总资产变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为93023千美元，较2021年12月31日的88915千美元增长4.62%[11] 股东权益变化 - 截至2022年9月30日，股东权益总额为68023千美元，较2021年12月31日的60541千美元增长12.36%[11] - 2021年1月1日股东权益为46377美元，2021年9月30日增至55962美元[26] 净销售额变化 - 2022年前三季度净销售额为94670千美元，2021年同期为94554千美元，基本持平[14] - 2022年第三季度净销售额为31629千美元，2021年同期为31725千美元，略有下降[14] - 2022年前九个月净收入为17469000美元，2021年同期为18656000美元[29] - 2022年第三季度净销售额为3162.9万美元，较2021年第三季度的3172.5万美元减少9.6万美元（0.3%）[137] - 2022年和2021年前三季度净销售额分别为9467万美元和9455.4万美元，增长11.6万美元或0.1%[149] 净利润变化 - 2022年前三季度净利润为17469千美元，2021年同期为18656千美元，下降6.36%[14] - 2022年第三季度净利润为6539千美元，2021年同期为6157千美元，增长6.20%[14] 综合收益变化 - 2022年前三季度综合收益为16971千美元，2021年同期为18596千美元，下降8.74%[16] - 2022年第三季度综合收益为6326千美元，2021年同期为6061千美元，增长4.37%[16] 每股收益变化 - 2022年前三季度基本和摊薄后每股收益为1.73美元，2021年同期为1.84美元，下降6.09%[14] 每股现金股息变化 - 2022年前三季度每股现金股息为0.94美元，2021年同期为0.88美元，增长6.82%[14] 现金流量变化 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为4569000美元，2021年同期为13164000美元[29] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为817000美元，2021年同期为720000美元[29] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为6258000美元，2021年同期为8809000美元[29] - 2022年前九个月现金及现金等价物净减少2506000美元，2021年同期增加3635000美元[29] - 2022年前9个月经营活动提供现金456.9万美元，2021年同期为1316.4万美元，相差859.5万美元[178] - 2022年前9个月和2021年前9个月投资活动使用现金分别为81.7万美元和72万美元，用于资本支出[180] - 2022年前9个月和2021年前9个月股息支付分别为625.8万美元和880.9万美元[181] 所得税与股息支付 - 2022年支付所得税现金为7226000美元，2021年为7455000美元[29] - 2022年宣告股息为9489000美元，2021年为9011000美元[29] - 2022年和2021年公司宣布并支付了多笔股息，如2022年9月30日宣布每股0.32美元，10月24日支付323.1万美元[113] 新增使用权资产 - 2022年新增使用权资产为644000美元，2021年为3261000美元[29] 信用损失准备金 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信用损失准备金分别为1229000美元和1410000美元[48] 存货储备与净额 - 2022年9月30日和2021年12月31日，存货储备分别为7.8万美元和50.5万美元，存货净额分别为2182.7万美元和1556.5万美元[77] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存货分别为2182.7万美元和1556.5万美元，增加626.2万美元（40.2%）[128] 循环信贷协议 - 2017年12月1日，公司与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的循环信贷协议，于2022年12月1日到期，借款利率根据公司财务比率在LIBOR加0.75%至1.75%或Prime Rate至Prime Rate加0.50%之间，当前最优惠利率为3.89%，还需按季度支付未使用额度0.1%的费用[78] 信贷额度使用情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司信贷额度无未偿还借款，且符合所有债务契约[79] - 截至2022年9月30日，公司现金余额为3056.9万美元，有1500万美元的信贷额度且无借款；2021年12月31日，现金余额为3291.3万美元，信贷额度无借款[175] 幻影股票单位归属政策 - 2023年1月1日起授予的幻影股票单位采用三年悬崖归属法，67岁及以上退休且退休前连续服务一年，授予的股票单位将按每年1/3的比例加速归属[54] 产品责任索赔 - 公司产品责任索赔的免赔额或自保留存限额主要在2.5万美元至300万美元之间[56] 租赁情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的租赁均为经营租赁[58] - 截至2022年9月30日，公司记录使用权资产309.5万美元，租赁负债309.9万美元，其中43.1万美元为流动负债；2021年12月31日，使用权资产为337.4万美元，租赁负债为337.3万美元，其中38.3万美元为流动负债[109] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，经营租赁租金费用分别约为11.9万美元和38.4万美元；2021年分别约为10.8万美元和31.2万美元[111] - 截至2022年9月30日，不可撤销租赁的未来最低租赁付款总额（含利息）为309.9万美元[112] 重要客户情况 - 2022年9月30日，公司有一个重要客户占应收账款和前三季度净销售额的比例均超10%，2021年12月31日无客户占应收账款比例超10%[72] 会计政策变更 - 2021年公司采用ASU 2019 - 12简化所得税会计处理，对合并财务报表无重大影响[75] - 2020年3月至2022年12月31日采用ASU 2020 - 04应对参考利率改革，对合并财务报表无重大影响[74] 商誉减值测试 - 2021年12月31日公司进行年度商誉减值测试，未发现商誉减值[51] 退休支付协议负债 - 截至2022年9月30日，退休支付协议相关净现值为38.2万美元，其中33.4万美元计入其他长期负债，4.8万美元计入其他负债；2021年12月31日负债为44.7万美元，其中39.9万美元计入其他长期负债，4.8万美元计入其他负债[83] 员工人寿保险单现金退保价值 - 截至2022年9月30日，员工人寿保险单现金退保价值为150.9万美元；2021年12月31日为165.1万美元[84] 法律纠纷支付 - 2020年第四季度公司就英国法律纠纷初步协议支付32万英镑，2022年1月5日又支付11万英镑[90] 未决索赔风险敞口与负债 - 截至2022年9月30日，所有当前未决索赔的总最大风险敞口估计不超过约784万美元；2022年9月30日和2021年12月31日记录的负债分别为351.3万美元和26.2万美元[91] 幻影股票单位数量与负债 - 截至2022年9月30日，公司有6653个未归属幻影股票单位；2022年2月和8月分别授予2471个和1022个单位；2022年支付多笔已归属和到期单位款项[98] - 截至2022年9月30日，幻影股票相关负债为123.8万美元，其中65.6万美元计入其他负债，58.2万美元计入其他长期负债；2021年12月31日为242.7万美元，其中115.6万美元计入其他负债，127.1万美元计入其他长期负债[102] 幻影股票计划补偿费用 - 2022年和2021年截至9月30日的九个月，幻影股票计划分别记录补偿费用约5.1万美元和57.9万美元；2022年和2021年截至9月30日的三个月，分别记录补偿收入约8.1万美元和补偿费用10.2万美元[103] 普通股情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司授权2000万股普通股，每股面值0.01美元，流通股总数为10094322股，库存股为59311股，已发行股份总数为10153633股[113] 股票回购计划 - 2014年4月4日，董事会授权将股票回购计划延长至无到期日，最高金额为100万美元，自计划开始公司共购买61811股，花费约93.2万美元，约每股15美元[115] 关联股东费用支付 - 2021年前两季度，公司为三名关联股东支付11.7万美元法律和会计费用，用于向美国证券交易委员会提交注册声明[116] 现金余额变化 - 截至2022年9月30日，公司现金余额为3056.9万美元，较2021年12月31日的3291.3万美元减少234.4万美元（7.1%）[127] 销售费用变化 - 2022年和2021年9月30日止三个月的销售费用分别为526.1万美元和487.6万美元，增加38.5万美元（7.9%）[139] - 2022年和2021年前三季度销售费用分别为1654.5万美元和1462.5万美元，增长192万美元或13.1%，占净销售额比例分别为17.5%和15.5%[151] 一般及行政费用变化 - 2022年和2021年9月30日止三个月的一般及行政费用分别为475.4万美元和572.4万美元，减少97万美元（16.9%）[141] - 2022年和2021年前三季度一般及行政费用分别为1625.7万美元和1628.1万美元，减少2.4万美元或0.1%，占销售额比例均为17.2%[152] 营业利润变化 - 2022年和2021年9月30日止三个月的营业利润分别为864.1万美元和832.6万美元，增加31.5万美元（3.8%）[143] - 2022年和2021年前三季度营业利润分别为2334.9万美元和2506.4万美元，减少171.5万美元或6.8%[155] 利息收入变化 - 2022年和2021年前三季度利息收入分别为5.2万美元和2.7万美元[156] 其他收入（费用）变化 - 2022年前三季度其他收入（费用）损失37.4万美元，2021年同期收益6000美元，2022年前三季度占销售额比例增至0.4%[157] - 2022年和2021年第三季度其他收入（费用）损失分别为21万美元和1.9万美元，占销售额比例从2021年的0.1%增至2022年的0.7%[145] 所得税费用变化 - 2022年和2021年前三季度所得税费用分别为555.8万美元和644.1万美元，减少88.3万美元或13.7%[158] 公司现金需求与能力 - 公司认为现有现金、现金等价物及借款能力至少未来12个月能满足预期现金需求[182] 市场风险与套期交易 - 公司不参与市场风险敏感工具的购买或交易，目前无外汇波动相关套期交易头寸[188] 披露控制与程序 - 截至2022财年第三季度末，公司披露控制和程序有效，无需变更[189] 财务报告内部控制 - 本报告期内公司财务报告内部控制无重大影响的变更[191] 法律诉讼披露 - 法律诉讼披露见合并财务报表附注5[193] 风险因素 - 风险因素详见2021年12月31日的10 - K表格，本季度无新增风险[194] 未登记股权证券销售 - 未登记股权证券销售及收益使用情况为无[196]

