总营收变化 - 2023年总营收为13726681美元，2022年为9329410美元，增长4397271美元[153] 安全管理服务收入成本变化 - 2023年第一季度安全管理服务收入成本较2022年同期增加2957639美元，增幅114%[155] 基于股票的薪酬费用变化 - 2023年第一季度基于股票的薪酬费用较2022年同期减少353499美元，降幅17%[156] 专业费用变化 - 2023年第一季度专业费用较2022年同期增加1054326美元，增幅169%[157] 销售、一般和行政费用变化 - 2023年第一季度销售、一般和行政费用较2022年同期增加4892393美元，增幅106%[158] 可用资金情况 - 截至2023年3月31日，公司根据S - 3注册声明有295351048美元可用资金[161] 现金流量变化 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为2110872美元，2022年为3015795美元[162] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为182839美元，2022年为5021626美元[162] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为4238797美元，2022年为9011005美元[162] 营运资金赤字变化 - 截至2023年3月31日，公司营运资金赤字为6592136美元，2022年12月31日为8814244美元[163] 未履行履约义务价值披露情况 - 公司不披露原预期期限为一年或更短的合同的未履行履约义务价值[200] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[203] - 重大缺陷包括缺乏内部控制风险评估程序以及关键政策和程序缺乏文档记录[204] - 重大缺陷指导致年度或中期财务报表重大错报不能及时防止或发现的可能性超过极小可能的控制缺陷[205] - 公司正在实施措施以补救导致重大缺陷的控制缺陷[206] - 截至2023年3月31日的季度内，除上述情况外，公司财务报告内部控制无其他重大影响的变化[207]

股权交易与发行 - 2022年9月，公司向Hybrid Financial发行165,563股普通股，以换取为期一年的投资者关系服务[28] - 2022年公司通过公开发行普通股获1068.9087万美元，过桥贷款净收益597.5万美元，股票期权行权获148.0142万美元[70] - 2022年6月27日，公司S - 3表格注册声明生效，可发售证券总收益最高达3亿美元；截至2022年12月31日，有2.98734727亿美元可用资金[70] - VCAB合并时，公司向约1500名5类允许普通无担保债权持有人和1名允许行政费用持有人发行了总计200万股普通股以全额清偿其债权[196] - 2023年3月20日，公司与Hensley & Company签订购买协议，以私募方式发行并出售了500万美元、年利率10%的无担保可转换票据[179] 业务线收入与成本变化 - 截至2022年12月31日的年度，安全管理服务收入增加29,122,701美元，增幅247%[32] - 专业服务收入成本在2022年增加329,116美元，增幅64%[63] - 2022年和2021年，公司从Hensley Beverage Company获得的合同服务收入分别为850,445美元和466,597美元，截至2022年和2021年12月31日的应收账款余额分别为15,737美元和11,508美元[150] - 2021年有一个客户占公司合并收入的20.4%，2022年没有客户单独占比超过10%[198] - 2022年和2021年12月31日，南美子公司总资产分别为3950万美元和1210万美元，总收入分别为1000万美元和130万美元[215] 财务指标变化 - 截至2022年12月31日的年度，基于股票的薪酬增加5,379,750美元，增幅252%[34] - 截至2022年12月31日的年度，销售、一般和行政费用增加13,297,251美元，增幅136%[35] - 截至2022年12月31日的年度，净利息支出增加373,558美元，增幅122%[36] - 2022年经营活动使用的净现金为10,681,007美元，投资活动使用的净现金为6,048,944美元，融资活动提供的净现金为15,777,909美元[38] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损77,787,604美元，营运资金赤字8,814,244美元[40] - 截至2022年12月31日的年度，公司净亏损33,775,182美元[41] - 2022年商誉减值减少22,078,064美元，降幅100%[65] - 2022年经营活动使用的净现金为1068.1007万美元，主要因净亏损3377.5182万美元；2021年为738.5129万美元，主要因净亏损3914.565万美元[68] - 2022年融资活动提供的净现金为1577.7909万美元，主要来自普通股出售、贷款和应付票据净收益；2021年为286.3077万美元[69] 公司合规与通知 - 2023年3月29日，公司收到纳斯达克通知，普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，需在180个日历日内（至2023年9月25日）恢复合规，即至少连续10个工作日收盘价达1美元或以上[85] - 2022财年及之前，多位管理层未按《交易法》第16(a)条要求提交报告[102] 管理层变动 - 2023年3月30日，公司首席运营官David A. Bennett离职[86] - 公司管理层包括56岁的首席执行官兼董事David G. Jemmett、40岁的临时首席运营官Kyle J. Young等[89] - 2023年3月30日公司董事会任命Kyle J. Young为临时首席运营官[120] 公司委员会情况 - 审计委员会于2021年成立，主要职能是监督会计和财务报告流程、与独立审计师的关系等[99] - 治理和提名委员会旨在确保董事具备多元视角和技能，无明确最低提名标准[101] 管理层薪酬 - 2022年David G. Jemmett薪资25万美元，奖金116,651美元，总薪酬366,876美元；2021年总薪酬340,213美元[103] - 2022年Debra L. Smith薪资20万美元，奖金60,500美元，期权奖励892,200美元，总薪酬1,152,925美元；2021年总薪酬770,944美元[103] - 2022年Ashley N. Devoto薪资175,781美元，奖金10万美元，期权奖励1,784,400美元，总薪酬2,060,406美元[103] - 2022年David A. Bennett薪资208,426美元，奖金15万美元，期权奖励3,568,800美元，总薪酬3,927,451美元[103] - 2022年Bryce P. Hancock薪资37,500美元，期权奖励3,489,562美元，总薪酬3,527,062美元；2021年总薪酬225,000美元[103] - 黛布拉·L·史密斯初始年薪为200,000美元，有60,000美元的季度奖金，董事会还可酌情在每个财年末额外支付60,000美元[166] 期权相关 - 2022年8月22日公司对期权授予进行重新定价，行使价格等于普通股公允价值，归属条款不变[105] - 2023年3月27日后60天内可行使期权对应的可发行股份为291,666股[147] - 2019年股权奖励计划下可发行的普通股总数不超过60,000,000股[148] - 已获股东批准的股权补偿计划下，待行使的未偿期权对应的可发行证券数量为36,397,521股，未偿期权的加权平均价格为2.45美元，未来可发行的证券数量为20,213,408股[176] 股权结构 - 截至2023年3月27日，公司普通股流通股为154,176,477股[142] - Jemmett Enterprises, LLC持有66,435,000股，占比43.09%[170] - 大卫·G·杰米特持有69,435,000股，占比45.03%[171] - 斯蒂芬·H·斯科特持有18,050,000股，占比11.71%[171] - 