净收入与每股收益情况 - 2024年第二季度净收入为500万美元，每股1.05美元，一季度为710万美元，每股1.48美元，2023年二季度为630万美元，每股1.33美元[1] - 2024年6月30日净收入为4987千美元，2024年3月31日为7050千美元，2023年12月31日为3802千美元[48] - 2024年6月30日基本和摊薄后每股收益为1.05美元，2024年3月31日为1.48美元，2023年12月31日为0.80美元[48] - 截至2024年6月30日，公司报告的净利润（GAAP）为498.7万美元，基本和摊薄后每股收益（GAAP）为1.05美元[100] - 截至2024年6月30日，公司净利润（非GAAP）为498.7万美元，基本和摊薄后每股收益（非GAAP）为1.05美元[100] 效率比率情况 - 2024年二季度效率比率较上一季度改善88个基点至69.19%，较2023年四季度改善123个基点[3] - 2024年6月30日未调整效率比率为69.43%，2024年3月31日为70.32%，2023年12月31日为70.79%[48] - 2024年6月30日，未调整效率比率为69.43%，调整后效率比率为69.19%[89] 净利息收入情况 - 2024年二季度净利息收入为1780万美元，较上一季度减少30万美元，降幅1.7%，较2023年同期减少80万美元，降幅4.3%[4][8] - 截至2024年6月30日的三个月，净利息收入为17,761千美元，较2023年的18,595千美元下降4.5%[47] - 2024年6月30日，完全应税等效净利息收入（非GAAP）为1784.2万美元，较2023年6月30日的1868.7万美元有所下降[88] - 完全应税等效净利息收入为1784.2万美元，净利息收益率为2.66%[80][85] - 2024年第二季度，公司应税等效净利息收入为3601.5万美元，净利息收入为3585万美元[92] 非利息收入与支出情况 - 2024年二季度非利息收入为560万美元，较上一季度减少10万美元，降幅1.8%，较2023年同期增加20万美元，增幅3.7%[12][28] - 2024年二季度非利息支出为1620万美元，较上一季度减少50万美元，降幅3.0%，较2023年同期增加30万美元，增幅1.9%[7][13] - 截至2024年6月30日的三个月，财富管理集团手续费收入为2,860千美元，较2023年的2,603千美元增长9.9%[47] - 截至2024年6月30日的六个月，销售待售贷款净收益为71千美元，较2023年的23千美元增长208.7%[47] - 截至2024年6月30日的三个月，薪资和工资支出为6,823千美元，较2023年的6,704千美元增长1.8%[47] - 截至2024年6月30日的六个月，营销和广告支出为733千美元，较2023年的502千美元增长46.0%[47] - 2024年6月30日，非利息收入（GAAP）为559.8万美元，非利息支出（GAAP）为1621.9万美元[89] 不良贷款与不良资产情况 - 截至2024年6月30日，不良贷款总额为820万美元，占总贷款的0.41%，2023年12月31日为1040万美元，占比0.53%[14] - 截至2024年6月30日，不良资产为890万美元，占总资产的0.32%，2023年12月31日为1070万美元，占比0.40%[14] - 净冲销为30.6万美元，不良贷款为819.5万美元，不良资产为887.2万美元，信贷损失拨备为2103.1万美元[49] - 年化净冲销与平均贷款之比为0.06%，不良贷款与总贷款之比为0.41%，不良资产与总资产之比为0.32%，信贷损失拨备与总贷款之比为1.05%[49] 贷款损失准备金情况 - 截至2024年6月30日，贷款损失准备金为2100万美元，2023年12月31日为2250万美元[15] 资产情况 - 截至2024年6月30日，总资产为27.56亿美元，较2023年12月31日增加4530万美元，增幅1.7%[16] - 截至2024年6月30日，现金及金融机构应收款项为2.3184亿美元，3月31日为2.2984亿美元，2023年12月31日为2.2247亿美元[74] - 截至2024年6月30日，贷款净额为19.90441亿美元，3月31日为19.83139亿美元，2023年12月31日为19.50147亿美元[74] - 公司总资产为27.40967亿美元，较之前的26.49399亿美元有所增长[80] - 平均生息资产（GAAP）为26.99402亿美元，完全应税等效净利息收益率（非GAAP）为2.66%[85] - 截至2024年6月30日，公司有形资产（非GAAP）为27.33989亿美元，有形股权（非GAAP）为1.79398亿美元[90][96] 存款情况 - 