收入和利润（同比环比） - 公司2023年第二季度净利润为410万美元，较2018年同期的310万美元增长32.3%[214][217] - 净利息收入从2018年第二季度的940万美元增长至2019年第二季度的1240万美元，增幅31.9%[214] - 非利息收入从2018年第二季度的36.3万美元增至2019年第二季度的53.9万美元，增长48.5%[214] - 2019年上半年净利息收入为2410万美元，较2018年同期的1810万美元增长600万美元，增幅33.2%[239] - 2019年上半年非利息收入从2018年上半年的74.8万美元增至2019年上半年的130万美元，增幅100.8%[246] - 2023年上半年净收入为800万美元，摊薄每股收益0.54美元，相比2018年同期的610万美元增长31%[216] - 净利息收入从2018年同期的1810万美元增至2019年上半年的2410万美元，增加了600万美元[217][218] - 2019年上半年非利息收入为130万美元，较2018年同期的74.8万美元增长73.8%[246] 成本和费用（同比环比） - 贷款损失准备金从2018年第二季度的28.1万美元增至2019年第二季度的50.5万美元，增长79.7%[214] - 非利息支出从2018年第二季度的580万美元增至2023年同期的730万美元[214] - 2019年上半年非利息支出从2018年上半年的1110万美元增至2019年上半年的1420万美元[249] - 2019年上半年贷款损失准备金为100万美元，较2018年同期的63.9万美元有所增加[244] - 贷款损失准备金从2018年上半年的63.9万美元增至2019年上半年的100万美元[218] - 2019年第二季度非利息支出为730万美元，较2018年同期的580万美元增加25.9%[247] - 2019年第二季度薪资和福利支出为420万美元，较2018年同期的330万美元增加27.3%[248] - 2019年上半年非利息支出为1420万美元，较2018年同期的1110万美元增加27.9%[249] - 2019年第二季度所得税费用为100万美元，有效税率为20.4%，较2018年同期的14.9%有所上升[250] 贷款组合表现 - 贷款组合分为五类：商业及工业贷款、商业房地产贷款、商业建筑贷款、消费住宅贷款和消费非住宅贷款[203] - 商业房地产贷款占贷款组合总规模的77.1%，存在显著的行业集中风险[269] - 商业房地产贷款在2019年6月30日为7.35亿美元，较2018年底的6.836亿美元增长7.5%[253] - 建筑贷款在2019年6月30日为2.182亿美元，占净贷款应收款的17.7%[253] - 贷款组合平均余额增加2.778亿美元，贡献利息收入增加340万美元[231] - 贷款组合收益率上升39个基点至4.91%，而2018年同期为4.52%[227] - 商业房地产贷款平均收益率从2018年第二季度的4.59%上升至2019年第二季度的4.86%[224] - 贷款组合收益率上升使利息收入增加260万美元[241] 信贷风险 - 截至2019年6月30日，公司贷款组合中90天以上逾期贷款为302.9万美元，较2018年12月31日的103.1万美元增长194%[264] - 特殊关注贷款（Special Mention）从2018年底的860万美元增至2019年6月的2620万美元，增幅达205%，集中在第二季度新增的4笔贷款[260] - 次级贷款（Substandard）从2018年底的270万美元增至2019年6月的700万美元，增幅159%，已计提39.8万美元专项准备金[260] - 不良贷款总额（NPLs）从2018年12月的321.1万美元增至2019年6月的998.9万美元，其中商业地产贷款占比从1.7%飙升至64.2%[264][266] - 贷款损失准备金覆盖率从2018年12月的285.24%降至2019年6月的100.07%，反映信贷风险显著上升[264] - 2019年上半年年化净核销率为0.03%，全部来自非银行自营的消费无抵押贷款，2018年同期为0.01%[261][274] - 不良资产比率从2018年底的0.55%升至2019年6月的0.93%[258] - 不良贷款和逾期90天以上贷款占总资产比例从2018年6月30日的0.08%上升至2019年6月30日的0.67%[217] 资产负债和资本 - 总资产从2018年12月的13.5亿美元增至2019年6月的14.8亿美元，增长9.8%[217] - 贷款总额从2018年6月至2019年6月增长29.2%，增加2.787亿美元[217] - 存款总额从2018年6月至2019年6月增长25.8%，增加2.605亿美元[217] - 截至2019年6月30日总资产增长9.8%至14.8亿美元，贷款净额增长8.6%至12.3亿美元[251] - 公司存款总额从2018年12月31日的11.624亿美元增至2019年6月30日的12.6937亿美元，增长9.2%（1.069亿美元）[287] - 