安德鲁·K·麦凯恩持有7,941,667股，占比5.00%[171] - 董事和高管作为一个群体共持有97,890,947股，占比60.75%[171] 债务偿还 - 2023年3月27日公司与Neil Stinchcombe达成协议，偿还150万美元可转换债券本金，分三次每次50万美元，年利率5%，违约年利率24%[118] 收购与协议 - 2023年1月10日，公司就收购RAN Security达成最终协议，预计年内完成，需满足惯例成交条件和监管批准[196] 市场预测与竞争 - 据Statista预测，到2026年网络安全市场规模将增长至3454亿美元[199] - 公司面临来自全国中小型网络安全服务提供商的直接竞争，需识别和吸引战略收购目标以增强竞争优势[200] 公司服务与文化 - 公司提供SOC托管服务、vCISO服务和专业服务等多种网络安全服务[220][221][223] - 公司提供的安全意识培训可针对75%的网络安全漏洞事件根源，培养安全优先的文化[225] 商标注册 - 公司注册了商标“Cyber security is a culture, not a product”，注册日期为2019年10月29日[201] 管理层雇佣协议 - 2022年2月28日公司与David A. Bennett签订雇佣协议，初始年薪25万美元，年度奖金可达年薪100%，签约奖金15万美元，2023年3月30日离职[107]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度总营收增至1130万美元，较2021年同期增加750万美元[130] - 2022年第三季度总毛利润增至90万美元，较2021年同期增加50万美元[130] - 2022年前九个月，基于股票的薪酬费用增加4060042美元，增幅545%，主要因授予创收员工的股票期权增加[150] - 2022年前九个月，专业费用增加1497577美元，增幅215%，源于与SEC定期申报和筹集额外资本相关的会计、法律等专业费用增加[151] - 2022年前九个月，广告和营销费用增加169619美元，增幅36%，得益于当前营销活动和更多利用内部资源开展相关活动[152] - 2022年前九个月，销售、一般和行政费用增加10560082美元，增幅199%，主要因过去12个月完成八次收购增加了员工数量[153] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损67886162美元，营运资金赤字3282714美元；前九个月运营亏损23714196美元，运营活动现金流为负7850297美元[156] - 2022年前九个月，公司通过公开发行普通股获得10562763美元，过桥贷款净收益5975000美元，行使股票期权获得1359264美元；截至9月30日，S - 3注册声明有298921085美元可用资金[157] - 与2021年12月31日相比，2022年9月30日流动资产中现金及现金等价物、应收账款和预付费用等分别增加2163298美元、922629美元和2495435美元；流动负债中应付账款和应计费用、递延收入、应付贷款等分别增加3990955美元、3021349美元、7022153美元和1050000美元[160] - 2022年前九个月，经营活动净现金使用量为7850297美元，投资活动净现金使用量为6044217美元，融资活动净现金提供量为16038273美元，汇率变动对现金及现金等价物影响为19539美元，现金增加2163298美元[163] 安全管理服务业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度安全管理服务收入增加696.1551万美元，增幅225%[133] - 2022年前三季度安全管理服务收入增加2151.0552万美元，增幅308%[145] - 2022年第三季度安全管理服务成本增加365.9423万美元，增幅562%[135] - 2022年前三季度安全管理服务成本增加935.194万美元，增幅705%[147] 专业服务业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度专业服务收入增加54.6473万美元，增幅85%[134] - 2022年前三季度专业服务收入增加104.5252万美元，增幅46%[146] - 2022年第三季度专业服务成本减少5.1913万美元，降幅22%[136] - 2022年前三季度专业服务成本增加10.5514万美元，增幅30%[148] 会计政策相关 - 无形资产包括商标、客户群等，原估计使用寿命为1 - 10年，投入使用后按直线法在估计使用寿命内摊销[174] - 公司与客户的协议主要是为期数月至一年的服务合同，在服务控制权转移给客户时按交易价格确认收入[179] - 截至2022年9月30日季度的未经审计简明合并财务报表附注2中详细描述了新采用和最近采用的会计声明[185] 其他财务相关说明 - 公司没有对财务状况、财务状况变化、收入或费用、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大当前或未来影响的资产负债表外安排[186] - 因公司是较小的报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[187]

财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度总营收增至1120万美元，较2021年同期增加830万美元[113] - 2022年第二季度总毛利增至80万美元，较2021年上半年有所增长[113] - 2022年第二季度经营活动所用现金降至60万美元，较2022年第一季度的300万美元减少[113] - 2022年上半年总营收增至2055.7355万美元，较2021年同期增加1504.79万美元[129] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损5938.2049万美元，营运资金赤字76.8309万美元；该半年经营亏损1536.9627万美元，经营活动现金流为负357.4474万美元[141] - 2022年6月30日，流动资产为1854.7284万美元，较2021年12月31日增加873.9983万美元；流动负债为1931.5593万美元，较2021年12月31日增加1417.4032万美元[145][146] - 截至2022年6月30日的六个月，经营活动净现金使用量为357.4474万美元，投资活动净现金使用量为511.47万美元，融资活动净现金流入为1478.1284万美元[147] 公司业务与融资动态 - 2022年6月公司完成600万美元短期过桥贷款[113] - 2022年公司收购Creatrix并将其变为全资子公司[113] - S - 3注册声明包含的基础招股说明书涵盖潜在发售总价值达3亿美元的证券[114] - S - 3注册声明包含的销售协议招股说明书涵盖潜在发售总售价达1亿美元的普通股[114] - 截至2022年6月30日的六个月，公司通过公开发行普通股获得952.1798万美元，过桥贷款净收益597.5万美元，行使股票期权获得27.7712万美元[142] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第二季度安全管理服务收入增加829.8818万美元，增幅399% [116][117] - 2022年第二季度专业服务收入减少2.055万美元，降幅2% [116][118] - 截至2022年6月30日的六个月，安全托管服务收入增加1446.1339万美元，增幅365%；专业服务收入增加58.6561万美元，增幅38%[131][132] - 截至2022年6月30日的六个月，安全托管服务成本增加583.4223万美元，增幅1092%；专业服务成本增加1.5722万美元，增幅6%[133][134] - 截至2022年6月30日的六个月，薪资成本增加619.4222万美元，增幅209%；基于股票的薪酬费用增加356.6549万美元，增幅936%[135] 公司流动性与资本需求 - 公司认为在本季度报告提交后的至少12个月内有足够流动性和资本资源满足需求[143] - 公司未来资本需求取决于多种因素，若现有资金不足将寻求股权、股权关联或债务融资，额外股权融资可能稀释现有股东权益[144] 