截至2024年6月30日，经纪存款总额为6950万美元，不包括经纪存款，总存款较2023年12月31日增加5980万美元[20] - 总存款较上年末减少1350万美元，降幅0.6%，其中非利息活期存款减少3400万美元，降幅5.2%，货币市场存款减少1060万美元，降幅1.7%，定期存款减少560万美元，降幅0.9%；付息活期存款增加3720万美元，增幅12.8%[39] - 截至2024年6月30日，总存款为24.15921亿美元，3月31日为24.80772亿美元，2023年12月31日为24.29427亿美元[74] - 计息支票账户余额为3.0562亿美元，利率为1.83%；储蓄和货币市场账户余额为8.54456亿美元，利率为2.03%；定期存款余额为5.29063亿美元，利率为4.29%[80] - 截至2024年6月30日，未保险存款总计6.352亿美元，占总存款的26.3%；截至2023年12月31日，未保险存款总计6.557亿美元，占总存款的27.0%[69] 所得税费用情况 - 2024年第二季度所得税费用为130万美元，上一季度为200万美元，减少70万美元，有效税率从22.4%降至20.3%[30] - 2024年第二季度所得税费用为130万美元，较2023年同期的160万美元减少30万美元，有效税率为20.3%，低于上年同期的20.4%[62] 利息收支变化原因 - 存款利息支出增加，付息存款平均利率提高85个基点，客户付息存款平均余额增加1.529亿美元；经纪存款平均余额减少5500万美元，平均利率提高23个基点[31] - 贷款利息收入增加，商业贷款平均余额增加1.51亿美元，平均收益率提高33个基点；消费贷款平均余额减少990万美元，平均收益率提高78个基点；住宅抵押贷款平均余额减少1140万美元，平均收益率提高23个基点[32] 现金及现金等价物情况 - 现金及现金等价物增加，主要源于美联储BTFP的5000万美元预付款和2680万美元证券还款及到期款项，但被3880万美元贷款增加和1350万美元存款减少部分抵消[38] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物余额为7020万美元，可供出售证券投资为5.509亿美元，其中2.064亿美元未作为抵押品；纽约联邦住房贷款银行总预支额度为2.214亿美元，已使用3000万美元，剩余可用额度1.914亿美元[41] 权益比率与账面价值情况 - 截至2024年6月30日，总权益与总资产比率为7.30%，上年末为7.20%；有形权益与有形资产比率为6.56%，上年末为6.45%；每股账面价值从上年末的41.07美元增至42.17美元[40] - 2024年6月30日平均资产回报率为0.73%，2024年3月31日为1.04%，2023年12月31日为0.56%[48] - 2024年6月30日平均股权回报率为10.27%，2024年3月31日为14.48%，2023年12月31日为8.63%[48] - 2024年6月30日总股权与总资产比率为7.30%，2024年3月31日为7.08%，2023年12月31日为7.20%[48] - 截至2024年6月30日，公司期末总权益与总资产比率（GAAP）为7.30%，有形股权与有形资产比率（非GAAP）为6.56%[90] - 截至2024年6月30日，公司每股账面价值（GAAP）为42.17美元，有形每股账面价值（非GAAP）为37.59美元[90] - 2024年第二季度，公司平均有形股权（非GAAP）为1.73551亿美元，平均有形股权回报率（非GAAP）为11.56%[90] - 截至2024年6月30日，公司报告的平均资产回报率（GAAP）为0.73%，平均权益回报率（GAAP）为10.27%[100] - 截至2024年6月30日，公司平均资产回报率（非GAAP）为0.73%，平均权益回报率（非GAAP）为10.27%[100] 股票回购情况 - 公司董事会批准的股票回购计划可回购至多25万股普通股，约占当时已发行股份的5%；截至2024年6月30日，已回购49184股，总成本200万美元，加权平均成本为每股40.42美元，剩余回购授权为200816股[42] 公司基本情况 - 公司是一家资产规模达28亿美元的金融服务控股公司，旗下主要子公司Chemung Canal Trust Company运营31家零售办事处[43] 流通股数量情况 - 截至2024年6月30日，期间末流通股数量分别为4772、4768、4754、4738、4732[46] 特定期间收入与支出情况 - 截至2024年6月30日的三个月，贷款利息和股息收入为27,514千美元，较2023年的23,791千美元增长15.6%[47] - 截至2024年6月30日的六个月，存款利息支出为24,856千美元，较2023年的13,856千美元增长79.4%[47] - 