非计息存款从2018年12月31日的2.33318亿美元增至2019年6月30日的2.70711亿美元，增长16.0%（3739万美元），占总存款的21.3%[287] - 股东权益从2018年12月31日的1.583亿美元增至2019年6月30日的1.702亿美元，增加1190万美元，主要由于净利润800万美元[300] - 2019年6月30日总风险资本与风险加权资产比率为13.21%，较2018年12月31日的14.02%有所下降，但仍处于"资本充足"水平[301] - 2019年6月30日有形账面价值每股为11.70美元，较2018年12月31日的10.93美元有所增长[301] - 公司总资产低于30亿美元，不受美联储风险资本要求约束[303] - 截至2019年6月30日，公司总风险资本为1.829亿美元，资本充足率为13.21%，超过监管要求的10.50%[305] - 一级风险资本为1.729亿美元，占比12.49%，高于8.50%的监管下限[305] 利率和流动性 - 公司净息差（税后等价基础）从2018年第二季度的3.50%上升至2019年同期的3.59%[228] - 付息存款成本从2018年第二季度的1.26%上升至2019年同期的1.74%[232] - 其他借款资金成本上升32个基点至5.86%[232] - 2019年上半年生息资产收益率上升44个基点至4.90%，同时计息负债成本也上升44个基点[239] - 2019年上半年平均计息存款增加2.007亿美元至9.393亿美元，成本从1.21%上升至1.70%[242] - 2019年上半年其他借款资金成本从5.44%上升22个基点至5.66%[242] - 流动性资产总额为1.788亿美元，占总资产的12.0%[311] - 联邦住房贷款银行（FHLB）额外借款能力为1.658亿美元，美联储借款能力为5910万美元[311] - 未使用的贷款和信贷额度承诺总额为2.581亿美元（2019年6月）和2.160亿美元（2018年12月）[320] - 商业和备用信用证总额为1080万美元（2019年6月）和940万美元（2018年12月）[320] - 利率上升100基点时，净利息收入增长1.11%；上升400基点时增长2.99%（一年期）[324][326] - 利率上升400基点时，经济权益价值（EVE）下降11.64%[328] - 所有利率风险压力测试结果均符合董事会政策限制[324][328] 业务和地区表现 - 公司总部位于弗吉尼亚州费尔法克斯县，主要子公司FVCbank专注于中小企业和商业房地产客户[196] - 公司于2018年10月12日完成对Colombo Bank的收购，发行763,051股普通股用于交换Colombo普通股[197] - 净利息收入是公司主要收入来源，非利息收入包括存款服务费、贷款互换费用和保险佣金等补充收入[198][199] - 非利息收入从2018年上半年的74.8万美元增至2019年上半年的130万美元，主要得益于贷款互换费用收入从3.5万美元增至34.7万美元[218] 管理层讨论和指引 - 公司警告实际业绩可能因经济强度、利率政策变化和自然灾害等42项风险因素与预测产生重大差异[193] - 贷款损失准备金模型采用28家同规模银行（总资产2亿至30亿美元）的平均损失率作为基准[204] - 贷款损失准备金政策基于多重因素，包括经济状况和信贷损失预期[243] - 公司采用三级公允价值计量体系，投资证券按行业估值服务的可观察市场数据计价[211] - 收购的信用受损贷款(PCI)按预期现金流折现法初始确认，后续现金流改善将增加利息收入[210] - 贷款损失准备金包含特定和一般两部分，特定部分针对已识别恶化的贷款[205] - 截至2019年6月30日，公司对收购贷款中的信用受损贷款计提55,000美元特定准备金[209] - 公司对收购的Colombo银行不良贷款计提5.5万美元专项准备金[209]

收购与整合 - 公司于2018年10月12日完成对Colombo Bank的收购，发行763,051股普通股作为交换[185] - 收购Colombo Bank后新增5个银行网点，覆盖华盛顿特区和马里兰州蒙哥马利县及巴尔的摩市[185] - 公司为Colombo收购交易中持有不足45,086股的股东提供每股0.096649美元的现金选择权[185] - 截至2019年3月31日，针对收购后恶化的信贷项目计提2.2万美元特定贷款损失准备金[197] - 收购的信用受损贷款（PCI）按公允价值初始计量， accretable yield采用水平收益率法确认利息收入[197] - 预期现金流增加时将调整accretable yield并增加贷款利息收入[198] 财务业绩：收入与利润 - 公司2019年第一季度净利润为390万美元，摊薄每股收益为0.27美元，而2018年同期为300万美元，摊薄每股收益为0.25美元[202] - 净利息收入同比增长300万美元至1180万美元，增幅34.1%[202] - 非利息收入增长35.3万美元至73.8万美元，主要得益于贷款互换费用增加[202] - 