公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为80.3亿美元，较2021年12月31日减少6693万美元，降幅0.83%[161] - 截至2022年6月30日，股东权益总额为8.5625亿美元，较2021年12月31日的9.1626亿美元减少6000万美元，降幅6.55%[168] - 2022年第二季度，公司宣布并支付普通股每股现金股息0.31美元，过去四个季度股息支付率为26.50%[169] - 2022年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为2931万美元和5670万美元，2021年同期分别为3022万美元和5833万美元[178] - 2022年上半年平均普通股股东权益回报率为12.91%，2021年为13.12%；总资产平均回报率为1.42%，2021年为1.57%[178] - 2022年上半年末，公司总资产为80.51亿美元，总负债和权益为80.51亿美元；2021年同期总资产为75.05亿美元，总负债和权益为75.05亿美元[190] 投资证券相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，可供出售投资证券为18.4亿美元，较2021年12月31日减少2665万美元，降幅1.43%[161] - 2022年第二季度，公司平均投资证券增加4.96亿美元，增长37.06%；平均其他投资减少2578万美元，降幅6.40%[186] - 平均投资证券增加5.7581亿美元，增长44.79%；平均其他投资增加7842万美元，增长25.29%[194] 贷款和租赁相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，贷款和租赁总额为55.5亿美元，较2021年12月31日增加2.05亿美元，增幅3.83%[162] - 截至2022年6月30日，公司贷款与资产比率为69.14%，2021年12月31日为66.03%，2021年6月30日为71.04%[175] - 2022年第二季度，公司平均净贷款和租赁减少4758万美元，降幅0.86%；剔除PPP贷款后平均贷款和租赁增加3.36亿美元，增长6.58%[186] - 平均净贷款和租赁减少1.1077亿美元，下降2.01%[194] - 2022年第二季度净回收额为40万美元，占平均贷款和租赁的0.03%；年初至今净回收额为64万美元，占平均贷款和租赁的0.02%[201] - 2022年6月30日，30天及以上贷款和租赁逾期率为0.08%，低于2021年6月30日的0.09%[205] - 2022年6月30日，贷款和租赁损失准备金占未偿还贷款和租赁的比例为2.39%，低于一年前的2.49%[205] - 2022年6月30日，不良资产总额为3369万美元，较2021年12月31日减少18.51%，较2021年6月30日减少42.76%[209] - 2022年6月30日，不良资产占贷款和租赁的比例为0.60%，低于2021年12月31日的0.77%和2021年6月30日的1.06%[209] - 2022年6月30日汽车和轻型卡车贷款为2.6万美元，低于2021年12月31日的7.5万美元和2021年6月30日的117.5万美元[214] - 2022年6月30日消费者贷款为7.6万美元，高于2021年12月31日的2.9万美元和2021年6月30日的3.8万美元[214] 存款相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，总存款为67.4亿美元，较2021年底增加6583万美元，增幅0.99%[164] - 2022年第二季度，公司平均计息存款增加2.94亿美元，增长6.60%；平均非计息存款增加2.23亿美元，增长12.24%[187] - 2022年上半年平均生息存款增加3.1014亿美元，增长7.11%；平均无息存款增加2.6630亿美元，增长15.05%[195] 生息资产与计息负债相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度末，公司平均生息资产为76.86亿美元，较2021年同期增加4.21亿美元，增长5.79%[183][185] - 2022年第二季度末，公司平均计息负债为50.49亿美元，较2021年同期增加2.63亿美元，增长5.50%[183][185] - 2022年上半年平均盈利资产增加5.3956亿美元，增长7.58%；平均生息负债增加2.9937亿美元，增长6.39%[192] 净利息收入与净息差相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司应税等效净利息收入为6359万美元，较2021年同期增长11.45%[184] - 2022年第二季度，公司完全应税等效基础上的净息差为3.32%，2021年同期为3.15%[184] - 2022年上半年，公司净利息收入（FTE）为1.23亿美元，净息差为3.25%；2021年同期净利息收入为1.15亿美元，净息差为3.25%[190] - 2022年上半年应税等效净利息收入为1.2331亿美元，较2021年同期增长7.61%，完全应税等效基础上的净息差为3.25%，与2021年同期持平[191] 短期借款与长期债务相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司平均短期借款减少422万美元，降幅2.26%；平均长期债务和强制赎回证券余额减少2685万美元，降幅32.94%[188] - 