会计政策与财务确认 - 无形资产包括商标、客户群、非竞争协议和知识产权，初始估计使用寿命为2至10年[158] - 商誉是收购业务的购买价格超过所收购可辨认净资产估计公允价值的部分，至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[159] - 公司会定期评估长期资产的账面价值，当预期未折现现金流低于账面价值时认为资产减值[161] - 以权益工具奖励换取服务的成本按奖励的公允价值计量，员工和董事在授予日计量，非员工一般在归属日和中期财务报告日重新计量[162] - 与客户的协议主要是为期数月至一年的服务合同，在服务控制权转移给客户时确认收入[163] - 多数合同会收到不可退还的预付款，信用条款平均30天，部分情况要求15天付款[164] - 安全管理服务收入主要包括合规、安全管理、SOC管理服务和vCISO，视为单一履约义务，随服务和材料提供确认收入[165] - 专业服务收入主要包括技术评估、事件响应和取证、培训等网络安全服务，视为单一履约义务，在履约义务履行期间确认收入[168] - 新的和最近采用的会计公告在2022年6月30日季度未经审计的简明合并财务报表附注2中有更详细描述[169] 其他财务相关说明 - 2022年6月30日的六个月经营活动净现金使用主要是为弥补1536.9627万美元净亏损，调整非现金费用1020.6845万美元及运营资产负债变动；投资活动净现金使用主要是True Digital收购；融资活动净现金流入主要来自公开发行股票和过桥贷款[148][149][150] - 公司没有对财务状况、经营成果等有重大影响的表外安排[170]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度总营收增至810万美元，较2021年同期增加680万美元[159] - 2022年第一季度总毛利润降至4.9万美元，较2021年同期减少67万美元[159] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损5195.5033万美元，营运资金盈余320.249万美元[175] - 2022年第一季度经营活动产生负现金流301.5795万美元，预计到2022年底将继续亏损[175] - 截至2022年3月31日，公司流动资产为14,089,899美元，流动负债为10,887,409美元，营运资金盈余为3,202,490美元；截至2021年12月31日，流动资产为10,345,679美元，流动负债为5,141,561美元，营运资金盈余为5,204,118美元[179] - 2022年第一季度，现金及现金等价物、应收账款、预付费用和其他流动资产分别增加1,137,872美元、1,104,907美元和1,204,560美元；应付账款和应计费用、递延收入分别增加3,512,486美元和1,899,719美元[180] - 2022年第一季度，经营活动使用的净现金为3,015,795美元，投资活动使用的净现金为5,021,626美元，融资活动提供的净现金为9,011,005美元，汇率变动对现金及现金等价物的影响为164,288美元，现金增加1,137,872美元；2021年第一季度，经营活动使用的净现金为1,130,173美元，无投资活动现金使用，融资活动提供的净现金为3,259,579美元，现金增加2,129,579美元[181] - 2022年第一季度经营活动使用净现金主要是为弥补7,942,611美元净亏损，调整非现金费用5,398,770美元，以及经营资产和负债水平变化导致现金支出；2021年第一季度主要是为弥补1,776,859美元净亏损，调整非现金费用911,534美元，部分被经营资产和负债水平变化产生的现金抵消[182] 公司融资与收购情况 - 2022年1月19日完成公开发行，发行206万股普通股，每股发行价5美元，获净收益约947.1万美元[160] - 2022年1月5日签订协议，1月19日完成对True Digital的收购，支付现金615.3万美元和822.9万股普通股[161] - 2022年第一季度投资活动使用净现金5,021,626美元主要用于True Digital收购，2021年第一季度无投资活动现金使用[183] - 2022年第一季度融资活动提供净现金9,250,657美元主要来自公开发行普通股所得9,471,000美元；2021年第一季度融资活动提供净现金3,259,579美元主要来自出售普通股所得3,250,000美元[184] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日的三个月，安全管理服务收入增加618.0408万美元，增幅330%[164][165] - 截至2022年3月31日的三个月，专业服务收入增加58.9224万美元，增幅86%[164][166] - 截至2022年3月31日的三个月，安全管理服务成本增加240.9257万美元，增幅1244%[164][167] - 截至2022年3月31日的三个月，专业服务成本减少7457美元，降幅6%[164][168] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序未能有效确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息，以及向管理层传达信息以进行及时决策[191] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，包括缺乏内部控制风险评估程序和关键政策与程序文档[193] - 管理层计划识别技能差距、制定财务报告内部控制政策和程序并监控现有控制和程序有效性以弥补重大缺陷[195] - 截至2022年3月31日季度，除上述情况外，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[197]

公司业务概述 - 公司是网络安全和合规公司，通过收购、直接招聘和股票期权激励等方式吸引和留住网络和合规团队[24] - 公司提供涵盖合规、网络安全和文化三大支柱的全方位网络安全咨询及相关服务，推出MCCP+独特服务[27] - 公司业务模式的员工是按月定期签约的合作伙伴，且技术中立，能与任何企业合作[28][29] - 公司目前为客户提供安全托管服务和专业服务两大类服务[34] 行业市场情况 - 预计到2025年全球网络犯罪造成的损失将达到每年10.5万亿美元，2021 - 2025财年全球网络安全累计支出将超过1.75万亿美元[31] - 2021年每11秒就有一家企业遭受勒索软件攻击，高于2019年的每14秒一次[31] - 68%的企业领导人认为其网络安全风险在增加[31] - 2021年网络安全领域有350万个职位空缺，预计到2023年这一数字可能高达1200万个[31] 公司具体服务内容 - 安全托管服务基于Cerberus Sentinel流程提供端到端解决方案，涵盖合规、安全托管、SOC托管、vCISO等服务[35][36] - 专业服务中的咨询服务包括为各类规模组织提供定制解决方案，专注于网络攻击的识别、调查和补救[41] - 安全意识培训可针对75%的网络安全漏洞事件根源，预防灾难性网络攻击[43] 公司收购目标 - 外部收购目标为美国和国际顶级市场的工程师所有的网络安全公司，现有收入在200万美元至2500万美元之间，利润率至少为15% - 25%[47] 公司历史收购事件 - 2019年4月12日，公司与VCAB合并，向约1500名索赔持有人发行200万股普通股[52] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为620万股公司普通股[53] - 2020年5月25日，公司收购Techville，其所有已发行和流通的普通股交换为3392271股公司普通股[55] - 2021年7月26日，VelocIT成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股转换为最多2566778股公司普通股，另有256678股公司普通股作为保留股[58] - 2021年10月1日，公司收购ATS和ATE，总购买价格为20万股公司普通股和7.5万美元现金，根据业绩还可能额外支付10万股公司普通股和15万美元现金[60] - 2021年11月9日，公司与RED74合并，其所有已发行和流通的股份转换为34万股公司普通股和5万美元现金，有10%的保留金[61] - 