总资产变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为88,948千美元，较2021年12月31日的88,915千美元略有增长[10] 净销售额变化 - 2022年第二季度净销售额为31,748千美元，2021年同期为31,966千美元；2022年上半年净销售额为63,041千美元，2021年同期为62,829千美元[13] - 2022年第二季度净销售额3174.8万美元，较2021年第二季度的3196.6万美元减少21.8万美元（0.7%）[130] - 2022年前六个月净销售额6304.1万美元，较2021年前六个月的6282.9万美元增加21.2万美元（0.3%）[142] 净利润变化 - 2022年第二季度净利润为5,460千美元，2021年同期为6,202千美元；2022年上半年净利润为10,930千美元，2021年同期为12,499千美元[13] - 2022年上半年净收入为1093万美元，2021年同期为1249.9万美元[27] 每股收益变化 - 2022年第二季度基本和摊薄后每股收益为0.54美元，2021年同期为0.61美元；2022年上半年为1.08美元，2021年同期为1.23美元[13] 每股现金股息变化 - 2022年第二季度每股现金股息为0.32美元，2021年同期为0.30美元；2022年上半年为0.62美元，2021年同期为0.58美元[13] 股东权益变化 - 截至2022年6月30日，公司股东权益为64,928千美元，较2021年12月31日的60,541千美元有所增长[10] - 2021年1月1日股东权益为4637.7万美元，6月30日增至5305.8万美元[24] 综合收益变化 - 2022年第二季度综合收益为5,252千美元，2021年同期为6,199千美元；2022年上半年为10,645千美元，2021年同期为12,535千美元[14] 库存净额变化 - 截至2022年6月30日，库存净额为21,542千美元，较2021年12月31日的15,565千美元有所增加[10] - 2022年6月30日和2021年12月31日，存货净额分别为2154.2万美元和1556.5万美元，存货储备分别为127.4万美元和50.5万美元[71] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，存货分别为2154.2万美元和1556.5万美元，增加597.7万美元（38.4%）[124] 应付账款变化 - 截至2022年6月30日，应付账款为2,682千美元，较2021年12月31日的3,355千美元有所减少[10] 累计翻译调整变化 - 2022年上半年累计翻译调整为亏损285千美元，2021年同期为收益36千美元[14] 经营活动净现金变化 - 2022年上半年经营活动提供的净现金为87.3万美元，2021年同期为1098万美元[27] - 2022年和2021年上半年经营活动提供的现金分别为87.3万美元和1098万美元，相差1010.7万美元[168] 投资活动净现金变化 - 2022年上半年投资活动使用的净现金为50.4万美元，2021年同期为51.7万美元[27] - 2022年和2021年上半年投资活动使用的现金分别为50.4万美元和51.7万美元，用于资本支出[171] 融资活动净现金变化 - 2022年上半年融资活动使用的净现金为302.8万美元，2021年同期为565.3万美元[27] - 2022年和2021年上半年融资活动的股息支付分别为302.8万美元和565.3万美元[172] 现金及现金等价物净变化 - 2022年上半年现金及现金等价物净减少265.9万美元，2021年同期增加481万美元[27] 现金及现金等价物期末余额变化 - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为3027.2万美元，2021年同期为2846.3万美元[27] 支付所得税现金变化 - 2022年支付所得税现金为561.8万美元，2021年为510.4万美元[27] 宣告股息变化 - 2022年宣告股息为625.8万美元，2021年为585.4万美元[27] 信用损失准备金变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，信用损失准备金分别为116.2万美元和141万美元[44] 信贷协议情况 - 2017年12月1日，公司与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的信贷协议，2022年12月1日到期，借款利率为LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率加0至0.50%，目前最优惠利率为2.54%[72] 信贷额度借款情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司信贷额度无未偿还借款，且符合所有债务契约[73] 员工薪资延续协议福利 - 公司与员工的薪资延续协议支付福利为每月1000美元至3000美元，期限为员工退休后15年，2022年6月30日退休付款的净现值为38.9万美元[77] 员工人寿保险单现金退保价值变化 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司员工人寿保险单现金退保价值分别为153.2万美元和165.1万美元[78] 重要客户占比情况 - 2022年6月30日有一个重要客户占公司应收账款和六个月净销售额超10%，2021年12月31日无客户占应收账款超10%，2022年3月至6月无客户占净销售额超10%[66] 商誉减值测试情况 - 2021年公司对商誉进行年度减值测试，未显示减值[47] 幻影股票计划情况 - 2006年公司采用幻影股票计划，授予特定员工幻影股票单位，按三年归属计划，到期支付[49] - 2006年4月1日公司采用幻影股票计划，授权最多授予100万个幻影股票单位，截至2021年12月31日有8358个未归属单位，2022年2月22日又授予2471个[87][92] - 2022年2月和3月，公司分别支付83.8万美元和29.5万美元用于已归属和到期的幻影股票单位，截至2022年6月30日有6693个未归属单位[92] 幻影股票相关负债变化 - 截至2022年6月30日，幻影股票相关负债为142.6万美元，其中69.6万美元计入其他负债，73万美元计入其他长期负债；2021年12月31日相关负债为242.7万美元[96] 幻影股票补偿费用变化 - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，公司记录的幻影股票补偿费用分别约为13.2万美元和47.7万美元[97] 租赁分类情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司的租赁均分类为经营租赁[52] 法律纠纷支付情况 - 2020年第四季度公司就英国法律纠纷达成初步协议并支付32万英镑，2022年1月5日又支付11万英镑，此事已了结[84] 未决索赔风险敞口及负债变化 - 截至2022年6月30日，所有当前未决索赔的总最大风险敞口估计不超过约738.2万美元，公司在该日和2021年12月31日记录的负债分别为249.7万美元和26.2万美元[85] 使用权资产及租赁负债变化 - 截至2022年6月30日，公司记录使用权资产344.5万美元，租赁负债344.6万美元，其中46.1万美元为流动负债；2021年12月31日使用权资产为337.4万美元，租赁负债为337.3万美元[103] 经营租赁租金费用变化 - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，经营租赁租金费用分别约为13万美元和26.5万美元；2021年同期分别为10.8万美元和20.4万美元[105] 普通股授权及流通情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司授权2000万股普通股，每股面值0.01美元，两个时期的流通股总数均为1009.4322万股[107] 股息宣布及支付情况 - 2022年和2021年公司经董事会批准宣布并支付了多笔股息，2022年6月24日宣布每股0.32美元，7月5日支付323万美元[107] 股票回购计划情况 - 2014年4月4日董事会授权无到期日的股票回购计划，最高金额100万美元，原计划2007年12月设立，授权购买最高500万美元普通股，自设立以来公司共购买61,811股，约93.2万美元，每股约15美元[110] 代附属股东支付费用情况 - 2021年前两季度公司代三名附属股东支付11.7万美元法律和会计费用，用于向SEC提交注册声明，允许转售最多30万股普通股[111] 现金余额变化 - 截至2022年6月30日，公司现金余额3027.2万美元，较2021年12月31日的3291.3万美元减少264.1万美元（8.0%）[122] - 截至2022年6月30日，公司现金余额为3027.2万美元，有1500万美元的信贷额度且无借款；2021年12月31日，现金余额为3291.3万美元，无信贷借款[166] 应收账款变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收账款分别为1740.3万美元和2072.6万美元，减少332.3万美元（16.0%）[123] 销售费用变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，销售费用分别为550.1万美元和492.8万美元，增加57.3万美元（11.6%）[132] - 2022年和2021年上半年销售费用分别为1128.4万美元和974.9万美元，增长153.5万美元或15.7%，占净销售额比例分别为17.9%和15.5%[144] 一般及行政费用变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，一般及行政费用分别为675.3万美元和513.9万美元，增加161.4万美元（31.4%）[134] - 2022年和2021年上半年一般及行政费用分别为1150.3万美元和1055.7万美元，增长94.6万美元或9.0%，占销售额比例分别为18.2%和16.8%[145] 工程费用变化 - 2022年和2021年上半年工程费用分别为241.3万美元和221.3万美元，增长20万美元或9.0%，占销售额比例分别为3.8%和3.5%[147] 运营利润变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，运营利润分别为734.2万美元和841.9万美元，减少107.7万美元（12.8%）[136] - 2022年和2021年上半年营业利润分别为1470.8万美元和1673.8万美元，减少203万美元或12.1%[148] 利息收入变化 - 2022年和2021年上半年利息收入分别为2万美元和1.7万美元[148] 其他收入（费用）变化 - 2022年上半年其他收入（费用）亏损16.4万美元，2021年上半年盈利2.5万美元[149] 所得税费用变化 - 2022年和2021年上半年所得税费用分别为363.4万美元和428.1万美元，减少64.7万美元或15.1%[150] 财务报告内部控制情况 - 本10 - Q报告涵盖的六个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[183] 法律诉讼披露情况 - 法律诉讼披露见报告中合并财务报表附注5[185] 风险因素情况 - 2021年12月31日的10 - K表格详细讨论了风险因素，本季度无新增风险[186] 未登记股权证券销售及收益使用情况 - 未登记的股权证券销售及收益使用情况为无[187] 高级证券违约情况 - 高级证券违约情况为无[188] 矿山安全披露情况 - 矿山安全披露不适用[189] 