2022年上半年平均短期借款增加820万美元，增长4.51%；平均长期债务和强制赎回证券余额减少1897万美元，下降23.35%[196] 信托管理资产相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，信托管理资产市值分别为46.5亿美元、53.3亿美元和51.1亿美元[218] 非利息收入相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度和上半年非利息收入分别为2.283亿美元和4.5975亿美元，较2021年同期分别下降8.31%和9.44%[217] - 2022年第二季度和上半年信托与财富咨询费分别下降5.86%和增长0.45%[217] - 2022年第二季度和上半年服务存款账户手续费分别增长17.30%和15.72%[217] - 2022年第二季度和上半年抵押贷款银行业务收入分别下降62.85%和63.92%[217] 非利息支出相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度和上半年非利息支出分别为4565.5万美元和9099.1万美元，较2021年同期分别增长1.01%和1.85%[227] 所得税相关数据关键指标变化 - 2022年第二季度和上半年所得税拨备分别为880万美元和1660万美元，低于2021年同期的943万美元和1806万美元[237] - 2022年第二季度和上半年有效税率分别为23.09%和22.63%，低于2021年同期的23.76%和23.64%[237] 现金及现金等价物相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物总额为2.8176亿美元，2021年12月31日为5.2519亿美元，2021年6月30日为4.6945亿美元[175]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为80.1亿美元，较2021年12月31日减少8383万美元，降幅1.04%[151] - 截至2022年3月31日，股东权益总额为8.6485亿美元，较2021年12月31日的9.1626亿美元减少5141万美元，降幅5.61%[158] - 截至2022年3月31日的三个月，归属于普通股股东的净利润为2739万美元，2021年同期为2811万美元[170] - 截至2022年3月31日的三个月，平均普通股股东权益回报率为12.20%，2021年为12.74%；总资产平均回报率为1.39%，2021年为1.55%[170] - 2022年第一季度，公司宣布并支付普通股每股现金股息0.31美元，过去四个季度股息支付率为26.23%[159] 资产类数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，可供出售投资证券为18.6亿美元，较2021年12月31日减少561万美元，降幅0.30%[151] - 截至2022年3月31日，贷款和租赁总额为53.9亿美元，较2021年12月31日增加4779万美元，增幅0.89%[152] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物总计4.1689亿美元，2021年12月31日为5.2519亿美元，2021年3月31日为3.3595亿美元[167] - 截至2022年3月31日，公司贷款与资产比率为67.32%，2021年12月31日为66.03%，2021年3月31日为73.52%[167] - 截至2022年3月31日的三个月，平均盈利资产增加6.597亿美元，同比增长9.48%，平均生息负债增加3.3579亿美元，增幅7.34%[176] - 平均盈利资产收益率从3.64%降至3.31%，平均生息负债总成本从0.43%降至0.20%，净息差下降17个基点[176] - 平均投资证券增加6.5608亿美元，增幅53.30%，平均其他投资增加1.8378亿美元，增幅84.97%，平均净贷款和租赁减少1.7467亿美元，降幅3.18%[177] - 截至2022年3月31日，PPP贷款总额为3794万美元，所需储备极少，资产减值储备进一步减少[185] - 2022年3月31日，信托资产市值为50.9亿美元，低于2021年12月31日的53.3亿美元，但高于2021年3月31日的49亿美元[201] 负债与权益类数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，总存款为66.7亿美元，较2021年底减少597万美元，降幅0.09%[154] - 2022年第一季度平均生息存款增加3.2604亿美元，增幅7.65%，平均无息存款增加3.1036亿美元，增幅18.05%[178] - 2022年第一季度平均短期借款增加2075万美元，增幅11.74%，平均长期债务和强制赎回证券余额减少1100万美元，降幅13.59%[179] 收入与支出类数据关键指标变化 - 2022年第一季度应税等效净利息收入为5973万美元，较2021年同期增长3.81%，完全应税等效基础上的净息差为3.18%，2021年同期为3.35%[175] - 2022年第一季度非利息收入为2.3145亿美元，较2021年同期的2.5869亿美元下降10.53%[200] - 2022年第一季度设备租赁收入较2021年同期下降20.89%，平均设备租赁投资组合下降23.2%[200][205] - 2022年第一季度非利息支出为4533.6万美元，较2021年同期的4414万美元增长2.71%[210] - 