公司成立与首次公开募股 - 公司于2021年2月12日成立，首次公开募股发行1725万个单位，每个单位10美元，总收益1.725亿美元[168] - 2021年6月11日首次公开募股发行1500万个单位，收益1.5亿美元，同时出售525万个私募认股权证，收益525万美元[170] - 2021年7月1日，承销商全额行使超额配售权，出售225万个单位，收益2250万美元，出售45万个私募认股权证，收益45万美元[171] 净收入情况 - 2022年净收入为579.6203万美元，包括信托账户证券利息244.1515万美元和认股权证负债公允价值变动505.3016万美元，扣除成本和所得税[169] - 2021年2月12日至12月31日净收入为373.2702万美元，包括信托账户证券利息6512美元和认股权证负债公允价值变动490.7984万美元，扣除成本[169] 创始人股份相关 - 2021年2月15日，发起人以2.5万美元购买431.25万股创始人股份，承销商全额行使超额配售权后，56.25万股不再受限[170] 信托账户情况 - 截至2022年12月31日，信托账户有1.74948027亿美元可交易证券，含244.8027万美元利息收入[172] - 截至2021年12月31日，信托账户有1.72506512亿美元可交易证券，含6512美元利息收入，当年提取124万美元用于营运资金[172] 费用支付情况 - 2022年公司为办公等服务支付费用12万美元，2021年2月12日至12月31日支付7万美元[177][178] 承销商递延费用 - 承销商有权获得递延费用603.75万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[178] 认股权证与每股收益 - 认股权证可购买总计1145万股普通股，因认股权证行使取决于未来事件，计算摊薄每股收益时不考虑其影响[182] - 2022年和2021年无潜在稀释性证券或可转换为普通股的合同，摊薄后每股净收益与基本每股净收益相同[183] 信托账户资金提取 - 2023年1月，公司从信托账户提取100万美元用于2022财年营运资金，提取389298美元用于2021和2022财年税务义务；3月提取100万美元用于2023财年营运资金[185] 业务合并相关 - 2023年2月27日，公司与相关方签订合并协议，业务合并完成后公司名称将变更为“PSQ Holdings, Inc.”[186][187] - 发起人同意放弃创始人股份的反稀释权，每超过80%的赎回比例1%，就没收1%的创始人股份和认股权证[188] - 部分PSQ股东同意在合并协议签署日至完成日或协议终止日期间不转让PSQ股份，特定允许转让情况除外[188] - 部分PSQ股东持有的锁定期股份在完成日起一年内受限制，若满足特定股价条件，限制将失效[188] - 若合并及相关交易在2023年9月11日前未完成，任一方可终止合并协议，公司可将截止日期延长至2023年12月31日[188] - 因2023年2月27日签订合并协议，公司完成初始业务合并的期限从2023年6月11日自动延长至2023年9月11日[188] 递延折扣分配 - 公司与承销商代表约定，可酌情将部分“递延折扣”重新分配给未参与首次公开募股的第三方[189]

收入和利润（同比环比） - 公司在2022年第三季度实现净收入366,476美元，其中信托账户中持有的有价证券利息收入为763,347美元，抵消了认股权证负债公允价值变动22,900美元、组建和运营成本244,538美元以及所得税准备金129,433美元[125] - 2022年前九个月公司净收入为4,896,029美元，主要来自信托账户利息收入1,000,453美元和认股权证负债公允价值变动4,824,016美元，扣除运营成本785,655美元及所得税准备金142,785美元[126] 成本和费用（同比环比） - 2022年前九个月运营活动现金使用量为575,501美元，其中营运资金变动消耗352,939美元[132] - 公司每月需向关联方支付10,000美元办公及行政服务费，2022年前九个月累计支出90,000美元[142] - 承销商延迟费用为每单位0.35美元，总额6,037,500美元，仅在完成业务合并时支付[143] 信托账户和资金管理 - 截至2022年9月30日，信托账户持有包括1,006,965美元利息在内的市场证券总额达173,506,965美元，主要投资于美国国债[134] - 公司通过首次公开募股（IPO）发行17,250,000单位（含超额配售2,250,000单位），每股10美元，并出售5,250,000份私募认股权证（每份1美元），共筹集172,500,000美元存入信托账户[129][130][131] - 截至2022年9月30日，公司现金余额为265,725美元，营运资本为503,907美元（含约150,000美元可动用信托账户收益支付的特许税）[136] 认股权证负债 - 认股权证按公允价值计入负债，2022年第三季度公允价值变动导致22,900美元损失[125][145] 业务合并和持续经营风险 - 公司必须在2023年6月11日前完成业务合并，否则将面临强制清算，管理层对此持续经营能力存在重大疑虑[140] 会计准则和披露 - 公司认为近期发布但尚未生效的会计准则不会对简明财务报表产生重大影响[151] - 作为小型报告公司，公司无需提供有关市场风险的定量和定性披露信息[152]