其他信息情况 - 其他信息为无[191] 报告附件情况 - 报告包含多项附件，如首席执行官和首席财务官的认证文件等[192] 报告日期及签署情况 - 报告日期为2022年8月5日[194] - 报告由副总裁兼首席财务官Matthew F. Unger代表公司签署[194]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为84,438,000美元，较2021年12月31日的88,915,000美元下降约5.03%[11] - 2022年第一季度净销售额为31,293,000美元，较2021年同期的30,863,000美元增长约1.39%[14] - 2022年第一季度净利润为5,470,000美元，较2021年同期的6,297,000美元下降约13.13%[14] - 2022年第一季度综合收入为5,380,000美元，较2021年同期的6,303,000美元下降约14.64%[16] - 2022年第一季度经营活动净现金使用为3,876,000美元，而2021年同期为提供2,207,000美元[21] - 2022年第一季度投资活动净现金使用为79,000美元，较2021年同期的362,000美元有所减少[21] - 2022年第一季度融资活动净现金使用为0美元，2021年同期为2,826,000美元[21] - 2022年第一季度现金及现金等价物净减少3,955,000美元，2021年同期为981,000美元[21] - 2022年第一季度每股基本和摊薄收益为0.54美元，2021年同期为0.62美元[14] - 2022年第一季度每股现金股息宣告为0.30美元，2021年同期为0.28美元[14] - 信用损失准备金在2022年3月31日为125.4万美元，在2021年12月31日为141万美元[38] - 2022年3月31日和2021年12月31日，存货储备分别为83.9万美元和50.5万美元，存货净额分别为1782万美元和1556.5万美元[65] - 2022年3月31日和2021年12月31日，员工人寿保险单现金退保价值分别为161.5万美元和165.1万美元[72] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司因诉讼记录的负债分别为28.9万美元和26.2万美元[79] - 2022年3月31日幻影股票相关负债总计157.3万美元，较2021年12月31日的242.7万美元有所下降[90] - 2022年和2021年第一季度幻影股票计划的补偿费用分别约为28万美元和44.1万美元[91] - 2022年3月31日公司现金余额为2897.1万美元，较2021年12月31日减少394.2万美元（12.0%）[114] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，留存收益分别为5247.6万美元和5005.3万美元，增加242.3万美元，增幅4.8%[120] - 2022年第一季度净销售额为3129.3万美元，较2021年第一季度的3086.3万美元增加43万美元，增幅1.4%[123] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，毛利润率分别为61.1%和63.4%[124] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，销售费用分别为578.3万美元和482.1万美元，增加96.2万美元，增幅20.0%[125] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，一般及行政费用分别为475万美元和541.8万美元，减少66.8万美元，降幅12.3%[126] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，工程费用分别为121.6万美元和100.1万美元，增加21.5万美元，增幅21.5%[127] - 2022年和2021年截至3月31日的季度，营业利润分别为736.6万美元和831.9万美元，减少95.3万美元，降幅11.5%[128] - 2022年3月31日，公司现金余额为2897.1万美元，有1500万美元的信贷额度且无未偿还借款；2021年12月31日，现金余额为3291.3万美元，无信贷额度借款[135] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，经营活动分别使用现金387.6万美元和提供现金220.7万美元，差额608.3万美元[137] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，投资活动用于资本支出的现金分别为7.9万美元和36.2万美元[139] 会计政策与核算方法 - 公司将原始期限在90天或以内的高流动性投资视为现金等价物[35] - 公司采用五步法确认收入，控制权在发货时实质性转移给客户[28][31] - 应收账款按摊余成本列示，扣除信用损失备抵[37] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法[39] - 基本每股收益按加权平均流通普通股股数计算，报告期内无稀释性证券[51] 保险相关信息 - 产品责任险索赔的免赔额或自保留存限额主要在2.5万美元至200万美元之间[44] - 公司商业综合责任保险单免赔额或自留额主要为每次索赔2.5万美元至200万美元，截至2022年3月31日所有未决索赔的总最大风险敞口估计不超过约885万美元[79] 业务运营相关 - 公司多数客户采购订单在收到后两天内完成发货[32] 商誉与租赁情况 - 2021年12月31日商誉年度减值测试未显示减值[41] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的租赁均分类为经营租赁[46] 信贷协议与债务情况 - 公司与桑坦德银行达成最高1500万美元的循环信贷协议，2022年12月1日到期，借款利率为LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率加0至0.5%，目前适用利率为1.20%[66] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司信贷额度无未偿还借款，且符合所有债务契约[67] 员工福利相关 - 公司与员工的薪资延续协议支付福利为每月1000美元至3000美元，期限为退休后15年，2022年3月31日退休付款的净现值为42.3万美元[71] 法律纠纷相关 - 2020年第四季度公司就英国法律纠纷初步协议支付32万英镑，2022年1月5日又支付11万英镑，此事已了结[78] 股票相关情况 - 截至2021年12月31日，公司有8358个未归属幻影股票单位；2022年2月22日，公司授予2471个全值单位，公允价值为每个单位148.03美元[86] - 2022年2月和3月，公司分别支付83.8万美元和29.5万美元用于已归属和到期的幻影股票单位[86] - 2022年3月31日非归属幻影股票单位为6693个，总未确认补偿成本为78.3万美元，将在1.6年内确认[93] - 截至2022年3月31日，公司授权2000万股普通股，流通股为1009.4322万股，库存股为5.9311万股[101] - 2022年3月29日和2021年多次宣布并支付股息，每股股息0.28 - 0.3美元不等[101] - 自2007年股票回购计划启动以来，公司共购买61811股，花费约93.2万美元，自2014年以来未再进行回购[104] 关联股东费用相关 - 2021年前两季度为关联股东支付法律和会计费用11.7万美元，用于提交注册声明[105] 租赁资产与费用相关 - 2022年3月31日公司记录使用权资产和租赁负债均为348.1万美元，加权平均剩余租赁期限约为11.99年，折现率为1.05%[97] - 2022年和2021年第一季度经营租赁租金费用分别约为13.5万美元和9.6万美元[99]

年末资产负债关键指标变化 - 2021年末现金余额3291.3万美元，较2020年末的2363.3万美元增加928万美元，增幅39.3%[110] - 2021年末存货为1556.5万美元，较2020年末的1151万美元增加405.5万美元，增幅35.2%[111] - 2021年末应计佣金和销售激励为718.3万美元，较2020年末的434.8万美元增加283.5万美元，增幅65.2%[112] - 2021年末留存收益为5005.3万美元，较2020年末的3576.9万美元增加1428.4万美元，增幅39.9%[113] - 截至2021年12月31日，公司现金余额为3291.3万美元，有1500万美元的信贷额度且无未偿还借款；2020年12月31日现金余额为2363.3万美元，无信贷额度借款[139] 年度经营业绩关键指标变化 - 2021年净销售额为1.30011亿美元，较2020年的1.05796亿美元增加2421.5万美元，增幅22.9%[115] - 2021年销售费用为2042.9万美元，较2020年的1658万美元增加384.9万美元，增幅23.2%[117] - 2021年一般及行政费用为2143万美元，较2020年的1911.7万美元增加231.3万美元，增幅12.1%[119] - 2021年工程费用为461万美元，较2020年的420万美元增加41万美元，增幅9.8%[120] - 2021年营业利润为3506.2万美元，较2020年的2665.3万美元增加840.9万美元，增幅31.6%[121] 年度所得税费用变化 - 2021年所得税费用为886.2万美元，较2020年的659.4万美元增加226.8万美元，增幅34.4%[124] - 2020年所得税费用为659.4万美元，较2019年的542.9万美元增加116.5万美元，增幅21.5%，两期有效税率约为24% - 25%[135] 其他费用与收入情况 - 2020年其他费用为5.3万美元，2019年其他收入为5.6万美元[134] 年度现金流量情况 - 2021年经营活动提供现金2514.9万美元，2020年为1931万美元，2019年为1604.1万美元，2021年较2020年增加583.9万美元，2020年较2019年增加326.9万美元[141] - 2021年和2020年投资活动使用现金分别为97.1万美元和56.4万美元，均用于资本支出项目；2019年投资活动提供现金1371.9万美元，出售短期投资所得7088.2万美元，购买短期投资使用5593.8万美元，购买资本支出122.5万美元[143][145] 股息支付情况 - 2019年12月，公司清算投资支付3533万美元特别股息[142] - 2021年、2020年和2019年股息支付分别为1486.7万美元、1130.6万美元和4602.8万美元，2019年包含特别股息支付[146] 未来合同义务与负债情况 - 截至2021年12月31日，未来十二个月主要合同义务总计3184.6万美元，包括经营租赁义务38.3万美元、采购义务3129.2万美元、其他长期负债17.1万美元[149] - 截至2021年12月31日，与股票薪酬计划相关、预计明年支付的负债为115.6万美元[150] 会计政策影响情况 - 公司采用ASU 2020 - 04和ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[151][152]