2022年第一季度工资和员工福利较2021年同期增长1.08%[210] - 2022年第一季度FDIC和其他保险费用较2021年同期增长27.82%[210] - 2022年第一季度所得税拨备为779万美元，低于2021年同期的864万美元；有效税率为22.14%，低于2021年同期的23.51%[218] 信用与风险相关数据关键指标变化 - 2022年第一季度信用损失拨备为223万美元，2021年同期为240万美元[184] - 2022年第一季度净回收额为23万美元，占平均贷款和租赁的0.02%，2021年同期净冲销额为350万美元，占比0.26%[184] - 2022年第一季度信用损失拨备主要受乌克兰战争增加的风险和贷款增长影响，未偿还贷款余额增加4779万美元[185] - 飞机投资组合有2.13亿美元的外国风险敞口，主要集中在墨西哥和巴西[187] - 2022年3月31日，30天及以上贷款和租赁逾期率为0.19%，高于2021年3月31日的0.12%；贷款和租赁损失准备金率为2.41%，低于2021年的2.53%[188] - 2022年3月31日，非performing资产总额为3613万美元，较2021年12月31日的4133万美元下降12.60%，较2021年3月31日的6281万美元下降42.48%[192] - 自2021年12月31日以来，第一资源银行面临的市场风险无重大变化[220] - 有关市场风险信息，可参考第一资源银行截至2021年12月31日的10 - K表格年度报告[220]

公司荣誉与员工培训 - 2021年公司被《福布斯》杂志评为美国最佳退伍军人雇主之一[35] - 2021年公司全体员工完成无意识偏见培训课程[37][41] - 公司IVY Tech银行队列教育项目开展后，参与高校学习的员工从16人增至近50人，学校数量从8所增至22所[41] 银行资本状况 - 截至2021年12月31日，银行被归类为“资本充足”，总风险资本比率超10.00%，一级风险资本比率超8.00%，普通股一级风险资本比率超6.50%，杠杆比率超5.00%[44] - 截至2021年12月31日，公司符合所有适用的监管资本要求和准则[45] 监管规则相关决策 - 2019年9月，美联储等机构采用社区银行杠杆率规则，公司决定不采用该框架[46] 公司上市信息 - 公司股票在纳斯达克全球精选市场上市，交易代码为“SRCE”[47] 公司业务规划 - 公司目前不打算申请成为金融控股公司或通过银行金融子公司开展扩展金融活动[48] 准备金政策 - 2021年所有净交易账户的准备金要求比率在2020年3月设定为0%，均免交准备金[54] 股息支付规定 - 银行支付股息需获得印第安纳州金融机构部和芝加哥联邦储备银行事先批准，金额受多种因素限制[55] 货币政策影响 - 美联储货币政策影响商业银行经营结果，未来影响不可预测[56] 法案适用情况 - 《2002年萨班斯 - 奥克斯利法案》适用于向美国证券交易委员会提交定期报告的公司，包括第一资源银行[57] - 该法案规定审计委员会直接负责公司外部审计师的任命、薪酬和监督工作[58] 法律法规合规 - 银行需遵守众多联邦和州消费者金融保护法律法规，违规可能面临法律诉讼和监管制裁[59] 金融改革法案影响 - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》于2010年签署成为法律，改变了金融机构和金融服务行业的监管[60] - 该法案设立消费者金融保护局，转移了消费者合规保护法律的管理责任[61] - 公司因遵守《多德 - 弗兰克法案》产生更高运营成本，预计未来仍将持续[62] 沃尔克规则 - 《沃尔克规则》禁止银行及其附属机构进行自营交易等，总资产低于100亿美元且仅从事特定政府等债券交易的银行可豁免重大合规义务[63] 国会提案影响 - 国会常考虑改变金融机构结构、监管和竞争关系的提案，公司业务受影响程度不可预测[64] 市场风险披露 - 关于市场风险的定量和定性披露信息，可查看第二部分第7项管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析中的利率风险管理[266]

资产与投资证券变化 - 公司总资产达79.6亿美元，较2020年底增长6.4768亿美元（增幅8.85%）[162] - 可供出售投资证券达15.8亿美元，较2020年底增长3.8577亿美元（增幅32.22%）[162] - 联邦基金售出与计息存款达5.5954亿美元，较2020年底增长3.9068亿美元（增幅231.36%）[162] - 平均投资证券增加4.2424亿美元或40.11%，主要由于美国国债、联邦机构证券和抵押贷款支持证券增长[202] - 平均其他投资增长3.8941亿美元或442.52%，主要存放在美联储银行[202] 贷款与租赁业务表现 - 贷款与租赁总额为53.6亿美元，较2020年底减少1.305亿美元（降幅2.38%）[163] - PPP贷款总额为1.776亿美元（扣除未实现折扣628万美元后净额1.7162亿美元）[176] - 公交贷款中COVID-19相关修改金额为116万美元，占公交贷款总额的2.10%[174] - 平均净贷款和租赁减少2.4254亿美元或4.28%，主要因PPP贷款减免1.5016亿美元[202] - 平均PPP贷款余额3.5728亿美元，较2020年同期3.3924亿美元增长[208] - 截至2021年9月30日，PPP贷款总额为1.7162亿美元，由于有100%的SBA担保，所需准备金极低[215] 存款业务变化 - 存款总额达65.2亿美元，较2020年底增长5.7648亿美元（增幅9.70%）[165] - 