净利息收入变化 - 2024年第三季度净利息收入2070万美元，较2023年同期减少200万美元，降幅8.7%；前九个月净利息收入6310万美元，较2023年同期减少910万美元，降幅12.7%[209] - 2024年和2023年第三季度FTE净利息收入分别为2080万美元和2270万美元；前九个月分别为6330万美元和7240万美元[213] - 2024年9月30日净利息收入为20839美元，利率差为1.83%，净息差为2.72%；2023年同期净利息收入为22743美元，利率差为2.04%，净息差为2.85%[217] - 2024年9月30日止三个月，净利息收入较2023年减少905.4万美元，其中利率因素减少43.8万美元，规模因素减少146.6万美元[222] 净利润与每股收益变化 - 2024年第三季度归属于普通股股东的净利润为190万美元，摊薄后每股收益0.24美元；2023年同期为980万美元，摊薄后每股收益1.25美元。2024年前九个月为680万美元，摊薄后每股收益0.86美元；2023年同期为2810万美元，摊薄后每股收益3.58美元[210] 回报率变化 - 2024年第三季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为2.83%和0.24%，2023年同期分别为15.19%和1.19%。2024年前九个月分别为3.35%和0.29%，2023年同期分别为15.16%和1.16%[211] FTE利息收入与支出变化 - 2024年第三季度FTE利息收入持平于4830万美元；前九个月增加520万美元，增幅3.7%，达到1.444亿美元[214] - 2024年第三季度利息支出较2023年同期增加190万美元；前九个月增加1420万美元[215] 资产平均余额与收益情况 - 2024年9月30日现金及联邦基金平均余额为253664美元，利息收入3205美元，收益率5.03%；2023年同期平均余额为265115美元，利息收入3393美元，收益率5.08%[217] - 2024年9月30日总贷款平均余额为2663612美元，利息收入43596美元，收益率6.40%；2023年同期平均余额为2790050美元，利息收入43854美元，收益率6.15%[217] - 2024年9月30日总生息资产平均余额为3070362美元，利息收入48313美元，收益率6.16%；2023年同期平均余额为3188090美元，利息收入48315美元，收益率5.93%[217] - 截至2024年9月30日，公司平均盈利资产为30.95128亿美元，收益率6.13%；平均生息负债为25.17284亿美元，利率4.30%[219] - 截至2024年9月30日，现金及联邦基金平均余额为2.73138亿美元，利息收入1046万美元，收益率5.12%；2023年同期平均余额2.81033亿美元，利息收入998.3万美元，收益率4.75%[219] - 截至2024年9月30日，贷款总额平均余额为26.76449亿美元，利息收入1.29981亿美元，收益率6.38%；2023年同期平均余额27.60643亿美元，利息收入1.26059亿美元，收益率6.02%[219] 信贷损失拨备情况 - 2024年9月30日止三个月，信贷损失拨备为630万美元，而2023年同期为信贷损失抵减160万美元；九个月信贷损失拨备为1820万美元，2023年同期为180万美元[224] - 2024年第三季度信贷损失拨备增加主要因820万美元的冲销，部分被100万美元的回收抵消；九个月信贷损失拨备增加主要因2010万美元的冲销，部分被130万美元的回收抵消[224][225] 非利息收入变化 - 2024年9月30日止三个月，非利息收入增加40万美元至120万美元，增幅47.1%；九个月非利息收入减少100万美元至280万美元，降幅25.8%[226][227] - 2024年第三季度非利息收入增加源于服务收费和费用增加；九个月非利息收入减少源于SBA贷款销售减少，部分被服务收费和费用增加抵消[227] 贷款利息及股息收入与存款利息支出因素分析 - 2024年9月30日止三个月，贷款利息及股息收入规模因素减少222.4万美元，利率因素增加222.1万美元，总计减少3万美元[222] - 