财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 截至2021年9月30日，公司总资产为82852000美元，较2020年12月31日的71571000美元增长15.76%[9] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为55962000美元，较2020年12月31日的46377000美元增长20.67%[9] - 2020年1月1日，公司普通股流通股数为10,094,322股，股东权益为37,576美元；2020年9月30日，普通股流通股数不变，股东权益为41,798美元[23] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，信用损失准备金分别为1,230,000美元和1,124,000美元[42] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存货净额分别为1284.1万美元和1151万美元，存货储备分别为70.3万美元和40.7万美元[70] - 公司员工人寿保险单现金退保价值在2021年9月30日为162.5万美元，2020年12月31日为155.6万美元[79] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司授权2000万股普通股，每股面值0.01美元，流通股总数为10094322股，库存股为59311股，已发行股份总数为10153633股[107] - 截至2021年9月30日，公司现金余额为2724.5万美元，较2020年12月31日的2363.3万美元增加361.2万美元，增幅15.3%[123] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款分别为2211.5万美元和2007.7万美元，增加203.8万美元，增幅10.2%[124] - 截至2021年9月30日，公司现金余额为2724.5万美元，有1500万美元信贷额度且无借款；2020年12月31日现金余额为2363.3万美元，无借款[152] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润相关 - 2021年前三季度净销售额为94554000美元，较2020年同期的74171000美元增长27.48%[12] - 2021年前三季度净利润为18599000美元，较2020年同期的12732000美元增长46.15%[12] - 2021年前三季度基本和摊薄后每股收益为1.84美元，较2020年同期的1.26美元增长46.03%[12] - 2021年第三季度净销售额为31725000美元，较2020年同期的27087000美元增长17.12%[12] - 2021年第三季度净利润为6148000美元，较2020年同期的4817000美元增长27.63%[12] - 2021年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.61美元，较2020年同期的0.48美元增长27.08%[12] - 2021年前九个月净收入为18,656,000美元，2020年同期为12,764,000美元[25] - 2021年第三季度净销售额为3172.5万美元，较2020年第三季度的2708.7万美元增加463.8万美元，增幅17.1%[126] - 2021年前三季度净销售额为9455.4万美元，较2020年前三季度的7417.1万美元增加2038.3万美元，增幅27.5%[138] - 2021年第三季度营业利润为832.6万美元，较2020年第三季度的637.9万美元增加194.7万美元，增幅30.5%[132] - 2021年前三季度营业利润为2506.4万美元，较2020年前三季度的1711万美元增加795.4万美元[138] - 2021年前九个月营业利润为2506.4万美元，2020年同期为1711万美元，增加795.4万美元，增幅46.5%[144] 财务数据关键指标变化 - 股息与费用相关 - 2021年前三季度每股现金股息为0.88美元，较2020年同期的0.84美元增长4.76%[12] - 2021年第三季度每股现金股息为0.30美元，较2020年同期的0.28美元增长7.14%[12] - 2021年前九个月销售费用为1462.5万美元，2020年同期为1204.5万美元，增加258万美元，增幅21.4%，占净销售额比例从2020年的16.2%降至2021年的15.5%[140] - 2021年前九个月一般及行政费用为1628.1万美元，2020年同期为1405.6万美元，增加222.5万美元，增幅15.8%，占销售额比例从2020年的19.0%降至2021年的17.2%[141] - 2021年前九个月工程费用为332.6万美元，2020年同期为308.6万美元，增加24万美元，增幅7.8%，占销售额比例从2020年的4.2%降至2021年的3.5%[143] - 2021年前九个月利息收入为2.7万美元，2020年同期利息支出为4.6万美元，2020年第二季度公司为确保流动性借款1500万美元产生利息支出[145] - 2021年前九个月其他收入为0.6万美元，2020年同期其他支出为11.2万美元，2020年英镑因疫情贬值[146] - 2021年前九个月所得税费用为644.1万美元，2020年同期为418.8万美元，增加225.3万美元，增幅53.8%[147] - 2021年和2020年公司宣布并支付了多笔股息，2021年前三季度股息支出达880.9万美元，2021年9月公司外国子公司还向非控股股东支付了12.9万美元股息[109] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为13,164,000美元，2020年同期为11,341,000美元[25] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为720,000美元，2020年同期为381,000美元[25] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为8,809,000美元，2020年同期为8,479,000美元[25] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加3,635,000美元，2020年同期为2,481,000美元[25] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为27,245,000美元，2020年同期为18,577,000美元[25] - 2021年前九个月支付所得税现金为7,455,000美元，2020年同期为4,939,000美元[25] - 2021年前九个月经营活动提供现金1316.4万美元，2020年同期为1134.1万美元，增加182.3万美元[154] - 2021年前九个月投资活动现金使用为72万美元，2020年同期为38.1万美元；2021年和2020年前九个月股息支付分别为880.9万美元和847.9万美元[156][157] 业务线相关 - 业务概况 - 公司业务为单一经营部门，主要制造和销售柔性金属软管，大部分销售集中在北美[38] 业务线相关 - 重要客户 - 公司有一个重要客户，在2021年9月30日和2020年12月31日占应收账款超10%，在2021年和2020年第三季度及前九个月占净销售总额超10%，美国销售占比大[65] 债务与信贷相关 - 2017年12月1日，公司与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的循环信贷协议，于2022年12月1日到期，借款利率范围为LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率加0至0.50%，当前最优惠利率为0.83%，还需按季度支付未使用额度0.1%的费用[71] - 2020年第二季度，公司为确保流动性以3.25%的最优惠利率借满1500万美元信贷额度，并在季度末前还清，截至2020年12月31日和2021年9月30日，无未偿还借款[72] - 2020年4月7日，公司从美国小企业管理局获得245.3万美元薪资保护计划贷款，年利率略低于1%，并于2020年5月7日偿还[74] 会计政策与准则相关 - 2020年12月31日，公司对商誉进行年度减值测试，未显示减值[45] - 2006年，公司采用幻影股票计划，允许向关键员工等授予幻影股票单位，按三年归属计划，到期支付，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型确定公允价值[47] - 产品责任准备金代表公司保险政策下现有索赔的估计未付金额，每笔索赔的免赔额或自保留存限额主要在2.5万美元至200万美元之间[48] - 自2019年1月1日起，公司采用新租赁准则，截至2021年9月30日和2020年12月31日，所有租赁均为经营租赁[49] - 2021年和2020年第三季度及前九个月，其他综合收益仅包括外币折算调整[64] 负债相关 - 公司与员工的薪资延续协议退休支付净现值在2021年9月30日为46万美元，其中41.2万美元计入其他长期负债，4.8万美元计入其他负债；2020年12月31日负债为49.9万美元，其中43.6万美元计入其他长期负债，6.3万美元计入其他负债[78] - 截至2021年9月30日，所有当前未决索赔的总最大风险敞口估计不超过约730万美元；2021年9月30日和2020年12月31日记录的负债分别为70.9万美元和64.2万美元[87] - 截至2021年9月30日，公司有8358个未归属的幻影股票单位，总未确认补偿成本为96.8万美元，将在2024年8月前确认，加权平均确认期为1.2年[99] - 2021年9月30日幻影股票相关负债为250万美元，其中125.4万美元计入其他负债，124.6万美元计入其他长期负债；2020年12月31日总负债为333.1万美元，其中137.8万美元计入其他负债，195.3万美元计入其他长期负债[97] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月幻影股票补偿费用分别约为57.9万美元和140.6万美元，三个月分别为10.2万美元和126.4万美元[98] - 2021年9月30日，公司记录使用权资产为346.4万美元，租赁负债为346.2万美元，其中40.4万美元为流动负债；2020年12月31日，使用权资产为49.3万美元，租赁负债为49.9万美元，其中24.7万美元为流动负债[104] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月经营租赁租金费用分别约为10.8万美元和31.2万美元，2020年分别为7.6万美元和22.5万美元[105] - 截至2021年9月30日，不可撤销租赁的未来最低租赁付款总额（含利息）为346.2万美元[106] 其他事项相关 - 公司在英国的法律纠纷于2020年第四季度达成初步协议并支付32万英镑[86] - 2014年4月4日，董事会授权将股票回购计划无期限延长，最高回购金额为100万美元，自计划开始公司共回购61811股，花费约93.2万美元，自2014年以来未再进行回购[111] - 2021年前两季度，公司为三名关联股东支付了11.7万美元法律和会计费用，用于向美国证券交易委员会提交注册声明，允许转售最多30万股普通股[112]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为7.7287亿美元，较2020年12月31日的7.1571亿美元增长7.98%[11] - 2021年第二季度净销售额为3.1966亿美元，较2020年同期的2.1818亿美元增长46.51%；上半年净销售额为6.2829亿美元，较2020年同期的4.7084亿美元增长33.44%[14] - 2021年第二季度净利润为6202万美元，较2020年同期的3570万美元增长73.72%；上半年净利润为1.2499亿美元，较2020年同期的7936万美元增长57.50%[14] - 