收入和利润（同比环比） - 公司在2022年第二季度实现净利润1,944,526美元，其中信托账户中持有的有价证券利息收入为225,971美元，认股权证负债公允价值变动为1,980,664美元，抵消了248,757美元的形成和运营成本以及13,352美元的所得税准备金[123] - 2022年上半年公司净利润为4,529,553美元，包括信托账户利息收入237,106美元和认股权证负债公允价值变动4,846,916美元，抵消了541,117美元的形成和运营成本以及13,352美元的所得税准备金[124] 成本和费用（同比环比） - 公司每月需向赞助商支付10,000美元的费用，用于办公空间、行政和支持服务，2022年第二季度和上半年分别产生30,000美元的费用[141] 融资活动 - 公司在2021年6月11日完成首次公开募股，发行15,000,000单位，每单位10美元，筹集总收益150,000,000美元[128] - 2021年7月1日，公司额外发行2,250,000单位，每单位10美元，筹集总收益22,500,000美元[129] - 首次公开募股后，包括超额配售和私募认股权证销售，公司信托账户中共存入172,500,000美元[130] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计6,037,500美元，该费用仅在完成业务合并时从信托账户中支付[142] 信托账户和投资 - 截至2022年6月30日，公司信托账户中持有的有价证券总额为172,743,618美元（包括243,618美元的利息收入），主要投资于美国国债证券[133] 流动性和资本资源 - 截至2022年6月30日，公司现金为281,25美元，营运资本为651,675美元[135] 业务合并和监管要求 - 公司必须在2023年6月11日前完成业务合并，否则将面临强制清算和随后的解散[139] - 公司作为小型报告公司无需提供市场风险的定量和定性披露信息[151]

收入和利润 - 公司在2022年第一季度实现净收入2,585,027美元，其中包括信托账户中持有证券的利息收入11,135美元和认股权证负债公允价值变动2,866,252美元，抵消了292,360美元的形成和运营成本[122] 成本和费用 - 首次公开募股及相关成本总计9,947,799美元，包括3,450,000美元的承销费用、6,037,500美元的递延承销费用和460,299美元的其他成本[126] - 公司每月需支付赞助商关联方10,000美元的费用，用于办公空间、行政和支持服务，2022年第一季度共支付30,000美元[135] 融资活动 - 公司在2021年6月11日完成首次公开募股，发行15,000,000单位，每单位10.00美元，总募集资金150,000,000美元，同时以每份1.00美元的价格向赞助商出售5,250,000份私募认股权证，募集资金5,250,000美元[124] - 2021年7月1日，公司完成超额配售权，额外发行2,250,000单位，每单位10.00美元，总募集资金22,500,000美元，同时出售450,000份私募认股权证，募集资金450,000美元[125] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计6,037,500美元，该费用仅在完成业务合并时从信托账户中支付[136] 信托账户和资金使用 - 截至2022年3月31日，公司信托账户中持有172,517,647美元的市场证券（包括17,647美元的利息收入），主要投资于美国国债证券[129] - 公司信托账户中的资金将主要用于完成业务合并，剩余资金将用作目标业务的营运资金[130] 财务状况 - 截至2022年3月31日，公司现金为0.46百万美元，营运资本为0.62百万美元（扣除约18,000美元的应付特许经营税）[131] - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债，仅有一项与赞助商关联方的服务协议[135]

公司成立信息 - 公司于2021年2月12日成立，目的是与一家或多家企业进行业务合并[274] 财务数据关键指标变化 - 2021年2月12日至12月31日净收入为373.2702万美元，包括信托账户证券利息6512美元和认股权证负债公允价值变动490.7984万美元，被85.2175万美元的组建和运营成本以及32.9619万美元的首次公开募股认股权证交易成本抵消[278] - 2021年2月12日至12月31日，经营活动使用现金97.3475万美元，净收入受信托账户证券利息、认股权证负债公允价值变动和首次公开募股交易成本影响，经营资产和负债变动使用现金12.13万美元[282] - 截至2021年12月31日，信托账户有1.72506512亿美元的有价证券，包括6512美元利息收入，已从信托账户提取124万美元用于营运资金[283] - 截至2021年12月31日，公司现金0.84百万美元，营运资金0.79百万美元[285] - 公司需每月向保荐人关联方支付1万美元办公空间、行政和支持服务费用，2021年2月12日至12月31日已产生7万美元费用[293] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年6月11日完成1500万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益1.5亿美元；同时出售525万份私募认股权证，每份1美元，收益525万美元[279] - 2021年7月1日，承销商全额行使超额配售权，出售额外225万单位，每单位10美元，收益2250万美元；出售额外45万份私募认股权证，每份1美元，收益45万美元[280] - 首次公开募股、超额配售权行使和私募认股权证出售后，1.725亿美元存入信托账户，首次公开募股相关成本994.7799万美元，包括345万美元承销费、603.75万美元递延承销费和46.0299万美元其他成本[281] - 承销商有权获得每单位0.35美元，即603.75万美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[294]