计息存款平均余额增长2.6287亿美元或6.22%，有效利率下降36个基点至0.26%[203] - 非计息存款增长2.4954亿美元或15.00%，主要因PPP贷款资金沉淀[203] 收入与利润表现 - 2021年前九个月净利润为9081万美元，普通股每股股息0.31美元，股息支付率25.60%[186] - 2021年前九个月净利润9081万美元，较2020年同期5497万美元增长65.3%，年化净资产收益率13.45%[195] - 第三季度应税等价净利息收入6234万美元，同比增长13.34%，净息差3.34%上升14个基点[200] - 九个月应税等价净利息收入1.7692亿美元，同比增长7.79%[206] - 净息差（完全应税等价基础）为3.28%，较去年同期3.33%下降5个基点[206][207] 利息收入与成本分析 - 生息资产收益率从3.67%降至3.58%，付息负债成本从0.70%降至0.37%，利差扩大33个基点[201] - 平均收益资产收益率下降41个基点至3.54%，计息负债总成本下降51个基点至0.40%[207] - 投资证券收益率下降61个基点，其他投资收益率下降140个基点[208] 信贷资产质量与风险 - 公交贷款组合本季度净冲销41万美元，年初至今净冲销506万美元[182] - 特殊关注贷款余额年内减少5908万美元，不良贷款减少1724万美元[182] - 2021年第三季度信贷损失准备为收回256万美元，而2020年同期为计提930万美元[215] - 2021年第三季度净冲销额为4万美元，占平均贷款和租赁额的0.00%，2020年同期为377万美元（0.26%）[215] - 截至2021年9月30日，不良资产总额为4555万美元，较2020年12月31日的6453万美元下降29.42%，较2020年同期的7575万美元下降39.87%[220] - 2021年9月30日，30天及以上贷款和租赁拖欠率为贷款和租赁余额的0.20%，低于2020年同期的0.29%[217] - 期末贷款和租赁损失准备金占贷款和租赁余额的2.50%，高于一年前的2.43%[217] - 公司飞机投资组合存在2.03亿美元的外国风险敞口，主要集中在墨西哥和巴西[216] 非利息收入表现 - 2021年第三季度非利息收入为2.5497亿美元，同比下降9.07%[229] - 信托和财富咨询费用在2021年第三季度同比增长14.22%，达到588.6万美元[229][230] - 设备租赁收入在2021年第三季度同比下降29.45%，降至394.6万美元[229][235] - 抵押服务权因提前还款加速导致2020年减值81万美元，2021年前九个月恢复减值81万美元[179] 非利息支出分析 - 非利息支出总额在2021年第三季度为4806.4万美元，同比增长2.17%[240]；前九个月为1.374亿美元，同比下降0.72%[240] - 薪酬与员工福利支出在第三季度为2697.4万美元（同比增5.33%），前九个月为7768万美元（同比增4.96%），主要因基本工资提升及退休金账户贡献增加[240][241] - 租赁设备折旧在第三季度为323.9万美元（同比降31%），前九个月为1056.2万美元（同比降30.8%），与设备租赁收入减少相关[240][244] - 业务发展与营销费用在第三季度激增354.2万美元至446.5万美元（同比增383.8%），主因300万美元慈善捐赠及疫情限制减少带来的差旅支出增加[240][248] - 贷款回收与回购费用在第三季度转为-58.5万美元（同比降155.5%），前九个月仅30万美元（同比降98.87%），反映资产质量改善[240][249] - 专业服务费在第三季度为181.5万美元（同比降11.07%），但前九个月为557.4万美元（同比增17.57%），波动源于法律咨询费用变化[240][245] - FDIC保险费用在第三季度为39.6万美元（同比降54.38%），主因38万美元保险准备金回收；前九个月为183.3万美元（同比增4.44%）[240][247] - 其他支出在第三季度为123.5万美元（同比降31.01%），主因利率互换准备金减少及贷款承诺拨备降低[240][250] - 净占用费用在第三季度为265.4万美元（同比增5.65%），因物业维修成本上升抵消租赁费用减少[240][242] 资本与流动性状况 - 截至2021年9月30日，股东权益总额为9.113亿美元，较2020年12月31日增长2449万美元（2.76%）[185] - 公司总资本充足率16.59%，一级资本充足率15.33%，普通股一级资本充足率13.65%，均远超监管最低要求[188] - 流动性储备充足：联邦住房贷款银行可追加借款5.1156亿美元，美联储贴现窗口可借款4.4914亿美元[191] - 贷款资产比率从2020年末75.03%降至67.29%，现金及等价物从2.4305亿美元增至6.3728亿美元[192] - PPP贷款风险权重为零，未对风险加权资产产生影响[188] 利率风险敏感性 - 利率敏感性分析显示一年内重定价资产优于负债4.767亿美元，敏感度约1.14%[192] 税务支出变化 - 所得税准备金在第三季度为974万美元（同比增49.6%），前九个月为2780万美元（同比增61.7%），实际税率降至23.06%（2020年同期24.5%）[252]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为77.2亿美元，较2020年12月31日增加4.0228亿美元，增幅5.50%[159] - 