截至2024年6月30日的三个月，税前收入为6,261千美元，较2023年的7,893千美元下降20.7%[47] - 截至2024年6月30日的六个月，净利润为12,037千美元，较2023年的13,550千美元下降11.2%[47] 利息相关比率情况 - 2024年6月30日利息收入为31386千美元，2024年3月31日为31219千美元，2023年12月31日为30033千美元[48] - 2024年6月30日贷款收益率为5.52%，2024年3月31日为5.51%，2023年12月31日为5.31%[48] - 2024年6月30日生息资产收益率为4.69%，2024年3月31日为4.70%，2023年12月31日为4.50%[48] - 2024年6月30日计息存款成本为2.86%，2024年3月31日为2.75%，2023年12月31日为2.59%[48] - 2024年第二季度，公司净利息利差为1.79%，完全应税等效净利息收益率为2.69%[92] 贷款拖欠与净冲销情况 - 截至2024年6月30日，总贷款拖欠率较2023年12月31日下降，2024年第二季度年化净冲销与总平均贷款之比为0.06%，2024年上半年年化消费者净冲销为平均消费者贷款余额的0.38%[63] 信贷损失拨备情况 - 截至2024年6月30日，信贷损失拨备为不良贷款的256.63%，信贷损失拨备与总贷款之比为1.05%，2024年第二季度信贷损失拨备占期末贷款余额的0.04%[64] - 截至2024年6月30日的六个月，信贷损失拨备为 - 1,161千美元，较2023年的513千美元下降326.3%[47] 各类型贷款余额情况 - 商业贷款组合较上年末增加5790万美元，增幅4.2%，消费贷款减少1280万美元，降幅4.2%，住宅抵押贷款减少640万美元，降幅2.3%[65] - 2024年第二季度，商业贷款平均余额为14.39085亿美元，利息收入为2100.5万美元，收益率为5.87%；2023年同期平均余额为12.88113亿美元，利息收入为1779.1万美元，收益率为5.54%[79] - 2024年第二季度，抵押贷款平均余额为2

文章核心观点 - 2024年第二季度Chemung Financial Corporation净利润下降 公司在贷款业务、利息收支、资产质量和成本控制等方面呈现不同变化趋势 同时积极管理流动性并推进业务布局调整 [1] 财务业绩 净利润 - 2024年第二季度净利润500万美元 合每股1.05美元 低于2024年第一季度的710万美元（每股1.48美元）和2023年第二季度的630万美元（每股1.33美元） [1] 净利息收入 - 2024年第二季度净利息收入1780万美元 较上一季度的1810万美元减少30万美元 降幅1.7% 较2023年同期的1860万美元减少80万美元 降幅4.3% [41][97] 非利息收入 - 2024年第二季度非利息收入560万美元 较上一季度的570万美元减少10万美元 降幅1.8% 较2023年同期的540万美元增加20万美元 增幅3.7% [92][93] 非利息支出 - 2024年第二季度非利息支出1620万美元 较上一季度的1670万美元减少50万美元 降幅3.0% 较2023年同期的1590万美元增加30万美元 增幅1.9% [39][44] 所得税费用 - 2024年第二季度所得税费用130万美元 较上一季度的200万美元减少70万美元 有效税率从22.4%降至20.3% 较2023年同期的160万美元减少30万美元 [40][45] 业务分析 贷款业务 - 商业贷款平均余额增加 推动利息收入增长 2024年第二季度较上一季度增加3210万美元 较2023年同期增加1.51亿美元 主要集中在纽约州奥尔巴尼地区 [4][7] - 消费贷款和住宅抵押贷款平均余额下降 2024年第二季度较上一季度 消费贷款和住宅抵押贷款平均余额分别减少730万美元和420万美元 较2023年同期分别减少990万美元和1140万美元 [4][7] 利息收支 - 利息收入增加主要源于商业贷款余额增长和收益率提高 利息支出增加主要是由于存款平均余额增长和利率上升 [4][7] 信贷损失准备 - 2024年第二季度信贷损失准备较上一季度增加290万美元 较2023年同期增加60万美元 [5][8] 资产质量 - 截至2024年6月30日 不良贷款总额820万美元 占总贷款的0.41% 低于2023年12月31日的1040万美元（占比0.53%） [46] - 截至2024年6月30日 不良资产890万美元 占总资产的0.32% 低于2023年12月31日的1070万美元（占比0.40%） [46] 财务状况 资产 - 截至2024年6月30日 总资产27.56亿美元 较2023年12月31日增加4530万美元 