净收入情况 - 2021年第二季度净收入为476.9399万美元，由信托账户中持有的有价证券利息2605美元和认股权证负债公允价值变动513.75万美元组成，扣除组建和运营成本33.1519万美元以及首次公开募股分配给认股权证的交易成本3.9187万美元[130] - 2021年2月12日至9月30日净收入为378.0286万美元，由信托账户中持有的有价证券利息2851美元和认股权证负债公允价值变动452.25万美元组成，扣除组建和运营成本41.5446万美元以及首次公开募股分配给认股权证的交易成本32.9619万美元[131] 首次公开募股及相关发售情况 - 2021年6月11日完成首次公开募股，发售1500万单位，每单位10美元，总收益1.5亿美元；同时向发起人私募发售525万份私募认股权证，每份1美元，总收益525万美元[133] - 2021年7月1日，承销商全额行使超额配售权，额外发售225万单位，每单位10美元，总收益2250万美元；额外发售45万份私募认股权证，每份1美元，总收益45万美元[134] 资金存入及成本情况 - 首次公开募股、超额配售权全额行使和私募认股权证发售完成后，共1.725亿美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为994.7799万美元，包括承销费345万美元、递延承销费603.75万美元和其他成本46.0299万美元[135] 经营活动现金使用情况 - 2021年2月12日至9月30日，经营活动使用现金91.3835万美元，净收入378.0286万美元受信托账户有价证券利息2851美元、认股权证负债公允价值变动452.25万美元和首次公开募股交易成本32.9619万美元影响，经营资产和负债变动使用现金49.8389万美元[136] 信托账户情况 - 截至2021年9月30日，信托账户持有的有价证券为1.72502851亿美元（含利息收入2851美元），已从信托账户提取124万美元用于营运资金[137] 公司现金情况 - 截至2021年9月30日，公司现金为92.114万美元，账户外资金主要用于识别和评估目标企业等[139] 公司费用支付情况 - 公司需每月向发起人关联方支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务，自2021年6月8日开始，直至业务合并完成或公司清算[143] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得每单位0.35美元，总计603.75万美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[144]

财务数据关键指标变化 - 2021年2月12日至6月30日净亏损989,113美元，由运营成本83,927美元、认股权证负债公允价值变动615,000美元和分配给认股权证的交易成本290,432美元组成，信托账户有价证券利息收入246美元抵减部分亏损[121] - 截至2021年6月30日，信托账户持有有价证券150,000,246美元（含约246美元利息收入），已从信托账户提取1,240,000美元用于营运资金[127] - 截至2021年6月30日，公司现金为1,905,480美元，计划用于识别和评估目标企业等事务[129] 首次公开募股及私募认股权证发售情况 - 2021年6月11日完成首次公开募股，发售15,000,000个单位，每个单位10美元，总收益150,000,000美元；同时向发起人私募发售5,250,000份私募认股权证，每份1美元，收益5,250,000美元[123] - 2021年7月1日承销商全额行使超额配售权，额外发售2,250,000个单位，每个单位10美元，总收益22,500,000美元；额外发售450,000份私募认股权证，每份1美元，收益450,000美元[124] 首次公开募股相关成本 - 首次公开募股及私募认股权证发售完成后，150,000,000美元存入信托账户，首次公开募股相关成本8,710,299美元，包括承销费3,000,000美元、递延承销费5,250,000美元和其他成本460,299美元[125] 公司潜在贷款情况 - 发起人等可能向公司贷款，最高1,500,000美元贷款可按贷款人选择转换为认股权证[130] 公司日常费用支出 - 公司需每月向发起人关联方支付10,000美元办公场地、行政和支持服务费用，从2021年6月8日开始，直至业务合并完成或公司清算[133] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计5,250,000美元（若超额配售权全额行使则为6,037,500美元），业务合并完成时从信托账户支付[134] 会计政策采用情况 - 公司于2021年2月12日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[140]

财务数据关键指标变化 - 2021年2月12日至3月31日，公司净亏损1000美元[94] 首次公开募股及相关交易 - 2021年6月11日，公司完成1500万股单位的首次公开募股，每股10美元，总收益1.5亿美元；同时向发起人出售525万份私募认股权证，每份1美元，总收益525万美元[96] - 首次公开募股和私募认股权证出售后，1.5亿美元存入信托账户，产生交易成本871.0299万美元，包括300万美元承销费、525万美元递延承销费和46.0299万美元其他发行成本；101.618万美元现金留作营运资金；因笔误信托账户多存入124万美元，于6月14日转回公司运营账户[97] 费用支付相关 - 公司需每月向发起人支付1万美元的办公场地、行政和支持服务费用，自2021年6月8日起开始支付，直至完成业务合并或清算[104] - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计525万美元；若超额配售选择权全部行使，总计603.75万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[105] - 公司同意支付承销商法律顾问与FINRA相关的费用和开支，以及某些尽职调查和其他费用，总计不超过5万美元[106] 会计准则应用 - 公司采用了2021年1月1日生效的ASU 2020 - 06会计准则，该准则对公司财务报表无影响[109] 表外安排情况 - 截至2021年3月31日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[102] 披露控制与程序情况 - 截至2021年3月31日财季末，公司披露控制和程序有效[114] 财务报告内部控制情况 - 2021年本季度，公司财务报告内部控制无重大变化[115]