2021年第二季度基本和摊薄后每股收益为0.61美元，较2020年同期的0.35美元增长74.29%；上半年为1.23美元，较2020年同期的0.78美元增长57.69%[14] - 2021年第二季度宣布的普通股每股现金股息为0.30美元，较2020年同期的0.28美元增长7.14%；上半年为0.58美元，较2020年同期的0.56美元增长3.57%[14] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为5.3058亿美元，较2020年12月31日的4.6377亿美元增长14.41%[11] - 2021年第二季度综合收益为6199万美元，较2020年同期的3549万美元增长74.67%；上半年为1.2535亿美元，较2020年同期的7739万美元增长61.97%[15] - 2021年第二季度归属于公司股东的综合收益为6181万美元，较2020年同期的3553万美元增长73.97%；上半年为1.2484亿美元，较2020年同期的7733万美元增长61.44%[15] - 2021年4 - 6月，公司净收入6202万美元，股息支出3027万美元[18] - 2021年1 - 6月，公司净收入1.2499亿美元，股息支出5854万美元[22] - 2020年1月1日，公司普通股流通股数为10,094,322股，股东权益为37,576美元；2020年6月30日，普通股流通股数不变，股东权益为39,662美元[24] - 2020年净收入为7,936美元，2021年上半年净收入为12,499美元[24][27] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为9,303美元，2021年上半年为10,980美元[27] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为187美元，2021年上半年为517美元[27] - 2020年和2021年上半年融资活动使用的净现金均为5,653美元[27] - 2020年现金及现金等价物净增加3,463美元，2021年上半年为4,810美元[27] - 2020年现金及现金等价物期末余额为19,487美元，2021年上半年为28,463美元[27] - 2020年支付所得税现金为458美元，2021年上半年为5,104美元；2020年支付利息现金为112美元，2021年上半年为0美元[27] - 2020年宣告股息为5,653美元，2021年上半年为5,854美元[27] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，信用损失准备金分别为114.3万美元和112.4万美元[47] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，存货净额分别为1175.9万美元和1151万美元，存货储备分别为44.5万美元和40.7万美元[75] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司所有租赁均为经营租赁[54] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司授权2000万股普通股，每股面值0.01美元，两个时期的流通股总数均为10094322股，库存股为59311股，已发行股份总数为10153633股[114] - 截至2021年6月30日，应计薪酬为360.9万美元，较2020年12月31日的542.9万美元减少182万美元（33.5%）[127] - 2021年第二季度净销售额为3196.6万美元，较2020年第二季度的2181.8万美元增加1014.8万美元（46.5%）[129] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，销售费用分别为492.8万美元和350.3万美元，增加142.5万美元（40.7%）[132] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，一般和行政费用分别为513.9万美元和385.2万美元，增加128.7万美元（33.4%）[133] - 2021年和2020年第二季度，所得税费用分别为223.2万美元和119.6万美元，增加103.6万美元（86.6%）[139] - 2021年前六个月净销售额为6282.9万美元，较2020年前六个月的4708.4万美元增加1574.5万美元（33.4%）[141] - 2021年和2020年上半年销售费用分别为974.9万美元和805.4万美元，增长169.5万美元，增幅21.1%，占净销售额比例分别为15.5%和17.1%[143] - 2021年和2020年上半年一般及行政费用分别为1055.7万美元和810.5万美元，增长245.2万美元，增幅30.3%，占销售额比例分别为16.8%和17.2%[145] - 2021年和2020年上半年工程费用分别为221.3万美元和214.1万美元，增长7.2万美元，增幅3.4%，占销售额比例分别为3.5%和4.6%[146] - 2021年和2020年上半年营业利润分别为1673.8万美元和1073.1万美元，增长600.7万美元，增幅56.0%[147] - 2021年和2020年上半年利息收入分别为1.7万美元和0，利息费用分别为0和5.2万美元[148] - 2021年和2020年上半年其他收入（费用）分别为收入2.5万美元和费用13.1万美元[149] - 2021年和2020年上半年所得税费用分别为428.1万美元和261.2万美元，增长166.9万美元，增幅63.9%[151] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司现金余额分别为2846.3万美元和2363.3万美元，2021年6月30日信用额度无借款[155] - 2021年和2020年上半年经营活动提供现金分别为1098万美元和930.3万美元，差值167.7万美元[157] - 2021年和2020年上半年投资活动使用现金分别为51.7万美元和18.7万美元，用于资本支出[159] 公司业务线相关情况 - 公司业务为制造和销售柔性金属软管及相关配件，主要通过经销商、批发商和原始设备制造商销售产品，市场集中在北美和欧洲[31][33] - 公司有一个重要客户，在2021年6月30日和2020年12月31日占应收账款超10%，在2021年和2020年第二季度及上半年占净销售额超10%[70] 公司融资与贷款情况 - 公司于2017年12月1日与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的循环信贷协议，于2022年12月1日到期，借款利率范围为LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率加0至0.50%，当前最优惠利率为0.85%，需按季度支付未使用额度0.1%的费用[76] - 2020年第二季度，公司为确保流动性以3.25%的最优惠利率借满1500万美元额度，并在季度末前还清，截至2020年12月31日和2021年6月30日，无未偿还借款[77] - 2020年4月7日，公司获得美国小企业管理局245.3万美元的薪资保护计划贷款，年利率略低于1%，并于2020年5月7日还清[79] 公司保险相关情况 - 公司产品责任保险免赔额或自保留存限额主要在每笔索赔2.5万美元至200万美元之间[53] - 公司商业综合责任保险免赔额或自留额每笔主要在2.5 - 200万美元，2021年6月30日所有未决索赔的总最大风险敞口估计不超过650万美元[93] 公司商誉与诉讼相关情况 - 2020年12月31日，公司对商誉进行年度减值测试，未发现减值[50] - 2020年第四季度公司就英国法律纠纷初步协议支付32万英镑，2021年6月30日和2020年12月31日有少量名义负债[91] - 2021年6月30日和2020年12月31日公司诉讼相关负债分别为25.2万美元和64.2万美元[93] 公司员工激励与福利相关情况 - 2006年，公司采用幻影股票计划，授予特定员工幻影股票单位，按六年归属计划，到期支付[52] - 幻影股票计划授权最多授予100万单位幻影股票，2021年2月18日授予2412个全值单位，公允价值为每个单位146.06美元[94][99] - 2021年6月30日和2020年12月31日幻影股票相关负债分别为259.3万美元和333.1万美元[103] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月幻影股票计划补偿费用分别约为47.7万美元和14.2万美元[105] - 公司与员工的薪资延续协议支付福利为每月1000 - 3000美元，期限为员工退休后15年，2021年6月30日退休支付的净现值为46.6万美元[83] - 2021年6月30日和2020年12月31日员工人寿保险单现金退保价值分别为162.2万美元和155.6万美元[84] 公司租赁相关情况 - 2021年6月30日公司记录使用权资产为357.1万美元，租赁负债为357.3万美元，加权平均剩余租赁期限约为13.43年，折现率为1.1%[111] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月经营租赁租金费用分别约为10.8万美元和20.4万美元[112] 公司股息与股票回购情况 - 2021年6月9日宣布每股0.30美元股息，7月6日支付302.7万美元；2021年3月24日宣布每股0.28美元股息，4月14日支付282.7万美元等[115] - 2014年4月4日，董事会授权无到期日的股票回购计划，最高金额100万美元，自成立以来，公司共购买61811股，约93.2万美元，约每股15美元[116] 公司关联费用情况 - 公司为三名关联股东支付11.7万美元法律和会计费用，用于向美国证券交易委员会提交注册声明，允许转售最多30万股普通股[117]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为7.0177亿美元，较2020年12月31日的7.1571亿美元下降2%[12] - 2021年第一季度净销售额为3.0863亿美元，较2020年同期的2.5266亿美元增长22%[15] - 2021年第一季度净利润为6297万美元，较2020年同期的4366万美元增长44%[15] - 2021年第一季度基本和摊薄每股收益为0.62美元，较2020年同期的0.43美元增长44%[15] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为2207万美元，较2020年同期的751万美元增长194%[21] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为362万美元，较2020年同期的145万美元增长150%[21] - 2021年第一季度融资活动使用的净现金为2826万美元，与2020年同期持平[21] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物为2.2674亿美元，较2020年12月31日的2.3633亿美元下降4%[12] - 2021年第一季度宣布的现金股息为每股0.28美元，与2020年同期持平[15] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，信用损失准备金分别为114.7万美元和112.4万美元[38] - 