净利息收入同比增长40.7%至1600万美元，主要得益于生息资产规模扩大及收购Colombo带来的资产增长[214] - 非利息收入同比增长91.7%至73.8万美元，主要来自贷款互换费用增长[223] - 非利息收入从2018年第一季度的38.5万美元增至2019年第一季度的73.8万美元，增加了35.3万美元[202] 财务业绩：成本与费用 - 贷款损失准备金为51.5万美元，较2018年同期的35.8万美元有所增加[202] - 非利息支出为690万美元，较2018年同期的530万美元上升，主要因薪资福利及运营成本增加[202] - 贷款损失准备金从2018年第一季度的35.8万美元增至2019年第一季度的51.5万美元[202] - 非利息支出从2018年第一季度的530万美元增至2019年第一季度的690万美元[202] - 贷款损失准备金为95万美元，占总贷款比例维持0.81%[222] - 贷款损失准备金从2018年第一季度的35.8万美元增至2019年第一季度的51.5万美元[202] - 有效税率从15.1%上升至22.8%，主要受州税分摊影响[226] 资产与负债规模 - 总资产增长至14.2亿美元，较2018年同期的10.8亿美元增加3.411亿美元，增幅31.6%[203] - 总贷款净额增加2.577亿美元，增幅28.0%，不良贷款占总资产比例为0.27%[203] - 总存款增长2.74亿美元，增幅29.2%[203] - 总资产增长5.0%至14.2亿美元，贷款组合增长3.7%至11.8亿美元[227] - 存款总额增长4.3%至12.1亿美元，其中计息支票存款增长显著[219][227] - 总资产从2018年3月31日的10.8亿美元增至2019年3月31日的14.2亿美元，增加了3.411亿美元，增幅31.6%[203] - 总贷款（扣除递延费用）从2018年3月31日至2019年3月31日增加了2.577亿美元，增幅28.0%[203] - 总存款从2018年3月31日至2019年3月31日增加了2.74亿美元，增幅29.2%[203] - 公司总存款从2018年12月31日的1,162.44亿美元增长至2019年3月31日的1,212.695亿美元[262] 净息差与生息资产 - 净息差（税务等效基础）从2018年第一季度的3.39%提升至2019年同期的3.65%[209][215] - 平均生息资产增长26.5%至13.1亿美元，推动税后净利息收入增长460万美元至1600万美元[218] - 贷款利息收入从1.06亿美元增长至1.49亿美元，增幅达40.6%[218] - 计息存款成本从1.17%上升至1.66%，主要受美联储加息及负债结构变化影响[219] - 生息资产平均规模增长26.5%至13.1亿美元，推动应税等价净利息收入增加460万美元[218] - 贷款组合利息收入因规模扩大增加290万美元，因收益率提升增加140万美元[218] - 付息存款成本从1.17%上升至1.66%，主要受美联储加息及负债结构变化影响[219] - 净息差（应税等价）从3.39%提升至3.65%[215] 贷款组合构成与变化 - 贷款组合分为五类：商业与工业贷款、商业房地产贷款、商业建设贷款、消费住宅贷款和消费非住宅贷款[191] - 商业建筑贷款增长23.1%，从1.53亿美元增至1.89亿美元[231] - 商业房地产贷款组合占总贷款组合的74.8%[241] - 商业房地产贷款增长1.7%至6.95亿美元，商业建设贷款增长23.1%至1.89亿美元[231] - 商业房地产贷款占贷款组合总额的74.8%，存在集中度风险[241] 资产质量与信贷风险 - 不良资产比率从0.55%微降至0.54%，资产质量保持稳定[235] - 贷款损失准备金覆盖不良贷款比率从285.24%降至250.91%[235] - 贷款损失准备金期末余额为951.2万美元，较期初增加35.3万美元[246] - 贷款损失准备金占贷款净额比例从0.88%下降至0.81%[246] - 不良资产总额为770万美元，较2018年第四季度的740万美元增加30万美元[232][235] - 不良资产占总资产比率从2018年第四季度的0.55%下降至2019年第一季度的0.54%[232][235] - 问题债务重组(TDRs)从2018年第四季度的20.3万美元大幅增加至410万美元[232][235] - 贷款损失准备金对不良贷款覆盖率为250.91%，较2018年第四季度的285.24%有所下降[235] - 2019年第一季度年化净核销率为0.06%，而2018年同期为净回收率-0.01%[232][246] - 贷款损失准备金分配中，商业房地产占比58.87%，商业建筑贷款占比15.99%[248] - 30-89天逾期贷款从1220万美元减少至710万美元[237] 投资证券组合 - 公司采用三级公允价值计量层级，可供出售投资证券通过行业估值服务进行定价[199] - 可供出售投资证券公允价值从1.235亿美元增至1.377亿美元，增长11.5%[249] - 