增幅1.7% [48] 负债 - 截至2024年6月30日 总负债25.55亿美元 较2023年12月31日增加3930万美元 增幅1.6% [50] 股东权益 - 截至2024年6月30日 股东权益总额2.012亿美元 较2023年12月31日增加600万美元 增幅3.1% [100] 其他信息 流动性管理 - 公司采用多种资源管理流动性 包括短期投资、核心存款增长和非核心资金来源等 [52] 业务发展 - 公司宣布成立Canal Bank 并在纽约州威廉斯维尔开设新的区域银行中心 [11] 股票回购 - 截至2024年6月30日 公司根据股票回购计划回购49184股普通股 总成本200万美元 剩余回购授权200816股 [54]

文章核心观点 Chemung Financial Corporation公布2024年第二季度财报，净收入、净利息收入等指标有变化，公司在贷款业务、资产质量、流动性管理等方面有不同表现，同时宣布了一些业务举措和发展计划 [37] 各部分总结 财务业绩 - 2024年第二季度净收入500万美元，每股收益1.05美元，低于第一季度和2023年第二季度 [37] - 第二季度净利息收入1780万美元，较上一季度减少30万美元，或1.7%，较2023年同期减少80万美元，或4.3% [20][44] - 第二季度非利息收入560万美元，较上一季度减少10万美元，或1.8%，较2023年同期增加20万美元，或3.7% [2][28] - 第二季度非利息支出1620万美元，较上一季度减少50万美元，或3.0%，较2023年同期增加30万美元，或1.9% [24][48] - 第二季度所得税费用130万美元，较上一季度减少70万美元，有效税率降至20.3%，较2023年同期减少30万美元 [9][30] 贷款业务 - 贷款利息收入增加，主要因商业贷款平均余额增加和收益率上升，消费贷款和住宅抵押贷款平均余额下降但收益率上升 [3][41] - 非执行贷款和非执行资产较2023年末减少，非执行贷款占总贷款比例降至0.41%，非执行资产占总资产比例降至0.32% [4] - 信贷损失拨备增加，主要因商业贷款组合增长、提前还款假设下降和特定贷款分配 [22][27] 资产负债表 - 截至2024年6月30日，总资产27.56亿美元，较2023年末增加4530万美元，或1.7%，主要因贷款、现金及现金等价物增加 [32] - 总负债25.55亿美元，较2023年末增加3930万美元，或1.6%，主要因预付款项和其他债务增加 [11] - 股东权益2.012亿美元，较2023年末增加600万美元，或3.1%，主要因留存收益增加 [81] 流动性管理 - 公司采用多种资源管理流动性，包括短期投资、借贷和投资活动现金流、核心存款增长和非核心资金来源 [5] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物余额7020万美元，可供出售证券投资5.509亿美元，其中2.064亿美元未质押 [5] 业务发展 - 宣布成立Canal Bank，在纽约Williamsville设立新的区域银行中心 [19] - 继续专注费用管理，宣布银行将在伊利县开设第二家办事处，并合并伊萨卡站办事处与现有埃尔迈拉路办事处 [38] 其他事项 - 2024年第二季度宣布股息为每股0.31美元 [19] - 截至2024年6月30日，公司根据股票回购计划回购49184股普通股，总成本200万美元，剩余回购授权200816股 [84]

文章核心观点 公司董事会批准每股0.31美元的季度现金股息，将于2024年7月1日支付给2024年6月17日收盘时登记在册的普通股股东 [1] 公司概况 - 公司是一家资产达28亿美元的金融服务控股公司，总部位于纽约州埃尔迈拉 [2] - 公司通过主要子公司Chemung Canal Trust Company运营31个办事处，该子公司是一家拥有全面信托权力的全方位服务社区银行，成立于1833年，是纽约州最古老的本地拥有和管理的社区银行 [2] - 公司还是CFS Group, Inc.的母公司，该金融服务子公司提供包括共同基金、年金、经纪服务、税务准备服务和保险在内的非传统服务 [2]

文章核心观点 公司董事会批准每股0.31美元的季度现金股息，将于2024年7月1日支付给2024年6月17日收盘时登记在册的普通股股东 [1] 公司概况 - 公司是一家资产达28亿美元的金融服务控股公司，总部位于纽约州埃尔迈拉 [2] - 公司通过主要子公司Chemung Canal Trust Company运营31个办事处，该子公司是一家拥有全面信托权力的全方位服务社区银行，成立于1833年，是纽约州最古老的本地拥有和管理的社区银行 [2] - 公司也是CFS Group, Inc.的母公司，该金融服务子公司提供包括共同基金、年金、经纪服务、税务准备服务和保险在内的非传统服务 [2]