总存款为63.5亿美元，较2020年底增加3.9938亿美元，增幅6.72%[162] - 短期借款为1.7234亿美元，较2020年12月31日增加2170万美元，增幅14.41%[162] - 长期债务和强制赎回证券为8133万美元，较2020年12月31日减少53万美元，降幅0.65%[162] - 截至2021年6月30日，股东权益总额为9.0123亿美元，较2020年12月31日的8.8685亿美元增加1438万美元，增幅1.62%；股东权益与资产比率为11.68%，低于2020年12月31日的12.12%；每股账面价值从2020年12月31日的34.93美元升至36.05美元[187] - 2021年第二季度，公司宣布并支付普通股每股现金股息0.30美元，过去四个季度股息支付率为28.05%[188] - 截至2021年6月30日，第一资源公司总资本与风险加权资产比率为16.58%，一级资本与风险加权资产比率为15.32%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.62%，一级资本与平均资产比率为12.08%[191] - 截至2021年6月30日，第一资源银行总资本与风险加权资产比率为15.38%，一级资本与风险加权资产比率为14.11%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.37%，一级资本与平均资产比率为11.13%[191] - 截至2021年6月30日，公司可从合作银行集体短期借入额外资金2.45亿美元；联邦住房贷款银行（FHLB）预付款项为5441万美元，可额外借入4.8071亿美元；与美联储无未偿款项，可借入4.278亿美元[194] - 2021年6月30日，公司贷款与资产比率为71.04%，低于2020年12月31日的75.03%和2020年6月30日的77.29%；现金及现金等价物总额为4.6945亿美元，高于2020年12月31日的2.4305亿美元和2020年6月30日的1.8024亿美元[195] - 若需为公共基金存款质押collateral，公司潜在流动性风险敞口约为9.49亿美元[196] - 2021年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为3022万美元和5833万美元，高于2020年同期的1850万美元和3492万美元；摊薄后每股净利润分别为1.19美元和2.29美元，高于2020年同期的0.72美元和1.36美元[198] - 2021年上半年平均普通股股东权益回报率为13.12%，高于2020年的8.23%；总资产平均回报率为1.57%，高于2020年的1.02%[198] - 2021年上半年净利息收入（GAAP）为1.14347亿美元，净利息收入（FTE）为1.14586亿美元[216] - 2021年第二季度和上半年非利息收入分别为2489.8万美元和5076.7万美元，较2020年同期分别下降1.36%和增长1.81%[233] - 2021年第二季度和上半年非利息支出分别为4519.8万美元和8933.8万美元，较2020年同期分别增长0.83%和下降2.21%[233] - 2021年第二季度和上半年所得税拨备分别为943万美元和1806万美元，2020年同期分别为552万美元和1068万美元[254] - 2021年第二季度和2020年第二季度有效税率分别为23.76%和22.94%，2021年上半年和2020年上半年分别为23.64%和23.40%[254] 各类资产数据关键指标变化 - 可供出售投资证券为14.1亿美元，较2020年12月31日增加2.1556亿美元，增幅18.00%[159] - 联邦基金出售和其他银行的有息存款为4.0035亿美元，较2020年12月31日增加2.3149亿美元，增幅137.09%[159] - 贷款和租赁总额为54.8亿美元，较2020年12月31日减少626万美元，降幅0.11%[160] - 运营租赁设备为5601万美元，较2020年12月31日减少903万美元，降幅13.88%[161] - 截至2021年6月30日，COVID - 19相关贷款和租赁修改延期余额为6500万美元，较2020年12月31日的1.29亿美元减少[170] - 截至2021年6月30日，PPP贷款总额为3.1509亿美元，已帮助客户获得超5.27亿美元的贷款豁免，并已向SBA提交超91%的2020年PPP贷款总额的豁免申请[177][178] - 2021年特殊关注贷款余额季度减少2203万美元，年初至今减少3691万美元；不良贷款季度减少267万美元，年初至今减少460万美元；巴士业务板块季度净冲销0.25百万美元，年初至今449万美元[184] - 截至2021年6月30日的三个月，平均盈利资产增加5.3788亿美元，同比增长8.00%，平均生息负债增加2.0538亿美元，增幅4.48%[204] - 截至2021年6月30日的三个月，平均盈利资产收益率从3.83%降至3.42%，平均生息负债总成本从0.86%降至0.41%，净息差下降9个基点[204] - 截至2021年6月30日的三个月，净贷款和租赁收益率下降8个基点，平均净贷款和租赁减少4977万美元，降幅0.89%，主要因商业和农业贷款组合中PPP贷款减免1.5841亿美元[205] - 截至2021年6月30日的三个月，平均投资证券增加2.9424亿美元，增幅28.15%，平均其他投资增加3.1322亿美元，增幅349.86%[205] - 2021年第二季度，平均生息存款增加2.1044亿美元，增幅4.95%，平均付息存款有效利率从0.78%降至0.29%，平均无息存款增长2.5764亿美元，增幅16.49%[206] - 