法规可能使公司相关方承担责任或受处罚，限制公司注资和子公司利润分配[95] - 中国居民股东未按外管局37号文及时登记或修改外汇登记，可能使股东或公司中国子公司面临罚款和法律制裁，还会限制公司向子公司注资及子公司向公司分红的能力[98] 中国并购法规影响 - 2006年9月8日生效的并购法规使公司难以高效或有利地完成业务合并交易，审批流程更耗时、昂贵，且政府对交易控制更多[99][100] 公司合同安排审查风险 - 公司与iASPEC及其股东的现有合同安排可能需接受商务部国家安全审查，未获通过会对业务和经营结果产生重大不利影响[103] 外管局文件对公司影响 - 外管局19号文和16号文限制公司将外币资金转移至中国子公司，可能影响公司在中国业务的流动性、资金供应和扩张能力[106] 公司股权激励计划合规风险 - 公司员工参与股权激励计划未遵守中国法规，参与者或公司可能面临罚款和其他法律或行政制裁，还会限制相关支付、收款及公司注资和子公司分红能力[109] 公司中国子公司税务申报义务 - 中国员工行使股票期权或受限股、受限股单位归属时需缴纳个人所得税，公司中国子公司有申报和代扣义务，未履行可能面临税务机关制裁[110] 国家安全审查规则影响 - 国家安全审查规则使公司在中国未来的收购或资产处置更困难，若目标公司业务在审查范围内，公司可能无法成功收购[112] 公司被认定为中国“居民企业”税收后果 - 根据企业所得税法，公司可能被认定为中国“居民企业”，将面临不利税收后果，全球收入按25%税率缴纳企业所得税，向非中国股东分红时需按10%税率代扣税[113][114] - 若被认定为中国“居民企业”，公司需按25%税率就全球应税收入缴纳企业所得税，可能减少净收入；子公司股息可能被征10%预提税；向非居民企业股东支付股息及股东转让股份收益可能被征10%预提税；向非中国个人股东支付股息及股东转让股份收益可能按20%税率征中国税[115] - 若被认定为中国“居民企业”，公司可能在美国和中国都面临纳税，且无法用中国税抵减美国税[116] 非中国居民企业间接转让中国应税资产税收规定 - 非中国居民企业间接转让中国应税资产，若交易无合理商业目的，可能被重新定性为直接转让，收益可能需缴纳中国企业所得税；涉及中国机构资产间接转让，收益按25%税率缴纳企业所得税；涉及中国不动产或中国居民企业股权投资，按10%税率缴纳企业所得税[119] 公司面临的反腐败法律风险 - 公司面临《外国腐败行为法案》和中国反腐败法律风险，违规可能对业务产生重大不利影响[122] 美国上市中国公司审查风险 - 美国上市中国公司受严格审查和负面宣传，若公司受不利指控，需耗费大量资源调查和辩护[124] 公司报告审查障碍 - 公司报告和披露不受中国监管机构审查，美国证券交易委员会（SEC）审查可能面临地理和文化障碍[126] 公司纳斯达克合规情况 - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易，2019年6月18日收到通知，不符合纳斯达克最低出价价格要求（每股1美元），有180天（至2019年12月16日）恢复合规[128] - 2019年12月17日，纳斯达克给予公司额外180天（至2020年6月15日）恢复合规，后合规截止日期延至2020年8月28日[130] - 若公司未能维持符合纳斯达克持续上市要求，普通股可能被摘牌，在柜台市场交易，交易难度增加，股价可能下跌，融资能力受损[131] 公司股份与本票出售情况 - 2020年9月10日，公司以每股2.70美元价格向投资者出售222,222股普通股，同时以140万美元价格出售本金为148万美元的可转换本票及购买53,333股普通股的认股权证，本票年利率5.0%，12个月到期[134] 公司普通股股价区间 - 2021年1月1日至4月28日，公司普通股在纳斯达克资本市场收盘价最高为14.06美元，最低为2.81美元[137] 公司认股权证情况 - 截至报告日期，公司有可购买2,048,334股普通股的认股权证，包括133,334股行权价9.0美元、1,000,000股行权价3.5美元、915,000股行权价6.3美元的认股权证[138] 公司董事长股权情况 - 公司董事长兼首席执行官林江淮实益拥有约24.6%的有表决权证券[145] 公司外国私人发行人待遇 - 公司作为外国私人发行人，不必按美国证券交易委员会要求发布季度报告、提交代理声明，可在财年结束后四个月内提交年度报告，也无需披露高管薪酬详细信息等[148] - 公司作为外国私人发行人，可豁免某些纳斯达克公司治理标准，如不要求董事会多数成员独立、不要求薪酬和提名委员会仅由独立董事组成、不要求在财年末后一年内召开股东大会[149] 美国法院判决执行困难 - 公司是英属维尔京群岛公司，大部分资产和业务在中国，可能难以执行美国法院针对公司及董事、高管的判决[151] 公司董事决策权限 - 公司董事在某些情况下无需股东批准即可采取行动，如实施重组、合并或出售资产等，最高可达资产的50%[153] 公司可转换本票股权稀释风险 - 公司可转换本票可变转换价格可能导致现有股东股权大幅稀释[134] 公司股息政策 - 公司短期内不打算支付股息，将留存收益用于业务发展和扩张[144]