2021年3月31日和2020年12月31日，存货净额分别为1194.9万美元和1151万美元，存货储备分别为45.1万美元和40.7万美元[67] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的员工人寿保险现金退保价值分别为156.2万美元和155.6万美元[77] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司因诉讼记录的负债分别为34万美元和64.2万美元，计入其他负债[85] - 截至2021年3月31日，幻影股票相关负债总计255.7万美元，其中126.4万美元计入其他流动负债，129.3万美元计入其他长期负债；2020年12月31日，总负债为333.1万美元[96] - 2021年第一季度幻影股票计划产生约44.1万美元补偿费用，2020年同期为46.7万美元补偿收入[97] - 截至2021年3月31日，公司记录使用权资产39.5万美元，租赁负债39.9万美元，其中19.3万美元为流动负债；2020年12月31日，使用权资产为49.3万美元，租赁负债为49.9万美元[104] - 2021年和2020年第一季度经营租赁租金费用分别约为9.6万美元和7.5万美元[105] - 截至2021年3月31日，不可撤销租赁的未来最低租赁付款总额为39.9万美元[106] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司授权2000万股普通股，流通股为1009.4322万股，库存股为5.9311万股，已发行股份为1015.3633万股[107] - 2021年和2020年公司多次宣布并支付每股0.28美元的股息，每次股息支付金额约为282.6 - 282.7万美元[109] - 2021年3月31日应计薪酬为200.7万美元，较2020年12月31日的542.9万美元减少342.2万美元（63.0%）[122] - 2021年3月31日应付税款为272.6万美元，较2020年12月31日的97.9万美元增加174.7万美元（178.4%）[123] - 2021年第一季度净销售额为3086.3万美元，较2020年第一季度的2526.6万美元增加559.7万美元（22.2%）[126] - 2021年第一季度销售费用为482.1万美元，较2020年同期的455.1万美元增加27万美元（5.9%），占净销售额比例从18.0%降至15.6% [128] - 2021年第一季度一般及行政费用为541.8万美元，较2020年同期的425.3万美元增加116.5万美元（27.4%），占销售额比例从16.8%升至17.6% [129] - 2021年第一季度工程费用为100.1万美元，较2020年同期的112万美元减少11.9万美元（10.6%），占销售额比例从4.4%降至3.2% [131] - 2021年第一季度营业利润为831.9万美元，较2020年同期的584.5万美元增加247.4万美元（42.3%）[132] - 2021年第一季度所得税费用为204.9万美元，较2020年同期的141.6万美元增加63.3万美元（44.7%）[135] - 截至2021年3月31日，公司现金余额为2267.4万美元，有1500万美元的信贷额度且无借款，2020年12月31日现金余额为2363.3万美元[139] - 2021年第一季度经营活动提供现金220.7万美元，较2020年同期的75.1万美元增加145.6万美元[141] 业务线相关信息 - 公司业务作为单一经营部门，主要制造和销售柔性金属软管及相关配件[23] - 公司在美英多地生产柔性金属软管，主要通过经销商、批发商销售给北美和欧洲的原始设备制造商，少量销售到其他全球市场[25] - 公司采用五步走方法确认收入，在货物装运时控制权转移给客户，成本在一年内的合同销售佣金可在发生时费用化[27][28][31][32] - 公司有一重要客户，在2021年3月31日和2020年12月31日占公司应收账款超10%，在2021年和2020年第一季度占公司总净销售额超10%[62] 会计政策及特殊事项 - 公司将原始期限90天或更短的高流动性投资视为现金等价物，存于多家银行，定期监控银行机构的可行性[35] - 公司对存货采用先进先出法，将超过两年使用量的库存视为过剩库存并相应降低账面价值[39] - 公司于2020年12月31日进行年度商誉减值测试，未发现减值，但新冠疫情可能导致未来商誉减值[41][43] - 2006年公司采用虚拟股票计划，授予特定员工、高管或董事虚拟股票单位，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型确定其公允价值[44] - 公司产品责任准备金代表现有索赔下保险政策的估计未付金额，每笔索赔的免赔额或自保留存限额主要在2.5万美元至200万美元之间[45] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司的租赁均为经营租赁，对期限12个月或更短的租赁不确认租赁资产和负债[47][49] - 公司按FASB ASC Topic 820计量金融工具，在确定投资和报告单位公允价值时依赖一级输入值[51] - 2020年第二季度，公司为确保流动性在信贷额度内借款1500万美元，利率为3.25%，并在该季度末前还清，截至2021年3月31日无未偿还借款[69] - 2020年4月7日，公司获得美国小企业管理局245.3万美元的薪资保护计划贷款，利率略低于1%，并于2020年5月7日还清[71] - 公司与员工的薪资延续协议支付福利为每月1000美元至3000美元，期限为员工退休后15年，2021年3月31日相关退休付款的净现值为47.5万美元，其中42.7万美元计入其他长期负债，4.8万美元计入其他负债[75] - 公司面临潜在法律诉讼，商业综合责任保险免赔额或自留额主要在每起索赔2.5万美元至200万美元之间，截至2021年3月31日所有当前未决索赔的总最大风险估计不超过约430万美元[85] - 2020年3月27日《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》签署成为法律，对公司所得税规定无重大影响[59] - 截至2021年3月31日，公司有9872个未归属幻影股票单位，预计归属数量相同，授予日公允价值为95.98美元[91][98] - 2021年2月18日，公司额外授予2412个全额价值单位，授予日公允价值为每股146.06美元[91] - 2021年2月，公司为2017年授予的7750个已归属和到期单位支付了121.4万美元[91] 信贷协议相关 - 公司于2017年12月1日与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的循环信贷协议，于2022年12月1日到期，借款利率根据公司财务比率在LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率至最优惠利率加0.50%之间，目前公司比率可享受最优惠利率0.86%[68]

财务数据关键指标变化 - 资产类 - 2020年末现金余额2363.3万美元，较2019年末的1609.8万美元增加753.5万美元，增幅46.8%[114] - 2020年末应收账款2007.7万美元，较2019年末的1704.7万美元增加303万美元，增幅17.8%[115] - 截至2020年和2019年12月31日，信用损失准备金分别为112.4万美元和143.3万美元[151] - 2020年12月31日公司现金余额为2363.3万美元，有1500万美元信贷额度且无借款，2019年12月31日现金余额为1609.8万美元且无借款[174] 财务数据关键指标变化 - 权益类 - 2020年末留存收益3576.9万美元，较2019年末的2716.5万美元增加860.4万美元，增幅31.7%[116] 财务数据关键指标变化 - 收入类 - 2020年净销售额1.05796亿美元，较2019年的1.1136亿美元减少556.4万美元，降幅5.0%[118][119] 财务数据关键指标变化 - 费用类 - 2020年销售费用1658万美元，较2019年的1903.2万美元减少245.2万美元，降幅12.9%[121] - 2020年一般及行政费用1911.7万美元，较2019年的2481.8万美元减少570.1万美元，降幅23%[122] - 2020年工程费用420万美元，较2019年的471.5万美元减少51.5万美元，降幅10.9%[123] - 2020年利息费用3.9万美元，2019年利息收入87.6万美元[125] - 2020年所得税费用659.4万美元，较2019年的542.9万美元增加116.5万美元，增幅21.5%[128] - 2019年所得税费用为542.9万美元，2018年为645.1万美元，减少102.2万美元，降幅15.8%[137] 财务数据关键指标变化 - 利润类 - 2020年营业利润2665.3万美元，较2019年的2192.2万美元增加473.1万美元，增幅21.6%[124] 财务数据关键指标变化 - 现金流类 - 2020年公司经营活动提供现金1931万美元，2019年为1604.1万美元，2018年为2105.8万美元，2020年增加326.9万美元，2019年减少501.7万美元[176] - 2020年投资活动使用现金56.4万美元，均用于资本支出项目[178] - 2019年投资活动提供现金1371.9万美元，出售短期投资所得现金为7088.2万美元，购买短期投资使用现金5593.8万美元，购买资本支出使用现金122.5万美元[179] - 2018年投资活动使用现金1686.8万美元，购买短期投资使用现金3509.9万美元，出售短期投资所得现金为2015.5万美元，购买资本支出使用现金192.4万美元[180] - 2020、2019、2018年股息支付分别为1130.6万、4602.8万、977.5万美元[182] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 公司自2019年1月1日起采用新租赁标准，使运营租赁资产和负债增加约80万美元[163] - 截至2020年12月31日，公司主要合同义务总计2663.8万美元，其中1年内支付2584.9万美元，1 - 3年支付30.5万美元，4 - 5年支付13.9万美元，5年后支付34.5万美元[188] - 截至2020年12月31日，股票薪酬计划相关负债为333.1万美元，预计1年内支付137.8万美元[188] 公司财务政策及业务相关说明 - 公司认为原始期限90天或更短的高流动性投资为现金等价物[148] - 公司多数客户采购订单在收到后两天内完成发货[149] - 公司产品责任保险政策下，每次索赔的免赔额或自保留存限额主要在2.5万美元至200万美元之间[157] - 公司采用五步法确认收入，货物控制权在发货时转移给客户[145] - 公司应收账款按摊余成本列示，扣除信用损失准备[150] - 公司对商誉进行年度减值测试，2020年未发现减值，但新冠疫情可能导致未来商誉减值[154][155] - 公司2006年采用幻影股票计划，授予特定员工幻影股票单位，按三年归属期支付[156] - 美国企业税率从35%降至21%[172] - 2019年12月公司清算投资支付3533万美元特别股息[177]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为63386千美元，较2019年12月31日的60984千美元增长约4%[11] - 2020年前三季度净销售额为74171千美元，较2019年同期的81627千美元下降约9%；2020年第三季度净销售额为27087千美元，较2019年同期的28030千美元下降约3%[14] - 2020年前三季度净利润为12764千美元，较2019年同期的11847千美元增长约8%；2020年第三季度净利润为4828千美元，较2019年同期的3394千美元增长约42%[14] - 