2024年9月30日止三个月，存款利息支出规模因素减少76.1万美元，利率因素增加255.1万美元，总计增加179万美元[222] 非利息支出变化 - 2024年三季度非利息支出增至1290万美元，较2023年同期增加70万美元，增幅5.4%；前九个月增至3840万美元，较2023年同期增加90万美元，增幅2.3%，主要因专业服务费用增加[229][230] 所得税费用与有效税率变化 - 2024年三季度和前九个月所得税费用分别为80万美元和250万美元，有效税率分别为29.0%和26.6%；2023年同期分别为310万美元和840万美元，有效税率分别为23.9%和23.1%[231] 资产、贷款、存款与股东权益规模变化 - 截至2024年9月30日，公司资产总计32亿美元，较2023年12月31日减少5440万美元，降幅1.7%[232] - 截至2024年9月30日，总贷款为26亿美元，较2023年12月31日减少9540万美元，降幅3.5%[232][235] - 截至2024年9月30日，存款总计27亿美元，较2023年12月31日减少4860万美元，降幅1.8%[232] - 截至2024年9月30日，股东权益为2.679亿美元，较2023年12月31日增加220万美元，主要因2024年前九个月净收入680万美元，部分被470万美元股息支付抵消[233] - 截至2024年9月30日，股东权益总额为2.679亿美元，较2023年12月31日增加220万美元，主要因2024年前九个月净收入680万美元，部分被支付的470万美元股息抵消[267] 商业房地产贷款情况 - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款中，非业主占用贷款为12.04亿美元，占比63.8%；业主占用贷款为6.827亿美元，占比36.2%，较2023年12月31日分别减少2412万美元和3605万美元[236] - 截至2024年9月30日，以办公楼为抵押的贷款为1.661亿美元，占总贷款组合的6.3%，其中96.7%评级为合格，550万美元处于非应计状态[240] - 截至2024年9月30日，以多户住宅为抵押的贷款为2.846亿美元，占总贷款组合的10.9%，其中位于纽约市的9处房产总计5170万美元，78.9%位于布鲁克林，11.6%位于曼哈顿，9.5%位于皇后区[240] - 商业房地产投资组合总额为18.87亿美元，其中住宅护理占比33.5%，零售占比20.0%，多户住宅占比15.1%等[241] 费用项目增减情况 - 2024年前三季度，薪资及员工福利、专业服务、数据处理费用均有增长，董事费、FDIC保险、营销和其他费用有所下降[229][230] 不良资产与非应计贷款情况 - 截至2024年9月30日，不良资产总额为6550万美元，占总资产的2.07%，高于2023年12月31日的4920万美元和1.53%[246] - 截至2024年9月30日，非应计贷款总额为6550万美元，占总贷款的2.50%，高于2023年12月31日的4920万美元和1.81%[246] - 2024年第三季度，非应计贷款增加主要因一笔2710万美元的商业房地产多户住宅贷款被列为非应计贷款，部分被1540万美元的部分冲销和470万美元的还款抵消[246] 信贷额度政策 - 公司对客户的信贷额度最高可达抵押物市场价值的80%，业主自用商业房地产最高为85%[244] 投资证券组合情况 - 2024年9月30日，投资证券组合账面价值为1.459亿美元，占总资产的4.6%，高于2023年12月31日的1.276亿美元和4.0%[257] - 2024年9月30日投资组合净未实现亏损为240万美元，包含300万美元总未实现收益；2023年12月31日净未实现亏损为750万美元，包含80万美元总未实现收益[258] 贷款损失准备情况 - 截至2024年9月30日，贷款损失准备（ACL - Loans）为2780万美元，占总贷款的1.06%，与2023年12月31日的2790万美元和1.03%相近[253] - 2024年第三季度，贷款总冲销为1582.7万美元，回收为98万美元，净冲销为1484.7万美元[253] - 2024年9月30日，商业房地产的ACL - Loans为2197.8万美元，占ACL - Loans总额的79.19%[254] 