2022年1月19日，公司完成对True Digital的收购，支付615.3万美元现金和822.9万股公司普通股[63] - 2021年公司收购了VelocIT、Atlantic、RED74和Arkavia，这些公司均成为其全资子公司[181] 公司人员情况 - 截至12月31日，公司有186名员工，其中184名为全职员工[81] 公司新兴成长型公司相关情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受部分豁免条款，最长可达五年，若年收入超10.7亿美元、非关联方持有的资本股市值超7亿美元或三年发行超10.7亿美元的非可转换债务，将不再符合条件[83][85] - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的定义，可享受多项报告和其他要求的豁免，最长可达五年，但可能使普通股对投资者吸引力降低[160][161][164] 公司资金与现金流情况 - 截至2022年4月13日，公司可用现金资源约为450万美元[88] - 公司在2020年12月31日和2021年12月31日财年产生重大经营亏损，现金流有限[91] - 公司预计用可用净运营现金流为运营融资，未来需通过发行股权或其他形式证券筹集额外资金，这可能会稀释现有股东股权[89] 公司业务风险 - 公司依赖关键人员，若失去他们的服务或无法招聘到合格人员，业务计划可能受损，且行业存在合格合规和网络安全专业人员短缺问题[96][98] - 公司近期完成多项业务收购，未来还会考虑潜在战略交易，但业务收购存在整合、资源需求、业务中断等风险[103][105] - 公司计划通过收购服务提供商大幅扩大客户群，若无法保留现有客户和吸引新客户，可能无法实现盈利[107] - 公司业务战略可能限制准确预测未来收入和经营业绩的能力，经营业绩受客户购买模式、竞争定价等多种因素影响[110][111] - 公司面临法律和监管诉讼及合规风险，结果难预测，不利情况或影响经营和现金流[112][113] - 新冠疫情或影响公司运营和财务状况，扰乱全球金融市场，影响客户合作和股价[114][116] - 网络或信息技术安全漏洞可能影响公司业务，造成损失、损害声誉，增加成本[120][121] - 若未达服务水平协议义务，公司可能面临处罚、失去客户，导致成本上升、收入减少和声誉受损[123][124] - 公司业务风险和不确定性可能无保险或赔偿覆盖，影响财务状况和声誉[125][126] - 行业竞争激烈，竞争对手资源更丰富，可能导致公司客户流失、收入减少和费用增加[130][131] - 公司成功依赖保护知识产权和专有技术，但存在被侵权和诉讼风险[135] - 复杂的网络安全法规和标准可能影响公司业务，需投入资源合规，可能导致运营结果受影响[136][137] 公司股权与股价情况 - 截至2022年4月13日，公司已发行和流通的普通股共计136,719,649股，现任董事和高管实益持有约66%（9000万股）[149] - 公司普通股市场价格波动大，受多种因素影响，未来股东售股可能压低股价[145][146][148] - 公司章程、细则和特拉华州法律的相关条款可能会阻碍、延迟或阻止公司控制权变更或管理层变动，压低普通股交易价格[150][151][152][155] - FINRA销售实践要求可能限制股东买卖公司股票的能力，减少股票交易活动和做市商数量[156] - 若未来发行额外股份，将导致现有股东股权稀释，降低每股账面价值和市场价格，可能导致公司控制权变更[157] - 截至2022年4月13日，约有730名普通股股东记录在册，4月13日纳斯达克市场上普通股的最后报告售价为5.29美元[172] - 2021年，公司向投资者发行1,625,000股普通股，每股公允价值2.00美元，现金收益3,250,000美元；向关联方顾问发行392,900股普通股，每股公允价值2.05美元；为转换3,000,000美元可转换票据发行1,500,000股普通股[174][175] - 公司不打算支付普通股股息，未来收益将用于业务发展和扩张[165][173] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司总营收较2020年增加790万美元，达到1510万美元；总毛利较2020年减少110万美元，降至180万美元[179][180] - 2021年净亏损为3914.565万美元，较2020年增加3573.2388万美元[185] - 2021年12月31日营运资金盈余为411.3215万美元，较2020年增加163.0801万美元[197] - 2021年经营活动净现金使用量为738.5129万美元，较2020年增加568.305万美元[199] - 2021年投资活动提供净现金205.0057万美元，较2020年增加176.476万美元[199] - 2021年融资活动提供净现金286.3077万美元，较2020年减少187.409万美元[199] - 公司认为通胀未对业务、收入和经营业绩产生重大影响[209] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年安全托管服务收入为1179.7719万美元，较2020年增加643.8618万美元，增幅120%[185] - 2021年专业服务收入为334.484万美元，较2020年增加146.3113万美元，增幅78%[186] - 2021年安全托管服务成本为308.9599万美元，较2020年增加209.8324万美元，增幅212%[187] - 2021年专业服务成本为51.5171万美元，较2020年增加42.79万美元，增幅490%[190] - 2021年薪资成本为972.9526万美元，较2020年增加644.2506万美元，增幅196%[191] 财务报表编制与公允价值相关 - 可查看本年报中2021年和2020年12月31日合并财务报表附注2了解近期发布的会计准则[210] - 按照美国公认会计原则编制财务报表时，管理层需进行估计和假设，重大估计和假设包括长期资产的可收回性和使用寿命、股份支付以及递延所得税资产的估值备抵等[211] - 公允价值是退出价格，代表在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到或支付的金额[213] - 公允价值计量准则建立了公允价值层级，优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的输入值[213] - 公允价值层级的一级为在计量日可获取的相同资产或负债在活跃市场中的未调整报价[213] - 公允价值层级的二级为非活跃市场中的报价，或可直接或间接观察到的、资产或负债基本整个期限的输入值[213] - 公允价值层级的三级为需要对公允价值计量具有重大意义且不可观察的输入值的价格或估值技术（几乎没有或没有市场活动支持）[213] 客户收入占比情况 - 一家客户在2021年12月31日结束的年度占公司总收入的20.4%，两家客户在2020年12月31日结束的年度占公司总收入的59.0%[132]