投资证券组合中90.05%为抵押贷款支持证券[256] - 持有至到期投资证券规模保持180万美元不变[249][256] - 投资证券组合加权平均收益率为2.65%[258] - 可供出售投资证券公允价值从1.235亿美元增至1.377亿美元，增长11.5%[249] - 投资组合中90.05%为抵押贷款支持证券，且大部分获得AAA评级[249][250][256] - 持有至到期投资证券总额为17.61亿美元，加权平均收益率为2.91%[258] - 可供出售投资证券总额为139.109亿美元，加权平均收益率为2.65%[258] - 市政证券（免税）持有至到期金额为2.64亿美元，收益率2.32%[258] - 美国政府机构证券持有至到期金额为14.97亿美元，收益率3.01%[258] - 公司债券可供出售金额达50亿美元，收益率5.08%[258] - 抵押贷款支持证券可供出售金额为1268.53亿美元，收益率2.56%[258] 存款结构 - 无息存款占比20.9%，金额达2.537亿美元[259] - 市政存款占比10.8%，由联邦住房贷款银行信用证担保[259] - 存款总额达12.1亿美元，较上季度增长5030万美元（4.3%）[259] - 无息存款总额为2.537亿美元，占存款总额20.9%，增长2040万美元（8.7%）[259] - 市政存款占比10.8%，由联邦住房贷款银行信用证担保[259] - 单个市政存款限额为总资产5%，市政存款总额限额为总资产18%[259] - 大额存款（10万美元以上）平均利率从2018年12月的1.92%升至2019年3月的2.06%[262] - 批发存款从2018年12月的8,440万美元大幅增加至2019年3月的1.154亿美元[262] - Promontory网络相关存款从2018年12月的8,870万美元降至2019年3月的7,380万美元[262] 资本与流动性 - 股东权益从2018年12月的1.583亿美元增加至2019年3月的1.64亿美元，主要受390万美元净利润驱动[270] - 总风险资本比率从2018年12月的14.02%降至2019年3月的13.48%，仍远超10.5%的监管要求[272][277] - 流动性资产（现金+出售联邦基金+可售证券）达1.815亿美元，占总资产12.8%[283] - 联邦住房贷款银行（FHLB）剩余授信额度约1.781亿美元，联邦储备银行（FRB）额度约6,130万美元[283] - 有形账面价值每股从2018年12月的10.93美元提升至2019年3月的11.32美元[272] - 2019年3月31日有形账面价值为每股11.32美元，高于2018年12月31日的10.93美元和2018年3月31日的9.16美元[203] - 次级债务规模保持稳定，2019年3月和2018年12月均为2,442.7万美元，加权平均利率6.00%[267] 表外业务与承诺 - 2019年3月31日未使用的贷款和信贷额度承诺总额为2.465亿美元，较2018年12月31日的2.16亿美元增长14.1%[292] - 2019年3月31日商业和备用信用证总额为1010万美元，较2018年12月31日的940万美元增长7.4%[292] - 公司确认其表外安排仅包括信贷承诺和备用信用证，无其他重大表外安排[291] 利率风险管理 - 利率上升100个基点时，公司净利息收入一年期增长1.8%，两年期增长4.1%[296] - 利率上升400个基点时，公司净利息收入一年期增长1.5%，两年期增长6.8%[296] - 利率上升400个基点时，公司股权经济价值下降18.88%[300] - 利率下降100个基点时，公司股权经济价值上升3.87%[300] - 利率风险压力测试所有指标均符合董事会政策规定限额[296][299] - 公司采用净利息收入模拟模型进行利率敏感性分析，测试范围涵盖±100至400个基点的利率变动[294] 贷款损失准备金方法论 - 贷款损失准备金模型采用28家同行的平均损失率作为基准，这些机构资产规模在2亿至30亿美元之间[192] - 同行选择标准为弗吉尼亚州、马里兰州和哥伦比亚特区规模相近的商业银行机构[192] - 贷款损失准备金的计算基于同行业28家银行（资产规模2亿至30亿美元）的平均损失率[192] 盈利能力指标 - 剔除并购相关费用后的年化平均资产回报率为1.17%，年化平均股本回报率为9.86%[205]

Use these links to rapidly review the document TABLE OF CONTENTS Item 8. Financial Statements and Supplementary Data Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ý ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2018 or o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 0 ...