2021年第二季度，平均短期借款减少481万美元，降幅2.51%，短期借款利息支付下降13个基点，次级票据利息支付下降15个基点[207] - 2021年第二季度，平均长期债务和强制赎回证券余额减少25万美元，降幅0.31%，长期债务和强制赎回证券利息支付增加65个基点[207] - 截至2021年6月30日的六个月，应税等效净利息收入为1.1459亿美元，较2020年同期增长5.00%，完全应税等效基础上的净息差为3.25%，2020年同期为3.40%[209] - 截至2021年6月30日的六个月，平均盈利资产为71.13559亿美元，利息收入为1.24301亿美元，收益率为3.52%；2020年同期平均盈利资产为64.54403亿美元，利息收入为1.31824亿美元，收益率为4.11%[208] - 2021年上半年平均盈利资产增加6.5916亿美元，同比增长10.21%；平均生息负债增加1.8432亿美元，同比增长4.10%[210] - 2021年上半年平均净贷款和租赁增加1.7546亿美元，同比增长3.29%；平均投资证券增加2.4759亿美元，同比增长23.85%；平均待售抵押贷款减少843万美元，同比下降44.00%；平均其他投资增加2.4453亿美元，同比增长373.36%[211] - 2021年上半年平均生息存款增加1.9823亿美元，同比增长4.76%；平均无息存款增加3.9068亿美元，同比增长28.33%[212] - 2021年上半年平均短期借款减少1529万美元，同比下降7.76%；平均长期债务和强制赎回证券余额增加137万美元，同比增长1.72%[213] - 2021年第二季度净冲销为16万美元，占平均贷款和租赁的0.01%；年初至今净冲销为367万美元，占平均贷款和租赁的0.13%[218] - 2021年6月30日，30天及以上贷款和租赁逾期率为0.09%，低于2020年6月30日的0.60%；贷款和租赁损失准备金占贷款和租赁余额的比例为2.49%，高于一年前的2.31%[222] - 2021年6月30日，不良资产总额为5885万美元，较2020年12月31日的6453万美元下降8.81%，较2020年6月30日的6955万美元下降15.38%[225] - 2021年上半年不良资产减少与非应计贷款和租赁减少有关；6月30日较去年同期减少与非应计贷款和租赁及收回资产减少有关[225] - 2021年第二季度信贷损失拨备为303万美元，上半年为63万美元；2020年同期分别为1038万美元和2173万美元[218] - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，贷款和租赁未偿还总额分别为121.3万美元、233.5万美元和643.5万美元[230] - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，信托管理资产市值分别为51.1亿美元、47.4亿美元和42.0亿美元[234] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2021年第二季度信托和财富咨询费为646.6万美元，较2020年同期增长15.69%；上半年为1194.7万美元，较2020年同期增长14.47%[233] - 2021年第二季度服务存款账户手续费为250.8万美元，较2020年同期增长31.31%；上半年为495.5万美元，较2020年同期增长9.75%[233] - 2021年第二季度借记卡收入为475.4万美元，较2020年同期增长32.02%；上半年为893.6万美元，较2020年同期增长28.13%[233] - 2021年第二季度设备租赁收入为425.5万美元，较2020年同期下降28.96%；上半年为888.4万美元，较2020年同期下降29.60%[233]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Not Applicable Commission file number 0-6233 1st Source Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) Indiana 35-106 ...

员工与社会责任数据 - 2020年公司员工志愿时长超12000小时[31] - 截至2020年12月31日，公司全职等效员工约1175人[32] - 2020年公司回收纸张25.1万磅[34] 太阳能项目数据 - 公司两个银行中心利用太阳能补充电力，约占各银行中心总用电量的23%[35] - 公司已在太阳能项目投资8400万美元，提供债务融资，当前贷款和租赁未偿余额为2.93亿美元[37] - 公司现有32个太阳能项目，年运营容量为288852兆瓦时，相当于避免204230公吨碳排放或2.25亿磅煤炭燃烧[39] 银行资本充足率数据 - 截至2020年12月31日，银行被归类为“资本充足”，总风险资本比率超10.00%，一级风险资本比率超8.00%，普通股一级风险资本比率超6.50%，杠杆比率超5.00%[46] 准备金政策数据 - 2021年所有净交易账户准备金率在2020年3月设为0%，免交准备金[56] 股息支付规定数据 - 银行支付股息需获印第安纳州金融机构部和芝加哥联邦储备银行事先批准，金额受多种因素限制[57] 货币政策与法规影响数据 - 美联储货币政策影响公司商业银行业务，未来政策及影响无法预测[58] - 公司受《萨班斯 - 奥克斯利法案》《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法》等多项金融法规监管[59][63] - 