公司收购情况 - 2020年5月25日，公司与Techville达成股票购买协议，Techville成为子公司，其所有已发行和流通的普通股换为公司3392271股普通股[141] - 2020年8月1日，公司与Clear Skies达成股票购买协议，Clear Skies成为子公司，其所有已发行和流通的股权证券换为公司2330000股普通股[142] - 2020年12月16日，Alpine成为公司子公司，其所有代表成员权益的单位转换为公司900000股普通股[143] - 2021年7月26日并于8月12日生效，公司与VelocIT达成修订和重述的合并协议，VelocIT成为子公司，其所有已发行和流通的普通股可换为公司最多2566778股普通股，其中256678股公司股票暂留[144] - 2021年8月12日，公司完成对VelocIT的收购，Catapult股东可获得最多2,566,778股公司普通股，其中256,678股被暂扣[167] 公司业务类型 - 公司提供安全管理服务和专业服务两大类服务[153] - 安全管理服务包括合规、安全管理、SOC管理、vCISO服务等多项服务[155][157][158][159] - 合规服务涉及FedRAMP、FISMA 2014、ISO 17021等多项标准[155] - 安全管理服务可解决安全问题，如编写新政策、重构网络等[157] - SOC管理服务以订阅形式管理和监控客户的日志、设备等[158] - vCISO服务为公司提供持续管理服务，帮助其实现安全需求[159] - 培训业务可针对75%的网络安全漏洞事件根源，通过安全意识培训预防网络攻击[162] 业务线收入关键指标变化 - 2021年第三季度，安全管理服务收入为3,099,753美元，较2020年同期增加1,416,020美元，增幅84%[170][171] - 2021年第三季度，专业服务收入为645,255美元，较2020年同期增加319,390美元，增幅98%[170][172] - 2021年前三季度安全管理服务收入6979146美元，较2020年同期增加3366657美元，增幅93%，约2400000美元源于收购[180][182] - 2021年前三季度专业服务收入2275437美元，较2020年同期增加1259621美元，增幅124%，源于收购[180][183] - 2021年前9个月总营收为9254583美元，其中托管服务收入6979146美元，专业服务收入2275437美元[215] - 2020年前9个月总营收为4628305美元，其中托管服务收入3612489美元，专业服务收入1015816美元[216] 业务线成本关键指标变化 - 2021年第三季度，安全管理服务成本为650,955美元，较2020年同期增加227,171美元，增幅54%[170][173] - 2021年第三季度，专业服务成本为234,326美元，较2020年同期增加215,364美元，增幅1,136%[170][175] 其他费用关键指标变化 - 2021年第三季度，薪资成本为2,093,072美元，较2020年同期增加1,224,262美元，增幅141%[170][176] - 2021年第三季度，广告和营销费用为254,026美元，较2020年同期增加223,538美元，增幅733%[170][177] - 2021年第三季度，销售、一般和行政费用为2,085,720美元，较2020年同期增加1,064,955美元，增幅104%[170][178] - 2021年第三季度，基于股票的薪酬费用为1,251,635美元，较2020年同期增加858,974美元，增幅219%[170][179] 财务关键指标变化 - 2021年前三季度总营收9254583美元，较2020年同期的4628305美元增加4626278美元，增幅近100%[180] - 2021年前三季度总运营费用9444890美元，较2020年同期的4101920美元增加5342970美元，增幅130%[180] - 2021年前三季度净亏损6146620美元，较2020年同期的2420446美元增加3726174美元[180] - 截至2021年9月30日，营运资金盈余645829美元，较2020年12月31日的2482414美元减少1836585美元[192] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量4312312美元，较2020年同期的1157976美元增加3154336美元[194] - 2021年前三季度投资活动提供净现金662176美元，2020年同期为254180美元[194] - 2021年前三季度融资活动提供净现金1182685美元，较2020年同期的1443158美元减少260473美元[194] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损约11013000美元，预计到2021年底将继续亏损[198] 公司合同相关情况 - 公司与客户的服务合同期限从几个月到一年不等，多数合同会收到不可退还的预付款[210][212] - 公司客户信用期限平均为30天，部分情况要求15天付款[212] 公司资产处理政策 - 商誉不摊销，但至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[208] - 公司会定期评估长期资产的账面价值，当预期未折现现金流低于账面价值时认为资产减值[209] 公司收入确认方法 - 公司采用ASC 606的多项实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响及将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[217] 公司收入成本构成 - 公司将报销费用计入收入和收入成本[218] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[220] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无对股东有重大影响的资产负债表外安排[223]

公司收购情况 - 2020年5月25日，公司收购Techville，Techville全部已发行和流通的普通股换为公司3392271股普通股[132] - 2020年8月1日，公司收购Clear Skies，Clear Skies全部已发行和流通的股权证券换为公司2330000股普通股[133] - 2020年12月16日，公司收购Alpine，Alpine全部已发行和流通的代表成员权益的单位转换为公司900000股普通股[134] 公司人事任命 - 2021年5月5日，公司董事会任命Kiki VanDeWeghe为董事[147] - 2021年6月18日，公司董事会任命Deb Smith为首席财务官[148] 公司整体财务数据关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2021年第二季度公司收入为2949677美元，2020年同期为885962美元[149] - 2021年第二季度公司收入成本为2012344美元，2020年同期为328997美元[149] - 2021年第二季度公司毛利润为937333美元，2020年同期为556965美元[149] - 2021年第二季度公司运营亏损为2053400美元，2020年同期为74107美元[149] - 2021年第二季度公司总营收为2,949,677美元，2020年同期为1,550,487美元[152] - 2021年第二季度公司总成本为2,012,344美元，2020年同期为858,501美元[159][160] 各业务线收入关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2021年第二季度Cerberus收入减少216,403美元，降幅40%，主要因大客户减少服务需求[153][155] - 2021年第二季度TalaTek收入增加149,078美元，增幅17%，源于重要客户合同收入增加及新合同[153][156] - 2021年第二季度Techville收入增加580,553美元，因2020年5月25日收购后仅运营一个月[153][157] - 2021年第二季度Clear Skies和Alpine收入为885,962美元，2020年同期无收入，因收购时间在2020年[153][158] 各业务线成本关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2021年第二季度Cerberus成本增加208,802美元，增幅75%，主要因Alpine员工计入Cerberus[161][163] - 2021年第二季度TalaTek成本增加112,670美元，增幅21%，因员工增加导致工资增加[161][163] - 2021年第二季度Techville成本增加503,376美元，因2020年收购后仅运营一个月[161][164] - 2021年第二季度Clear Skies和Alpine成本为328,995美元，2020年同期无成本，因收购时间在2020年[161][165] 各业务线运营费用关键指标变化（2021年第二季度与2020年同期对比） - 2020年第二季度，Cerberus、TalaTek和Techville专业费用分别为186,504美元、1,902美元和16,550美元，总运营费用为1,243,652美元[167] - 