财务状况总体数据 - [截至2024年3月31日，公司总资产为27.8489亿美元，较2023年12月31日的27.10529亿美元有所增长][14] - [截至2024年3月31日，公司总负债为25.87762亿美元，较2023年12月31日的25.15288亿美元有所增长][14] - [截至2024年3月31日，公司股东权益为1.97128亿美元，较2023年12月31日的1.95241亿美元有所增长][14] 税收政策 - [2017年12月22日颁布的税法将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%][13] 资产项目明细 - [截至2024年3月31日，现金及现金等价物为9486.2万美元，高于2023年12月31日的3684.7万美元][14] - [截至2024年3月31日，贷款净额为19.83139亿美元，高于2023年12月31日的19.50147亿美元][14] - [截至2024年3月31日，FHLBNY和FRBNY股票成本为407.1万美元，低于2023年12月31日的549.8万美元][14] - [截至2024年3月31日，商誉价值为2182.4万美元，与2023年12月31日持平][14] - [截至2024年3月31日，银行拥有的人寿保险价值为292.3万美元，略高于2023年12月31日的291.4万美元][14] - [截至2024年3月31日，证券可供出售的摊销成本为669092000美元，估计公允价值为583993000美元][51] - [截至2024年3月31日，投资证券摊余成本为6.5664亿美元，估计公允价值为5.66028亿美元，总未实现损失为9067.6万美元][67][69] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，递延补偿计划相关投资公允价值分别为250万美元和240万美元][56] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有的可交易证券作为权益法投资均为60万美元][56] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款净额分别为19.83139亿美元和19.50147亿美元][73] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款应计利息分别为810万美元和780万美元][73] - [截至2024年3月31日，现金及金融机构应收款项账面价值为22,984,000美元，公允价值为22,984,000美元；生息存款账面价值为71,878,000美元，公允价值为71,878,000美元等][118] - [截至2024年3月31日，商业和农业贷款摊余成本基础为284,000美元，相关拨备为201,000美元；截至2023年12月31日，摊余成本基础为379,000美元，相关拨备为240,000美元][121] - [截至2024年3月31日，公司各类贷款总计1972664000美元，其中商业及工业贷款264140000美元，商业抵押贷款984038000美元等][130] - [截至2024年3月31日，公司总贷款冲销额为1383000美元][130] - [2024年3月31日，公司企业债券和票据的3级金融资产余额为7721000美元，较年初的7530000美元有所增加][140] - [截至2024年3月31日，经营租赁使用权资产净额为601.8万美元，2023年12月31日为564.8万美元][143] - [截至2024年3月31日，融资租赁建筑物账面净值为261.7万美元，2023年12月31日为270万美元][145] - [截至2024年3月31日，经营租赁未来最低租赁付款总额为705.3万美元，净最低租赁付款现值为619.7万美元][165] - [截至2024年3月31日，融资租赁加权平均剩余租赁期限为9.10年，加权平均折现率为3.42%][165] - [截至2024年3月31日，固定利率贷款承诺为1438.7万美元，可变利率贷款承诺为6112.8万美元；未使用信贷额度为224.9万美元；备用信用证为0美元][170] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，未使用承诺的信贷损失准备金分别为70万美元和90万美元][172] - [截至2024年3月31日，2021年计划下未确认的非归属股份补偿成本为210万美元，预计在3.81年的加权平均期限内确认；2024年和2023年第一季度归属股份的总公允价值均为60万美元][184] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，商誉余额均为2182.4万美元，且未发生减值费用][168] 