2020年前三季度归属于公司股东的净利润为12732千美元，较2019年同期的11733千美元增长约9%；2020年第三季度归属于公司股东的净利润为4817千美元，较2019年同期的3368千美元增长约43%[14] - 2020年前三季度基本和摊薄后每股收益为1.26美元，较2019年同期的1.16美元增长约9%；2020年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.48美元，较2019年同期的0.33美元增长约45%[14] - 2020年前三季度每股现金股息为0.84美元，较2019年同期的0.80美元增长约5%；2020年第三季度每股现金股息为0.28美元，与2019年同期持平[14] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为41798千美元，较2019年12月31日的37576千美元增长约11%[11] - 2020年前三季度综合收益为12701千美元，较2019年同期的11645千美元增长约9%；2020年第三季度综合收益为4962千美元，较2019年同期的3247千美元增长约53%[16] - 2020年前三季度归属于公司股东的综合收益为12673千美元，较2019年同期的11542千美元增长约10%；2020年第三季度归属于公司股东的综合收益为4940千美元，较2019年同期的3229千美元增长约53%[16] - 2020年7 - 9月，公司留存收益从29427千美元增加到31418千美元，增长约7%[18] - 2020年1月1日至9月30日净收入为1276.4万美元，2019年同期为1184.7万美元[23][26][29] - 2020年9月30日股东权益为4179.8万美元，2019年同期为6997.2万美元[23][26] - 2020年经营活动提供的净现金为1134.1万美元，2019年为967.3万美元[29] - 2020年投资活动使用的净现金为38.1万美元，2019年为894.3万美元[29] - 2020年融资活动使用的净现金为847.9万美元，2019年为780.7万美元[29] - 2020年现金及现金等价物期末余额为1857.7万美元，2019年为2515.8万美元[29] - 2020年9月30日公司现金余额为1857.7万美元，较2019年12月31日的1609.8万美元增加247.9万美元（15.4%）[141] - 2020年9月30日应计佣金和销售激励为341.5万美元，较2019年12月31日的446.1万美元减少104.6万美元（23.4%）[142] - 2020年第三季度净销售额为2708.7万美元，较2019年第三季度的2803万美元减少94.3万美元，降幅3.4%[145] - 2020年前三季度净销售额为7417.1万美元，较2019年同期的8162.7万美元减少745.6万美元，降幅9.1%[157] - 2020年第三季度销售费用为399.1万美元，较2019年的538.3万美元减少139.2万美元，降幅25.9%[147] - 2020年前三季度销售费用为1204.5万美元，较2019年的1419.3万美元减少214.8万美元，降幅15.1%[159] - 2020年第三季度运营利润为637.9万美元，较2019年的437.3万美元增加200.6万美元，增幅45.9%[151] - 2020年前三季度运营利润为1711万美元，较2019年的1510.8万美元增加200.2万美元，增幅13.3%[163] - 2020年第三季度利息收入为6000美元，较2019年的22.9万美元减少22.3万美元[152] - 2020年前三季度利息费用为4.6万美元，2019年同期利息收入为68.5万美元[164] - 2020年第三季度所得税费用为157.6万美元，较2019年的115.3万美元增加42.3万美元，增幅36.7%[154] - 2020年前三季度所得税费用为418.8万美元，较2019年的389.6万美元增加29.2万美元，增幅7.5%[166] 公司业务相关信息 - 公司业务为制造和销售柔性金属软管及相关配件，产品用于多种领域[33][34] - 公司在美英多地生产产品，通过分销商等销售至北美和欧洲市场[35] 公司面临的风险 - 新冠疫情给公司带来重大风险，影响难以预估[37] 财务报表编制相关 - 公司依据GAAP编制财务报表，需管理层进行估计和假设[32][38] 信用损失准备金情况 - 信用损失准备金在2020年9月30日为101.3万美元，2019年12月31日为143.3万美元[50][181] 新租赁标准影响 - 2019年1月1日采用新租赁标准，使公司经营租赁资产和负债增加约80万美元，对合并损益表和现金流量表无重大影响[66][196] 重要客户情况 - 公司有一个重要客户，在2020年9月30日和2019年12月31日占公司应收账款超10%，在2020年和2019年第三季度及前九个月占公司总净销售额超10%[77][208] 现金等价物定义 - 公司将原始期限90天及以内的高流动性投资视为现金等价物，包括机构货币市场基金投资[48] - 公司将购买时原始期限为90天或更短的高流动性投资视为现金等价物[179] 应收账款处理方式 - 公司应收账款按摊余成本列示，扣除信用损失备抵和核销额，信用损失备抵考虑多种因素[49] - 公司应收账款按摊余成本列示，扣除信用损失备抵并调整任何核销[180] 资金投资情况 - 公司将多余资金投资于美国国债和银行定期存款等流动性生息工具，2020年9月30日和2019年12月31日无投资[51] - 公司将多余资金投资于美国国债和银行定期存款等流动性生息工具，2020年9月30日和2019年12月31日无此类投资[182] 存货计量方式 - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法，将超两年使用量的存货视为过剩存货[52] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法确定成本[183] 幻影股票计划情况 - 公司于2006年采用幻影股票计划，授予特定员工等幻影股票单位，按三年归属期，采用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型确定公允价值[57] - 幻影股票计划授权最多授予100万单位幻影股票，截至2019年12月31日有15493个未归属单位，2020年2月28日授予4875个全值单位，2月支付96.8万美元，8月支付35.6万美元，8月24日授予870个全值单位，截至2020年9月30日有13252个未归属单位[99][103] - 公司采用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型确定幻影股票单位公允价值，使用直线法分摊基于股票的薪酬费用[105] - 2020年9月30日幻影股票相关负债总计328.3万美元，2019年12月31日为320.1万美元[108] - 2020年和2019年前九个月幻影股票计划的补偿费用分别约为140.6万美元和174.5万美元[109] - 2020年9月30日未确认的补偿成本总计147.4万美元，将在2023年8月前确认，加权平均确认期为1.4年[111] - 公司于2006年采用幻影股票计划，授予特定员工等幻影股票单位，按三年归属期支付[188] 产品责任准备金情况 - 公司产品责任准备金代表保险政策下现有索赔的估计未付金额，每笔索赔的免赔额或自保留存限额主要在2.5万美元至200万美元之间[58][189] 税法修改影响 - 2020年3月27日《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》对税法的修改，未影响公司2020年前三季度的所得税费用[75] 存货储备及净额情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，存货储备分别为25.1万美元和35.5万美元，存货净额分别为1142.9万美元和1107.8万美元[82] 信贷额度协议情况 - 公司于2017年12月1日与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的信贷额度协议，2022年12月1日到期，借款利率范围为LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率加0至0.50%，当前最优惠利率为0.90%，还需按季度支付未使用额度0.1%的费用[83] - 2020年第二季度，公司以3.50%的最优惠利率借满1500万美元信贷额度，并在季度末前还清，2019年12月31日无未偿还借款[84] 薪资保护计划贷款情况 - 2020年4月7日，公司获得245.3万美元薪资保护计划贷款，并于5月7日前还清[86] 员工薪资延续协议负债情况 - 公司与员工的薪资延续协议支付福利为每月1000美元至3000美元，期限为退休后15年，2020年9月30日退休支付的净现值为50.5万美元，其中45.1万美元计入其他长期负债，5.4万美元计入其他负债；2019年12月31日负债为49.2万美元，其中48万美元计入其他长期负债，1.2万美元计入其他负债[89] 员工人寿保险单现金退保价值情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，员工人寿保险单现金退保价值分别为147.9万美元和141.7万美元[90] 法律纠纷潜在损失及准备金情况 - 英国法律纠纷潜在损失估计在20万英镑至50万英镑之间，2020年9月30日已计提35万英镑（约45.2万美元）准备金[96] 商业综合责任保险情况 - 商业综合责任保险每次索赔免赔额或自留额主要在2.5万美元至200万美元之间，截至2020年9月30日，除密苏里州集体诉讼案外，所有当前未决索赔的总最大风险估计不超过约710万美元，2020年9月30日和2019年12月31日记录的负债分别为21.4万美元和21.5万美元[97] 租赁相关情况 - 2020年9月30日，公司记录使用权资产52.4万美元，租赁负债53.4万美元，其中27.5万美元为流动负债，加权平均剩余租赁期限约2.42年，折现率3.16%[115] - 截至2020年9月30日，不可撤销租赁的未来最低租赁付款额总计53.4万美元[116] - 2020年第三季度和前九个月经营租赁费用分别约为7.6万美元和22.5万美元，2019年同期分别约为7.3万美元和22.3万美元[118] - 截至2020年9月30日，公司所有租赁均分类为经营租赁[191] 公司股份情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司授权普通股2000万股，每股面值0.01美元，流通股1009.4322万股，库存股5.9311万股，已发行股份1015.3633万股[119] 股息分配情况 - 2020年和2019年公司宣布并支付了定期季度股息和特别股息，2019年7月和12月公司外国子公司批准向非控股股东分配现金分别为13.7万美元和6.5万美元[120][121] 财务报表事件评估 - 公司评估截至相关文件提交日可能对其简明合并财务报表产生重大影响的所有事件或交易[209]