2021年第二季度较2020年同期，Cerberus运营费用增加1,359,515美元，增幅164%；TalaTek增加160,322美元，增幅60%；Techville增加92,301美元，增幅61%；Clear Skies和Alpine运营费用为134,943美元，2020年同期无此项费用[168][170][171][172][173] 公司整体财务数据关键指标变化（2021年上半年与2020年同期对比） - 2021年上半年，Cerberus、TalaTek、Techville和其他业务收入分别为760,138美元、1,990,086美元、1,305,975美元和1,453,256美元，总收入为5,509,455美元[174] - 2020年上半年，Cerberus、TalaTek和Techville收入分别为886,497美元、1,577,079美元和155,132美元，总收入为2,618,708美元[175] - 2021年上半年较2020年同期，Cerberus收入减少126,359美元，降幅14%；TalaTek增加413,007美元，增幅26%；Techville增加1,150,843美元，增幅742%；Clear Skies和Alpine收入为1,453,256美元，2020年同期无此项收入[176][180][181][182][183] - 2021年上半年，Cerberus、TalaTek、Techville和其他业务成本分别为983,707美元、1,294,476美元、867,630美元和605,694美元，总成本为3,751,507美元[174] - 2020年上半年，Cerberus、TalaTek和Techville成本分别为511,867美元、1,081,578美元和40,297美元，总成本为1,633,742美元[175] - 2021年上半年较2020年同期，Cerberus、TalaTek、Techville和其他业务成本分别增加471,840美元、212,898美元、827,333美元和605,694美元，总成本增加2,117,765美元[176] - 2021年上半年，公司运营亏损3,761,769美元，2020年上半年运营亏损1,388,529美元[174][175] - 2021年上半年较2020年同期，公司运营亏损增加2,373,240美元[176] - 2021年上半年收入成本总计375.1507万美元，较2020年上半年的163.3742万美元增加211.7765万美元，其中Cerberus增加47.1841万美元（92%），TalaTek增加21.2897万美元（20%），Techville增加82.7333万美元（2053%）[184][185][186][188][189] - 2021年上半年运营费用总计551.9717万美元，较2020年上半年的237.3495万美元增加314.6222万美元，其中Cerberus增加217.8432万美元（131%），TalaTek增加31.6333万美元（56%），Techville增加35.7638万美元（238%）[191][192][193][195][196][197] - 2021年上半年Clear Skies和Alpine收入成本为60.5694万美元，2020年上半年无相关成本；运营费用为29.3819万美元，2020年上半年无相关费用[190][198] - 2021年上半年咨询服务收入成本为33.3776万美元，较2020年上半年的32.1724万美元增加1.2052万美元；专业费用运营费用为40.1615万美元，与2020年上半年的40.131万美元基本持平[184][185][186][191][192][193] 公司资金相关情况 - 截至2021年6月30日，公司营运资金盈余为353.1635万美元，较2020年12月31日的248.2414万美元有所增加，主要因现金及现金等价物增加52.7719万美元、应收账款增加61.7769万美元，流动负债增加主要因应付股票增加11.475万美元、租赁负债当期部分增加9.4781万美元[199] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为264.6739万美元，主要用于弥补净亏损389.3721万美元，调整非现金费用201.396万美元及运营资产和负债变动；2020年上半年为74.012万美元，主要用于弥补净亏损138.5247万美元，调整非现金费用74.2507万美元[200][201] - 2021年上半年投资活动无现金使用或提供；2020年上半年投资活动提供净现金6.5037万美元，源于Techville收购获得现金[200][202] - 2021年上半年融资活动提供净现金317.4458万美元，主要来自公司普通股出售所得325万美元；2020年上半年为84.1907万美元，来自普通股出售14万美元及PPP贷款所得70.96万美元[200][203] - 2021年上半年，公司通过私募配售普通股获得325万美元资金用于运营[205] 公司业务前景与评估 - 截至2021年6月30日，公司累计亏损约876万美元，营运资金盈余约353.2万美元，2021年上半年运营亏损约376.2万美元，经营活动现金流为负约264.7万美元，虽收入和毛利呈正趋势，但预计到2021年底仍会亏损[204] - 公司认为基于当前现金资源和承诺，能从财报发布日起至少维持十二个月的发展和支出水平[206] - 公司认为通胀未对业务、收入或经营成果产生重大影响[207] 公司业务收入按不同维度划分情况 - 2021年上半年按主要部门市场划分，公共部门服务收入201.947万美元，私营部门314.5425万美元，非营利组织34.456万美元；按主要服务线划分，差距和风险评估服务收入418.5885万美元，技术连接服务97.709万美元，硬件服务32.0833万美元，其他服务2.5647万美元，总计550.9455万美元[220] - 2020年上半年按主要部门市场划分，公共部门服务收入159.6848万美元，私营部门100.9108万美元，非营利组织1.2752万美元；按主要服务线划分，差距和风险评估服务收入180.3928万美元，托管安全服务65.7226万美元，技术连接服务11.9034万美元，硬件服务1.3253万美元，其他服务2.5267万美元，总计261.8708万美元[221] 公司业务合同情况 - 公司客户合同主要为几个月到一年的服务合同，多数合同会收到不可退还的预付款，信用期限平均30天，部分情况要求15天付款[216][218] 公司会计政策 - 公司将业务合并的购买价格分配至收购的有形和无形资产及承担的负债，超出部分记为商誉，商誉至少每年年末进行减值测试[211][213] - 公司定期评估长期资产账面价值，若预期未折现现金流低于账面价值则确认减值损失[214] - 公司采用ASC 606的实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响及将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[222] - 公司将报销费用计入收入和收入成本[223] 公司资产负债表外安排情况 - 公司无对股东有重大影响的资产负债表外安排[227] 公司咨询服务情况 - 公司咨询服务中的文化教育和赋能服务针对约75%的网络安全漏洞事件根源[144]