负债项目明细 - [截至2024年3月31日，存款总额为24.80772亿美元，高于2023年12月31日的24.29427亿美元][14] 股东权益项目明细 - [截至2023年1月1日，普通股为53，额外实缴资本为47,331千美元，留存收益为211,859千美元，库存股为(17,598)千美元，累计其他综合损失为(75,257)千美元，总计166,388千美元][17] - [截至2024年3月31日，普通股为53，额外实缴资本为47,794千美元，留存收益为235,506千美元，库存股为(16,147)千美元，累计其他综合损失为(70,078)千美元，总计197,128千美元][17] 收入与支出数据 - [2024年第一季度净收入为7,050千美元，其他综合损失为4,065千美元][17] - [2024年第一季度支付利息11,210千美元，支付所得税459千美元][19] - [2024年第一季度贷款转移至其他不动产为233千美元，已宣告但尚未支付的股息为1,473千美元][19] - [2024年第一季度利息和股息总收入为3.1219亿美元，2023年同期为2.623亿美元][36] - [2024年第一季度利息总支出为1.313亿美元，2023年同期为6283万美元][36] - [2024年第一季度净利息收入为1.8089亿美元，2023年同期为1.9947亿美元][36] - [2024年第一季度非利息总收入为5657万美元，2023年同期为5423万美元][36] - [2024年第一季度非利息总支出为1.6698亿美元，2023年同期为1.5836亿美元][36] - [2024年第一季度税前收入为9088万美元，2023年同期为9257万美元][36] - [2024年第一季度净利润为7050万美元，2023年同期为7270万美元][36] - [2024年第一季度基本和摊薄后每股收益为1.48美元，2023年同期为1.54美元][36] - [2024年第一季度其他综合损失为4065万美元，2023年同期其他综合收入为5784万美元][37] - [2024年第一季度综合收入为2985万美元，2023年同期为1.3054亿美元][37] - [2024年第一季度净收入为7050000美元，2023年同期为7270000美元][41] - [2024年第一季度经营活动提供的净现金为7934000美元，2023年同期为10686000美元][41] - [2024年第一季度投资活动使用的净现金为17866000美元，2023年同期为29923000美元][41] - [2024年第一季度融资活动提供的净现金为67947000美元，2023年同期使用1991000美元][41] - [2024年第一季度，净利息收入为1808.9万美元，较2023年同期的1994.7万美元下降9.3%；非利息收入为565.7万美元，较2023年同期的542.3万美元增长4.3%；非利息支出为1669.8万美元，较2023年同期的1583.6万美元增长5.4%；净利润为705万美元，较2023年同期的727万美元下降3.0%][195] - [2024年第一季度，利息和股息收入为3121.9万美元，较2023年同期的2623万美元增长19.0%；利息支出为1313万美元，较2023年同期的628.3万美元增长109.0%][197] - [2024年第一季度非利息收入总计5657美元，其中核心银行2742美元，WMG 2703美元，控股公司和CFS 212美元][204] - [2023年第一季度非利息收入总计5423美元，其中核心银行2651美元，WMG 2580美元，控股公司和CFS 192美元][205] 会计准则相关 - [2023年10月，FASB发布ASU 2023 - 06，公司预计部分修订将适用于财务披露或列报，但无法确定具体适用修订][22] - [2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，公司将从2024财年开始按要求提供增强的分部报告披露][22] - [自2023年1月1日起，公司采用ASU 2022 - 02准则，可能对财务困难借款人的贷款进行修改，包括本金减免、利率降低、期限延长等][95] 股份相关 - [截至2024年5月3日，流通在外的普通股为4,752,375股，面值为每股0.01美元][25] - [2024年3月31日和2023年同期每股收益分别通过净收入除以4764和4721加权平均流通股计算得出，这两个季度均无普通股等价物][66] 信用损失准备金 - [2024年3月31日止三个月，与表外风险敞口相关的额外拨备为贷方176000美元][58] - [2024年3月31日止三个月完成了信贷损失准备金模型的年度更新][58] - [2024年第一季度贷款信用损失准备金期末余额为2047.1万美元，较期初减少204.6万美元][74] - [截至2024年3月31日和2023年3月31日，未使用承诺的信用损失准备金期末余额分别为74.3万美元和104.8万美元][76] - [2024年第一季度贷款和未使用承诺的信用损失准备总额为 - 204万美元，2023年为27.7万美元][92] - [2024年3月31日贷款信用损失准备期末余额总计2047.1万美元][93] 贷款相关情况 - [2024年第一季度无针对财务困难借款人的贷款修改][80] - [2023年3月31日商业抵押其他贷款加权平均期限延长60个月][81] - [2023年3月31日修改贷款中商业抵押其他贷款未逾期金额为27.7万美元][83] - [2024年3月31日商业和工业非应计贷款备抵为2.3万美元，12月31日为7.6万美元][85] - [2024年3月31日贷款逾期总额为1436万美元，未逾期贷款总额为19.58304亿美元][86] - [截至2024年3月31日，贷款期末总余额为20.0361亿美元，其中商业和农业贷款2.79635亿美元，商业抵押贷款11.45802亿美元，住宅抵押贷款2.77246亿美元，消费贷款3.00927亿美元][94] - [2024年第一季度，公司有一笔商业和工业贷款在修改后12个月内发生违约，该贷款在2023年第三季度获得6个月期限展期][98] - [2024年第一季度，一笔在2023年第二季度获得付款延迟的商业抵押贷款提前还款，还款前贷款摊余成本为190万美元][99] - [截至2024年3月31日，单独分析贷款的摊余成本总计570万美元，其中420万美元为抵押依赖贷款；截至2023年12月31日，该数值分别为800万美元和630万美元][101] - [2024年第一季度，平均摊余成本为687.3万美元的贷款确认利息收入4万美元；2023年第一季度，平均摊余成本为683.6万美元的贷款确认利息收入18万美元][102] - [截至2024年3月31日，逾期贷款总计1230.5万美元，其中30 - 59天逾期441.5万美元，60 - 89天逾期356.9万美元，90天以上逾期432.1万美元][103] 公允价值计量 - [可供出售证券的公允价值通常通过全国认可证券交易所的报价（一级输入值）或矩阵定价（二级输入值）确定，无报价时使用现金流折现或其他市场指标（三级输入值）计算][111] - [通过贷款止赎或代替止赎获得的资产（OREO）初始按公允价值减销售成本入账，公允价值通常基于房地产评估，评估输入值通常为三级][112] - [利率互换的公允价值基于使用可观察市场数据的估值模型（二级输入值）确定，衍生品交易考虑信用估值调整，其中信用违约率假设为三级输入值][113] - [2024年3月31日止三个月内，1级和2级之间无资产和负债转移，2级和3级之间也无转移；2023年3月31日止三个月内，公司将八笔公司次级债务发行投资从2级转移至3级][114][116] - [公司权益投资按公允价值入账，公允价值由市场报价（1级输入值）确定][134] - [单独分析贷款按成本与公允价值孰低计量，抵押物依赖型

财务表现 - Chemung Financial 2024年第一季度营收为2375万美元，同比下降6.4%[1] - 每股收益为1.48美元，较去年同期的1.54美元有所下降[1] - 公司营收略高于Zacks Consensus Estimate的2372万美元，呈现+0.13%的惊喜[2] - 每股收益的惊喜达到+37.04%，高于预期的1.08美元[2] 关键指标表现 - Chemung Financial在最近报告的季度中，效率比率为70.3%，略高于两位分析师的平均估计69.7%[5] - 净核销/平均贷款为0%，低于两位分析师的平均估计0.1%[5] - 净利差为2.7%，与两位分析师的平均估计相符[5] 其他运营数据 - 其他运营收入总额为566万美元，略低于两位分析师的平均估计578万美元[6] - 净利息收入为1809万美元，高于两位分析师的平均估计1793万美元[7] 股票表现 - Chemung Financial股票在过去一个月中表现不佳，下跌了5.6%[8]

财务表现 - Chemung Financial (CHMG)在本季度每股盈利为1.48美元，超过了Zacks Consensus Estimate的1.08美元[1] - 公司在过去四个季度中，三次超过了市场预期的每股收益[2] - 公司当前季度的营收为23.75百万美元，略高于Zacks Consensus Estimate[3] 股价表现 - Chemung Financial的股价自年初以来下跌了约20.1%，而标普500指数上涨了5.3%[5] 业绩展望 - Chemung Financial的未来业绩展望将主要取决于管理层在财报电话会议上的评论[4]