财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为5991.7万美元，较2019年12月31日的6098.4万美元下降1.75%[11] - 2020年第二季度净销售额为2181.8万美元，较2019年同期的2680.9万美元下降18.62%；上半年净销售额为4708.4万美元，较2019年同期的5359.7万美元下降12.15%[14] - 2020年第二季度净利润为357万美元，较2019年同期的402.2万美元下降11.24%；上半年净利润为793.6万美元，较2019年同期的845.3万美元下降6.11%[14] - 2020年第二季度基本和摊薄后每股收益为0.35美元，较2019年同期的0.39美元下降10.26%；上半年为0.78美元，较2019年同期的0.83美元下降6.02%[14] - 2020年第二季度宣布的每股现金股息为0.28美元，较2019年同期的0.52美元下降46.15%；上半年为0.56美元，2019年同期为0.52美元[14] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为3966.2万美元，较2019年12月31日的3757.6万美元增长5.55%[11] - 2020年第二季度综合收益为354.9万美元，较2019年同期的387.9万美元下降8.51%；上半年为773.9万美元，较2019年同期的839.8万美元下降7.85%[15] - 2020年第二季度归属于公司股东的综合收益为355.3万美元，较2019年同期的384.9万美元下降7.7%；上半年为773.3万美元，较2019年同期的831.3万美元下降7%[15] - 2020年4 - 6月，公司净收入357.1万美元，累计翻译调整为 - 21万美元，宣布股息282.7万美元[18] - 2019年4 - 6月，公司净收入398.3万美元，累计翻译调整为 - 143万美元，宣布股息524.8万美元，2500股库存股重新发行[20] - 2019年1月1日，普通股流通股数为10,091,822股，股东权益为66,321美元；2019年6月30日，普通股流通股数为10,094,322股，股东权益为69,688美元[25] - 2020年上半年净收入为7,936千美元，2019年上半年为8,453千美元[28] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为9,303千美元，2019年上半年为5,079千美元[28] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为187千美元，2019年上半年为8,676千美元[28] - 2020年上半年融资活动使用的净现金为5,653千美元，2019年上半年为4,844千美元[28] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加3,463千美元，2019年上半年减少8,441千美元[28] - 2020年上半年现金及现金等价物期末余额为19,487千美元，2019年上半年为23,920千美元[28] - 2020年上半年支付所得税现金为458千美元，2019年上半年为2,404千美元[28] - 2020年上半年支付利息现金为112千美元，2019年上半年为0[28] - 2020年上半年宣告股息为5,653千美元，2019年上半年为5,248千美元[28] - 信用损失准备金在2020年6月30日为88.7万美元，2019年12月31日为143.3万美元[49] - 存货储备金在2020年6月30日为28.8万美元，2019年12月31日为35.5万美元[81] - 2020年6月30日成品存货为583.4万美元，2019年12月31日为540.9万美元[81] - 2020年6月30日原材料存货为524.9万美元，2019年12月31日为566.9万美元[81] - 2020年6月30日净存货为1108.3万美元，2019年12月31日为1107.8万美元[81] - 截至2020年6月30日，公司现金余额为1948.7万美元，较2019年12月31日的1609.8万美元增加338.9万美元（21.1%）[141] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，应收账款分别为1411.3万美元和1704.7万美元，减少293.4万美元（17.2%）[143] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，应计薪酬分别为233.7万美元和461.8万美元，减少228.1万美元（49.4%）[144] - 2020年第二季度净销售额为2181.8万美元，较2019年同期的2680.9万美元减少499.1万美元，降幅18.6%[148] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月毛利润率分别为60.8%和62.4%，2020年毛利润降低[150] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月销售费用分别为350.3万美元和430万美元，减少79.7万美元，降幅18.5%，占净销售额比例均为16.0%[151] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月一般及行政费用分别为385.2万美元和614万美元，减少229.8万美元，降幅37.3%，占销售额比例从22.9%降至17.7%[152] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月工程费用分别为102.1万美元和115.2万美元，减少13.1万美元，降幅11.4%，占销售额比例从4.3%升至4.7%[153] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月营业利润分别为488.6万美元和514.4万美元，减少25.8万美元，降幅5.0%，占销售额比例从19.2%升至22.4%[154] - 2020年上半年净销售额为4708.4万美元，较2019年同期的5359.7万美元减少651.3万美元，降幅12.2%[160] - 2020年和2019年上半年销售费用分别为805.4万美元和881万美元，减少75.6万美元，降幅8.6%，占净销售额比例从16.4%升至17.1%[162] - 2020年和2019年上半年一般及行政费用分别为810.5万美元和1164.4万美元，减少353.9万美元，降幅30.4%，占销售额比例从21.7%降至17.2%[164] - 2020年和2019年上半年营业利润分别为1073.1万美元和1073.5万美元，减少4000美元，基本持平，占销售额比例从20.0%升至22.8%[166] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，信用损失准备金分别为88.7万美元和143.3万美元[185] 业务线相关信息 - 公司业务为单一经营分部，主要制造和销售柔性金属软管，多数销售集中在北美[181] 会计政策及准则采用情况 - 2020年第一季度采用ASU 2017 - 04，对合并财务报表无重大影响[79] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2019 - 11，对合并财务报表无重大影响[80] - 公司于2019年1月1日采用新租赁标准，使公司经营租赁资产和负债增加约80万美元[65] - 公司于2019年1月1日采用新租赁标准，使公司的经营租赁资产和负债增加约80万美元，对合并损益表和现金流量表无重大影响[201] 公司重要客户情况 - 公司有一个重要客户，在2020年6月30日和2019年12月31日应收账款占比超10%，在2020年和2019年三、六个月净销售占比超10%[76] 公司信贷及贷款情况 - 公司于2017年12月1日与桑坦德银行达成最高额度为1500万美元的信贷额度协议，利率范围为LIBOR加0.75%至1.75%或最优惠利率加0至0.50%，当前最优惠利率为0.91%，还需按季度支付未使用额度0.1%的费用[82] - 2020年第二季度，公司为确保流动性以3.50%的最优惠利率借满1500万美元信贷额度，并在季度末前全额偿还，2019年12月31日无未偿还借款[83] - 2020年4月7日公司获得美国小企业管理局245.3万美元薪资保护计划贷款，后于5月7日偿还[85] 公司员工福利相关 - 公司与员工的薪资延续协议支付福利为每月1000美元至3000美元，期限为退休后15年，2020年6月30日退休支付的净现值为49.1万美元，2019年12月31日为49.2万美元[88] - 公司持有的员工人寿保险单现金退保价值2020年6月30日为144.1万美元，2019年12月31日为141.7万美元[89] 公司法律纠纷及风险情况 - 英国法律纠纷潜在损失估计在20万美元至50万美元之间[95] - 截至2020年6月30日，除密苏里州集体诉讼案外所有未决索赔的总最大风险估计不超过约580万美元，2020年6月30日和2019年12月31日记录的负债分别为15万美元和21.5万美元[96] 公司幻影股票相关情况 - 截至2020年6月30日，幻影股票相关负债为237.4万美元，2019年12月31日为320.1万美元，2020年和2019年上半年记录的补偿费用分别约为14.2万美元和92.8万美元[107][108] - 截至2020年6月30日，未归属幻影股票单位为13618个，预计归属的也是13618个，未确认的补偿成本为107.8万美元，将在2023年2月前确认[109] - 2006年公司采用幻影股票计划，授予关键员工等幻影股票单位，按三年归属期支付，用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型确定公允价值[192] 公司运营设施及租赁情况 - 公司在美国宾夕法尼亚州埃克斯顿拥有两个主要运营设施，在康涅狄格州米德尔敦租赁的办公空间租约于2022年到期，在得克萨斯州休斯顿租赁的仓储和配送中心租约至2024年10月[111][112] - 截至2020年6月30日，公司使用权资产为58.9万美元，租赁负债为60.2万美元，其中31.1万美元为流动负债，加权平均剩余租赁期限约为2.52年，折现率为3.31%[114] - 2020年3个月和6个月的经营租赁费用分别约为7.4万美元和14.9万美元，2019年同期分别为7.5万美元和15万美元[116] 公司股权及股息情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司授权普通股2000万股，每股面值0.01美元，两个时期的流通股总数均为1009.4322万股，库存股为5.9311万股，已发行股份总数为1015.3633万股[118] - 2020年和2019年，公司经董事会批准宣布并支付了定期季度股息和特别股息，如2020年6月24日宣布每股0.28美元，7月13日支付282.6万美元[119] - 董事会于2019年6月11日批准向现有非员工董事授予2500份限制性股票单位奖励，相关董事薪酬成本约21.7万美元于2019年6月确认[122] - 自2007年12月开始的股票回购计划，最高授权回购金额为600万美元，截至目前公司共回购61811股，花费约93.2万美元，自2014年以来未进行回购[124] 公司关联方往来情况 - 2020年前六个月，公司与关联方有5000美元的票据协议资产往来[125] 公司投资及资产认定情况 - 公司将原始期限在90天以内的高流动性投资视为现金等价物[182] - 公司将多余资金投资于美国国债和银行定期存款等流动性生息工具，截至2020年6月30日和2019年12月31日无投资[186] 公司会计核算方法 - 公司对客户退货若认定重大会记录“退货权”资产以减少销售成本，对批量回扣按估计减少收入[183] - 应收账款按摊余成本列示，扣除信用损失准备和核销额，信用损失准备考虑多种因素[184] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法，超两年使用量的视为过剩存货[187] 公司商誉情况 - 2019年12月31日年度商誉减值测试未显示减值，但新冠疫情可能导致未来商誉减值[190][191]