公司收购情况 - 2020年5月25日，公司收购Techville，Techville全部已发行和流通的普通股换得公司3392271股普通股[131] - 2020年8月1日，公司收购Clear Skies，Clear Skies全部已发行和流通的股权证券换得公司2330000股普通股[132] - 2020年12月16日，公司收购Alpine，Alpine全部已发行和流通的代表成员权益的单位转换为公司900000股普通股[133] 公司人员任命 - 2021年2月1日，公司董事会任命Sandra Morgan为董事[146] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度，公司总营收2559778美元，成本1739163美元，毛利润820615美元，运营亏损1708369美元，税前亏损1776859美元[147] - 2020年第一季度，公司总营收1068221美元，成本775241美元，毛利润292980美元，运营亏损836863美元，税前亏损839144美元[147] - 2021年第一季度较2020年第一季度，营收增长140.57%，成本增长124.34%，毛利润增长180.09%，运营亏损扩大104.14%，税前亏损扩大111.75%[147] - 2021年第一季度公司总运营费用为2,528,984美元[164] - 2021年第一季度公司税前亏损为937,715美元[149] - 截至2021年3月31日，公司流动资产为8,665,497美元，流动负债为3,944,768美元，营运资金盈余为4,720,729美元[173] - 2021年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1,130,173美元，2020年同期为443,938美元[172][175] - 2021年第一季度，公司融资活动提供的净现金为3,259,752美元，主要来自普通股出售所得3,250,000美元；2020年同期为140,000美元[175][177] - 截至2021年3月31日，公司累计亏损约6,644,000美元，预计到2021年底将继续亏损[178] - 2021年第一季度，公司通过向合格投资者私募普通股获得3,250,000美元资金[179] - 2021年第一季度总收入为2559778美元，其中托管服务收入440417美元，咨询服务收入2119361美元[195] - 2020年第一季度总收入为1068221美元，其中托管服务收入137913美元，咨询服务收入930308美元[195] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2021年3月31日的三个月，Cerberus收入增加90,044美元，增幅26%[154] - 截至2021年3月31日的三个月，TalaTek收入增加263,929美元，增幅37%[155] - 2021年第一季度Techville收入为570,290美元，2020年同期无收入[156] - 2021年第一季度Clear Skies和Alpine收入为567,294美元，2020年同期无收入[157] - 2021年第一季度公共部门咨询服务收入为980280美元，私营部门托管服务收入为407493美元、咨询服务收入为1120486美元，非营利部门托管服务收入为32294美元、咨询服务收入为18595美元[195] - 2020年第一季度公共部门咨询服务收入为705125美元，私营部门托管服务收入为137913美元、咨询服务收入为225183美元[195] 各业务线收入成本关键指标变化 - 截至2021年3月31日的三个月，Cerberus收入成本增加263,040美元，增幅112%[161] - 截至2021年3月31日的三个月，TalaTek收入成本增加100,228美元，增幅19%[162] - 2021年第一季度Techville收入成本为323,957美元，2020年同期无收入成本[162] - 2021年第一季度Clear Skies和Alpine收入成本为279,697美元，2020年同期无收入成本[163] 各业务线运营费用关键指标变化 - 2021年第一季度，Cerberus运营费用增加834,181美元，增幅100%；TalaTek运营费用增加140,746美元，增幅48%[167][168] - 2021年第一季度，Techville运营费用为265,339美元；Clear Skies和Alpine运营费用为158,875美元，2020年同期均无相关费用[169][170] 公司业务相关观点及情况说明 - 文化教育和赋能服务针对约75%的网络安全漏洞事件的根源问题[140] - 公司认为基于当前现金资源和承诺，至少十二个月内可维持当前发展计划和支出水平[180] - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[181] - 公司主要通过服务合同确认收入，多数合同有不可退还的预付款，信用期限平均30天[190][193] 公司会计政策相关 - 公司采用ASC 606相关实用权宜方法，包括无需因重大融资成分调整承诺对价，以及将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[196] - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因其对提供服务负责且对相关费用有定价权[198] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[199] - 基于可比公司和行业历史波动率及每日股价模型统计分析确定股票薪酬波动率[200] - 2021年第一季度新采用的会计声明在未经审计的合并财务报表附注2中有详细描述[201] 公司资产负债表外安排情况 - 公司没有对股东有重大影响的资产负债表外安排[202]

公司收购情况 - 2019年4月12日，公司与VCAB合并，向约1500名索赔持有人发行200万股普通股以清偿索赔[20] - 2019年4月12日，VCAB与公司合并，公司向债权持有人发行2,000,000股普通股[145] - 2019年4月1日，公司收购GenResults [144] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为620万股公司普通股[21] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为6,200,000股公司普通股[146] - 2020年5月25日，Techville成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股换为3392271股公司普通股，Techville有12名员工，超50个客户[23][44] - 2020年5月25日，Techville成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股换为3,392,271股公司普通股[148] - 2020年8月1日，Clear Skies成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的股权证券换为233万股公司普通股[24][43] - 2020年12月16日，Alpine成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为90万股公司普通股[25][41] 公司业务服务情况 - 公司管理服务中的文化教育和赋能服务针对75%的网络安全漏洞事件根源[32] - 公司咨询服务提供SOC 2、PCI DSS、HIPAA、HITECH、HITRUST CSF、NIST等合规审计服务[34] 公司市场预期情况 - 公司预计网络犯罪成本在2021年将达6万亿美元，全球约有350万个网络安全职位空缺[38] - 公司预计2030年全球物联网设备数量将从2020年的87.4亿增至超254亿，2020年中国物联网设备数量最多，达31.7亿，消费领域占比约60%[28] 公司新兴成长型身份情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受减少报告负担等规定，如只需两年经审计财务报表等[46] - 公司保持新兴成长型公司身份的最早截止条件包括年总收入超10.7亿美元等[47] 公司人员情况 - 截至2020年12月31日，公司有61名员工[58] 公司财务关键指标变化（整体） - 2020年全年公司净亏损3413262美元，运营使用现金1702080美元，累计亏损4866772美元[63] - 2020年公司总营收为7240828美元，较2019年的1907930美元增加5332898美元，增幅279%[152] - 2020年公司总成本为4365566美元，较2019年的936172美元增加3429394美元，增幅366%[152] - 2020年公司运营亏损3406862美元，较2019年的1342515美元增加2064347美元[152] - 2020年公司税前亏损3413262美元，较2019年的1354368美元增加2058894美元[152] - 2020年公司总运营费用为6,282,124美元，2019年为2,314,273美元，增加3,967,851美元[168][169][170] - 