财务表现 - Chemung Financial Corporation报告2024年第一季度净收入为710万美元，每股收益为1.48美元[1] - 第一季度净利息收入为1810万美元，较上一季度增长200万美元[4] - 非利息收入在2024年第一季度为570万美元，较上一季度减少200万美元[12] - 非利息支出在2024年第一季度为1670万美元，较上一季度减少100万美元[14] - 所得税支出在2024年第一季度为200万美元，较上一季度增加120万美元[16] 资产负债表 - 截至2024年3月31日，总资产为27.85亿美元，与2013年12月31日的27.11亿美元相比增加了7440万美元，或2.7%[35] - 截至2024年3月31日，总负债为25.88亿美元，与2013年12月31日的25.15亿美元相比增加了7250万美元，或2.9%[40] - 截至2024年3月31日，总股东权益为1.971亿美元，与2013年12月31日的1.952亿美元相比增加了1.9万美元，或1.0%[44] 贷款情况 - 公司总贷款首次超过20亿美元，第一季度增长3090万美元[3] - 借款资金利息支出增加主要是由于借款资金余额增加和利率提高[8] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为780万美元，占总贷款的0.39%，与2023年12月31日的1040万美元或总贷款的0.53%相比有所下降[29] 资金情况 - 现金及现金等价物的增加主要是由于总存款增加5130万美元，联邦储备BTFP的5000万美元预付款和证券可供出售组合中证券的偿还和到期，抵消了贷款净额的3090万美元增加和FHLBNY隔夜贷款减少3190万美元[36] - 总存款增加5130万美元，或2.1%，主要是由于利息支票存款增加2400万美元，或8.2%，和总定期存款增加1710万美元，或2.8%[41] - 作为2024年3月31日，公司的现金及现金等价物余额为9490万美元[46]

净收入和利润 - Chemung Financial Corporation 2024年第一季度净收入为710万美元，每股1.48美元[1] - 2024年第一季度净利润为7050万美元，较去年同期7270万美元下降3.0%[66] - 期末每股账面价值为41.34美元，有所增长[67] 贷款情况 - 总贷款首次超过20亿美元，增长3090万美元[3] - 非表现贷款占总贷款比例从2023年12月31日的0.53%下降至2024年3月31日的0.39%[5] - 商业贷款余额增加3780万美元，商业贷款平均收益率增加21个基点[7] 利息收入和支出 - 2024年第一季度净利息收入为1810万美元，较上一季度增长200万美元[6] - 存款利息支出主要由利息支出增加16个基点引起[8] - 借款资金利息支出主要由平均借款资金余额增加1990万美元引起[9] 拨备和损失准备 - 2024年第一季度拨备减少430万美元，主要由银行CECL模型的年度审查和更新引起[11] - 2024年3月31日信贷损失准备金为2050万美元，较2023年12月31日的2250万美元有所下降[37] 资产和负债 - 2024年3月31日总资产为27.85亿美元，较2023年12月31日的27.11亿美元增加了2.7%[40] - 2024年3月31日总负债为25.88亿美元，较2023年12月31日的25.15亿美元增加了2.9%[46] - 2024年3月31日未保险存款总额为6.894亿美元，占总存款的27.8%，较2023年12月31日的6.557亿美元或27.0%有所增加[53] 税务情况 - 当前季度所得税费用为2.0百万美元，与2023年第一季度相当[32] - 当前季度有效税率为22.4%，较去年同期的21.5%有所增加[33] 其他指标 - 2024年第一季度总贷款逾期率较2023年12月31日有所下降，主要是由于消费者贷款逾期率下降[35] - 2024年第一季度年化净核销贷款占总平均贷款的0.04%，较截至2023年12月31日的0.05%有所下降[36] - 全税当量净利息收入为18,173美元，有所增长[71] - 全税当量调整为84美元[71] - 全税当量净利息收入率为2.73%[71] - 调整后的效率比率为70.07%[77] - 公司的有形股东权益（非GAAP）在2024年3月底为175,304千美元，较上一季度增长了1.1%[78] - 公司的有形资产（非GAAP）在2024年3月底为2,763,066千美元，较上一季度增长了2.8%[79] - 公司的有形股东权益占有形资产比例（非GAAP）在2024年3月底为6.34%，较上一季度略有下降[79]