《多德 - 弗兰克法案》使公司运营成本增加且预计未来仍会持续[65] - 公司因总资产少于100亿美元且仅交易特定政府等债券，免受《沃尔克规则》重大合规义务[66] - 《2018年监管改革法案》为资产少于100亿美元的金融机构简化监管资本规则，设定8% - 10%的社区银行杠杆率[67][68] 审计相关数据 - 独立注册会计师事务所对公司2018 - 2020年财务报表发表无保留意见[285] - 审计机构对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制有效性发表无保留意见[296][298] - 审计机构自2015年起担任公司审计师[295] 会计核算方法变更数据 - 公司2020年因采用Topic 326改变信用损失准备会计核算方法[287] 贷款和租赁损失准备金数据 - 截至2020年12月31日，公司贷款和租赁损失准备金为1.4065亿美元[291] - 审计贷款损失准备金涉及大量判断和主观性，是关键审计事项[294] 财务关键指标变化数据 - 2020年末总资产为73.16411亿美元，较2019年末的66.22776亿美元增长10.47%[306] - 2020年末总负债为63.85741亿美元，较2019年末的57.74140亿美元增长10.59%[306] - 2020年末股东权益为9.30670亿美元，较2019年末的8.48636亿美元增长9.67%[307] - 2020年总利息收入为2.63031亿美元，较2019年的2.82877亿美元下降7.01%[308] - 2020年总利息支出为3721.1万美元，较2019年的5901.1万美元下降36.94%[308] - 2020年净利息收入为2.25820亿美元，较2019年的2.23866亿美元增长0.87%[308] - 2020年非利息收入为1.03889亿美元，较2019年的1.01130亿美元增长2.73%[308] - 2020年非利息支出为1.87367亿美元，较2019年的1.89009亿美元下降0.87%[308] - 2020年净利润为8146.1万美元，较2019年的9201.5万美元下降11.47%[308] - 2020年综合收入为9466.0万美元，较2019年的1.07863亿美元下降12.24%[310] - 2018 - 2020年净利润分别为82,414千美元、92,015千美元、81,461千美元[312] - 2018 - 2020年经营活动净现金变化分别为159,695千美元、164,606千美元、154,493千美元[312] - 2018 - 2020年投资活动净现金变化分别为 - 457,951千美元、 - 333,917千美元、 - 582,658千美元[312] - 2018 - 2020年融资活动净现金变化分别为319,302千美元、153,597千美元、587,847千美元[312] - 2018 - 2020年末现金及现金等价物分别为99,079千美元、83,365千美元、243,047千美元[312] - 2018 - 2020年信用损失准备分别为19,462千美元、15,833千美元、36,001千美元[312] - 2018 - 2020年发放贷款及垫款净变化分别为 - 405,961千美元、 - 392,475千美元、 - 489,477千美元[312] - 2018 - 2020年活期存款和储蓄账户净变化分别为171,799千美元、54,272千美元、1,069,843千美元[312] - 2018 - 2020年定期存款净变化分别为197,793千美元、180,732千美元、 - 481,141千美元[312] 公司业务性质数据 - 公司是一家银行控股公司，通过子公司提供广泛金融产品和服务[313] 证券持有数据 - 截至2020年12月31日和2019年，公司无持有至到期的证券[318] 疫情相关贷款数据 - 截至2020年12月31日，与COVID - 19大流行相关的贷款和租赁修改余额为1.29亿美元[328] - 2020年3月27日美国签署《CARES法案》，允许金融机构暂停某些TDR会计指导应用，该法案于2020年12月27日修订，将救济延长至2022年1月1日[328] 住宅房地产投资组合贷款数据 - 截至2020年12月31日和2019年，住宅房地产投资组合贷款中可根据GNMA可选回购计划回购的贷款分别为231万美元和144万美元[329] - 公司销售抵押贷款给GNMA并保留服务权，可按100%剩余本金余额回购符合条件的逾期贷款[329] 信贷损失准备金相关数据 - 自2020年1月1日起，公司为贷款和租赁组合的当前预期信贷损失建立信贷损失准备金，此前基于已发生损失模型建立[336] - 公司将贷款组合分为八个细分市场，采用队列累积损失率方法或违约概率/违约损失率方法评估[337] - 队列方法适用于未评级投资组合等，违约概率/违约损失率方法适用于评级投资组合[338][339] - 合理且可支持的预测一般为两年或更短，有类似时长的回归期[340] - 贷款和租赁的应计利息不计入信贷损失准备金计算[335] 其他房地产与收回资产数据 - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，其他房地产账面价值分别为0.36百万美元和0.52百万美元[351] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，收回资产分别为1.98百万美元和8.62百万美元[352] 合伙企业投资数据 - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，合伙企业投资余额分别为76.35百万美元和61.08百万美元[356] - 公司对拥有合伙企业3%或以上所有权的投资采用权益法核算，对拥有不足3%所有权的投资按公允价值减减值核算[356] 租赁相关数据 - 公司仅对初始租赁负债为2000美元或以上的租赁进行资本化[346] - 公司对租赁期限超过20年的建筑租赁进行经济寿命测试，并进行公允价值测试，以确定租赁付款现值是否超过建筑物公允价值的90%[346] - 公司在确定租赁负债和相关使用权资产时使用的折现率基于公司在发起或续期日期获得类似贷款的增量利率[350] - 公司经营租赁资产折旧采用直线法，在租赁期限内折旧至设备在租赁终止时的估计公允价值[345] 无形资产摊销数据 - 公司对有限寿命的无形资产按直线法在不超过25年的不同期间进行摊销[354] 公司收入来源数据 - 公司主要收入来源是贷款、租赁和投资证券的利息收入，也通过多种金融和交易服务赚取非利息收入[359] 会计准则采用数据 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 08、ASU 2020 - 01、ASU 2019 - 12，均未对会计和披露产生重大影响[376][378][379] - 公司实施ASU 2016 - 13，于2020年12月31日采用，一次性累计效应调整使2020年1月1日留存收益减少255万美元，递延税项为81万美元[383] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13时，公司未就可供出售债务证券记录备抵，因其多数为政府机构支持证券，损失风险极小[384] 投资证券数据 - 截至2019年12月31日和2020年12月31日，投资证券可供出售的摊余成本分别为10.33771亿美元和11.73268亿美元，公允价值分别为10.40583亿美元和11.97467亿美元[388] - 截至2019年12月31日和2020年12月31日，投资证券可供出售的应计利息应收款分别为424万美元和384万美元[388] - 2020年末公司持有的住宅抵押贷款支持证券主要为美国政府相关机构担保的GNMA、FNMA和FHLMC过手证券[389] - 2020年末可供出售债务证券投资按合同期限划分，一年及以内到期的摊余成本为115,555千美元，公允价值为116,556千美元；一年以上至五年到期的摊余成本为525,017千美元，公允价值为537,183千美元等，总计摊余成本1,173,268千美元，公允价值1,197,467千美元[391] - 2020年末可供出售债务证券组合中623只证券里有54只处于未实现亏损状态，未实现亏损总计461千美元；2019年末未实现亏损总计1,612千美元[391][392] - 2020年、2019年和2018年可供出售证券组合的已实现毛收益分别为285千美元、0和2千美元，已实现毛损失分别为6千美元、0和347千美元，净已实现收益（损失）分别为279千美元、0和 - 345千美元[394] - 2020年末和2019年末，账面价值分别为33868万美元和28138万美元的投资证券被用作证券回购协议等的抵押品[394] 贷款和租赁数据 - 2020年末和2019年末，贷款和租赁总额分别为54.9亿美元和50.9亿美元，净递延贷款和租赁（费用）成本分别为 - 373万美元和506万美元[395] - 2020年末和2019年末，向公司董事、高管等关联方提供的贷款总额分别为2651万美元和1708万美元，2020年新增贷款和其他增加额为1191万美元，还款和其他减少额为248万美元[396] - 2020年PPP贷款发放总额为5.9745亿美元，截至2020年12月31日，PPP贷款余额为3.5156亿美元，扣除未实现折扣637万美元[400] - 汽车和轻型卡车贷款还款期限一般为18个月，最长4年；汽车租赁期限一般为3 - 7年[402] - 飞机贷款还款期限为10 - 15年[404] - 2020年商业和农业贷款（1 - 6级）总额为666,905千美元，2019年为193,555千美元[410] - 2020年12月31日，公司总融资应收款为5,489,301千美元，2019年12月31日为5,085,527千美元[413] - 若非应计贷款和租赁按全额合同利率赚取利息，2020、2019和2018年利息收入将分别增加约349万美元、69万美元和218万美元[413] - 2019年12月31日，无相关准备金记录的受损贷款总额为5,122千美元，有准备金记录的为11,717千美元[416] - 2019年平均记录投资总额为15,076千美元，利息收入为269千美元；2018年平均记录投资总额为26,711千美元，利息收入为35千美元[417] - 2020年有两笔、2019年有一笔、2018年无导致利率降至市场利率以下的贷款和租赁修改[419] - 2020年汽车和轻型卡车贷款（1 - 6级）总额为248,932千美元，2019年为141,841千美元[410] - 2020年12月31日，商业和农业贷款当前金额为1,472,755千美元，逾期30 - 59天的为34千美元[413] - 2019年12月31日，飞机贷款逾期30 - 59天的为7,026千美元，逾期60 - 89天的为3,293千美元[413] - 2019年商业和农业受损贷款（有相关准备金记录）的记录投资为10,366千美元，相关准备金为3,003千美元[416] - 2020 - 2018年总TDR修改数量分别为2、2、1次，记录投资分别为1073.3万、10