截至2020年12月31日，公司营运资金盈余为2,482,414美元，2019年为1,900,200美元，流动资产增加主要源于现金及现金等价物增加3,320,385美元、应收账款增加474,869美元和预付费用及其他流动资产增加71,867美元；流动负债增加主要源于应付账款及应计费用增加340,903美元和可转换应付票据增加2,926,609美元[176] - 2020年经营活动净现金使用量为1,702,080美元，主要因净亏损3,413,262美元，部分被约1,896,000美元的基于股票的非现金费用抵消；2019年为203,358美元，主要因净亏损1,354,368美元，部分被约824,000美元的基于股票的非现金费用和应付账款及应计费用减少146,027美元抵消[177][178] - 2020年投资活动净现金流入为285,297美元，源于Techville、Clear Skies和Alpine收购获得的现金；2019年为169,790美元，源于TalaTek收购获得的现金[177][179] - 2020年融资活动净现金流入为4,737,167美元，主要源于出售普通股获得1,131,009美元、美国小企业管理局薪资保护计划贷款709,600美元和发行可转换应付票据获得3,000,000美元；2019年为1,830,207美元，源于出售普通股获得2,045,000美元，部分被向成员的现金分配124,580美元抵消[177][181] - 2020年全年总收入为7240828美元，其中托管服务收入1814869美元，咨询服务收入5425959美元；2019年全年总收入为1907930美元，其中托管服务收入424258美元，咨询服务收入1483672美元[195] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2020年Cerberus营收为1764940美元，较2019年增加782474美元，增幅80%，主要因对大客户的托管安全服务增加约417000美元[152][156] - 2020年TalaTek营收为3440893美元，较2019年增加2515429美元，增幅271%，主要因2019年10月1日完成收购，约2515000美元的增长来自对大客户的差距和风险评估服务[152][157] - 2020年Techville营收为1336887美元，较2019年增加1336887美元，增幅100%，主要因2020年5月25日完成收购，约690000美元来自托管服务，约370000美元来自咨询服务，约269000美元来自硬件销售[152][158] - 2020年Clear Skies和Alpine营收为698108美元，较2019年增加698108美元，增幅100%，主要因2020年8月1日和12月16日完成收购，约698000美元来自差距和风险评估服务[152][159] - 2020年Cerberus成本为1158802美元，较2019年增加693724美元，增幅149%，主要因与GenResults重组后员工和合同劳动力增加，工资相关成本增加约732000美元[152][164] - 2020年TalaTek成本为2423831美元，较2019年增加1952737美元，增幅415%，主要因2019年10月1日完成收购，约1550000美元归因于工资及相关服务[152][165] - 2020年Techville收入成本增加417,563美元，增幅100%；Clear Skies和Alpine收入成本增加365,370美元，增幅100%[166] - 2020年Cerberus运营费用增加2,018,974美元，增幅103%；TalaTek增加487,725美元，增幅140%；Techville增加1,037,282美元，增幅100%；Clear Skies和Alpine增加423,870美元，增幅100%[171][173][174][175] 公司资金相关情况 - 公司需筹集资金实现业务计划和增长战略，否则可能影响运营[62] - 公司未来可能发行证券筹集资金，或降低现有股东所有权比例[65] 公司未来发展影响因素 - 公司未来财务表现部分取决于有效管理增长的能力，可能受疫情影响[67] - 公司依赖独立组织、顾问和咨询师提供服务，服务可用性和质量无保障[68] - 公司成功依赖高级管理层和关键人员，竞争激烈，人员流失或影响业务[70] - 公司增长战略依赖成功收购业务，若无法完成收购，战略实施将受限[76] - 公司业务扩张依赖收购服务提供商，若无法留住现有客户和吸引新客户，可能无法盈利[81] - 公司计划开展销售和营销活动推广品牌，若营销失败，可能失去现有客户或无法获得新客户，导致亏损[82] - 公司运营结果受客户购买模式、竞争定价、债务偿还和经济趋势等因素影响，收购策略会增加运营结果的不确定性[84] - 法律诉讼和合规风险可能影响公司未来业绩，不利裁决或和解可能对运营结果或现金流产生重大不利影响[85][86] - 新冠疫情及其防控措施对全球经济和公司业务产生不利影响，影响程度取决于未来不确定的发展[88][91] - 网络或信息技术安全漏洞可能对公司业务造成不利影响，包括设备故障、系统中断、声誉受损和潜在诉讼[92] - 若公司未能履行服务水平协议义务，可能面临处罚、失去客户、收入减少和声誉受损[96] - 公司所处行业竞争激烈，竞争对手在资源、产品和服务等方面具有优势，可能导致公司客户流失、收入减少和费用增加[102][103] - 近年来联邦和州立法机构提出近300项与网络安全相关的法案或决议，复杂的监管环境可能增加公司成本、限制服务范围并影响运营结果[105] 公司财务报表编制情况 - 公司财务报表编制使用的估计、判断和假设具有不确定性，若不准确可能对财务报表产生重大影响[111][112] - 公司按GAAP编制财务报表需管理层进行估计和假设，包括坏账准备、无形资产和商誉的账面价值等[183] - 公司将收购业务的购买价格分配至收购的有形和无形资产及承担的负债，超过净资产公允价值的部分确认为商誉，商誉至少每年年末进行减值测试[185][188] 公司股权相关情况 - 截至2021年3月30日，公司已发行和流通的普通股总数为117,729,971股[118] - 公司董事和高管实益持有超过70%的已发行普通股，能有效控制公司事务[122] - 截至2021年3月30日，约有700名公司普通股登记持有人[137] - 自2020年6月26日至报告日期，公司普通股交易价格在2.00美元至3.05美元之间[137] - 2020年12月31日结束的三个月内，公司向合格投资者发行170,200股普通股，每股公允价值2.00美元，现金收益341,009美元[139] 公司费用情况 - 公司总部办公室每月费用在2021年12月31日前为6,558美元，2022年12月31日前为6,695美元[131] 公司收入相关政策情况 - 公司多数合同会收到不可退还的预付款，客户信用期限平均为30天，部分情况需15天付款[192] - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因其对提供服务负主要责任[198] - 收入成本包括可计费员工和顾问薪酬福利、服务耗材及服务合同相关其他费用[199] 公司股票薪酬情况 - 公司股票薪酬波动性基于可比阶段和行业公司历史波动性及每日股价模型统计分析，参考过去两到五年类似公司情况[200] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估认为截至2020年12月31日披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[207] - 公司财务报告内部控制无效是由于缺乏内部控制风险评估程序和关键政策程序文档[212][213] - 管理层计划识别员工技能差距、制定财务报告内部控制政策程序并监控现有控制程序有效性以补救重大缺陷[214] - 截至2020年12月31日季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化，已招聘额外财务会计人员并在2021年第一季度成立审计委员会[217] 公司合同披露情况 - 公司未披露预计原始期限一年及以内合同未履行履约义务价值[193] 公司通胀影响情况 - 公司认为通胀在报告期内对业务、收入或经营成果无重大影响[182] 公司外部收购策略情况 - 公司外部收购策略目标是美国前三十大市场中，年收入200万 - 1500万美元、利润率15% - 25%的工程师持股网络安全公司[39]