贷款损失准备评估 - 公司根据“前瞻性”预期损失评估ACL - Loans的充足性，考虑多种因素且这些因素可能变化[248] 存款结构情况 - 2024年9月30日总存款为27亿美元，较2023年12月31日减少4860万美元[259] - 2024年9月30日经纪存款证总额为7.306亿美元，2023年12月31日为8.605亿美元；2024年9月30日经纪货币市场账户总额为5290万美元，2023年12月31日为9140万美元[260] - 截至2024年9月30日，FDIC保险存款为20亿美元，占总存款的75%；1.161亿美元存款由波士顿联邦住房贷款银行备用信用证保险，占总存款的4%[260] - 2024年9月30日和2023年12月31日，面额10万美元或以上的定期存款分别为12亿美元[260] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，联邦住房贷款银行总预付款均为9000万美元[261] 资本比率情况 - 2024年9月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.80%，总资本与风险加权资产比率为12.83%，一级资本与风险加权资产比率为11.80%，一级资本与平均资产比率为10.24%；公司普通股一级资本与风险加权资产比率为9.70%，总资本与风险加权资产比率为13.26%，一级资本与风险加权资产比率为9.70%，一级资本与平均资产比率为8.44%[268][269] 利率变动对净利息收入影响模拟 - 2024年9月30日开始的一年模拟期内，平行斜坡情景下利率 -100基点和 +200基点变化时，净利息收入估计百分比变化分别为1.00%和 -2.20%；平行冲击情景下利率 -100基点、 +100基点、 +200基点和 +300基点变化时，净利息收入估计百分比变化分别为0.50%、 -1.00%、 -2.10%和 -2.70%[275][276] 利率变动对经济价值权益风险影响模拟 - 假设不同利率变动，2024年9月30日经济价值权益风险估计百分比变化为： -100基点时为2.50%， +100基点时为 -3.30%， +200基点时为 -7.80%， +300基点时为 -10.80%[278] 模拟假设情况 - 静态资产负债表假设不一定反映公司对未来资产负债表增长的预期，核心存款对利率波动的敏感性是重要模拟假设[279] - 收入模拟结果假设核心储蓄存款利率和余额的变化与短期利率变化相关[279] 利率相关风险 - 抵押贷款支持证券和抵押贷款存在风险，提前还款速度的意外变化可能导致相关现金流在不同利率环境下显著变化[279] - 利率风险管理是公司的主要市场风险[280] 财务报表编制基础 - 公司季度报告中的财务报表和相关数据按照GAAP编制，未考虑通货膨胀导致的货币相对购买力变化[281] 通货膨胀影响 - 通货膨胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为可变利率，也会提高此类资产的收益率[282] - 利率对金融机构业绩的影响通常比一般通货膨胀水平的影响更显著[282] - 通货膨胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、占用费用等[282] - 通货膨胀及相关利率上升通常会降低公司持有的投资和贷款的市场价值，并可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[282]

财务数据和关键指标变化 - 第三季度的GAAP每股摊薄收益为0.24美元，受到820万美元的贷款减值影响，导致每股收益减少约0.79美元 [6][18] - 净利息收益率为272个基点，较上季度减少3个基点 [14] - 预提净收入为900万美元，较上季度略有下降，代表113个基点的资产回报率 [14] 各条业务线数据和关键指标变化 - 办公贷款的减值主要来自于一笔位于新泽西州Florham Park的办公室贷款，银行在该笔贷款中参与了1370万美元的投资 [10] - 办公贷款组合的总额已减少至1.66亿美元，占总贷款组合的约6% [11] - 住宅护理贷款的信用趋势持续改善，四笔被批评的贷款在第三季度获得了风险评级升级 [12] 各个市场数据和关键指标变化 - 银行在小企业贷款市场的参与度正在增加，特别是通过与Lendio和Costco的合作，旨在简化小企业贷款的申请流程 [44][30] - 预计未来12个月内将有5亿美元的贷款重新定价，当前的平均利率在中6%左右 [53] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续投资于创新和技术，以提高运营效率和客户体验，特别是在小企业贷款和数字产品方面 [20][25] - 公司计划通过Bankwell Direct推出全国性的消费者数字银行，以减少对经纪存款的依赖 [41] - 公司致力于提供优质的客户体验，并已启动新的客户体验项目，以增强客户关系 [25] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层对未来的前景持乐观态度，预计随着短期利率的降低，净利息收益率将会扩张 [49] - 管理层强调，尽管第三季度的信用表现不尽如人意，但对未来的增长潜力充满信心 [51] 其他重要信息 - 公司在第三季度回购了9,670股股票，平均价格为23.86美元，并已获得新的25万股回购授权 [18] - 公司在技术上的投资为400万美元，远低于行业平均水平 [39] 问答环节所有提问和回答 问题: 关于贷款重新定价的平均利率 - 公司预计未来12个月内将有5亿美元的贷款重新定价，当前的平均利率在中6%左右 [53] 问题: 关于非到期存款的定价调整 - 公司已对约1.75亿美元的非到期存款进行了定价调整，降低了约50个基点 [58] 问题: 关于小企业贷款的增长预期 - 公司预计小企业贷款的增长将相对平稳，且大部分SBA贷款的担保部分将被出售 [61] 问题: 关于未来的资本目标 - 公司希望到2026年底将综合CET1比率提高到11%以上 [65] 问题: 关于税率的预期 - 公司预计在正常收入水平下，长期的有效税率目标为24.5% [79]

财务业绩 - 公司第三季度GAAP净收益为190万美元，每股0.24美元，较上一季度增长[1][2] - 第三季度净利润为1,926千美元[33] - 第三季度每股基本收益为0.24美元[33] - 第三季度每股摊薄收益为0.24美元[33] 股利和股票回购 - 公司董事会宣布派发每股0.20美元的现金股利[1] - 公司宣布启动新的250,000股股票回购计划[3] - 公司在第三季度回购了9,670股和85,990股股票[21] 资产负债表管理 - 公司负债敏感的资产负债表有利于未来利差扩大[5] - 公司计划在未来12个月内通过存款重定价和贷款重定价进一步提升净利差[5] - 贷款损失准备金从2023年12月31日的2794.6万美元增加至2024年9月30日的2775.2万美元[17] - 贷款总额从2023年12月31日的27.19亿美元下降3.5%至2024年9月30日的26.23亿美元[19] - 存款总额从2023年12月31日的27.37亿美元下降1.8%至2024年9月30日的26.88亿美元[20] - 股东权益从2023年12月31日的265.7百万美元增加至2024年9月30日的267.9百万美元[20] - 资本充足率保持稳定，2024年9月30日总风险加权资本充足率为12.83%[21] 资产质量 - 一笔2710万美元的多户家庭商业房地产贷款已被归类为不良贷款，但公司已签署协议以面值出售该贷款[6] - 第三季度拨备计提6.3百万美元，主要由于一笔820万美元的贷款核销[14] - 总不良贷款增加930万美元至6550万美元，主要由于一笔2710万美元的商业房地产多户贷款[15] - 资产质量指标恶化，不良贷款占总贷款比例从2023年12月31日的1.81%上升至2024年9月30日的2.50%[17] 业务发展 - 公司继续投资未来发展，包括与Lendio建立贷款合作关系、推出Bankwell Direct和新的SBA部门[7] - 第三季度的非利息支出占平均资产比率为1.62%，保持高效运营[7] - 第三季度净利差为2.72%，受到不良贷款和赎回定期存单费用的负面影响[11] - 2024年第三季度净息差为2.72%，较2023年同期下降13个基点[39] - 2024年前三季度净息差为2.73%，较2023年同期下降31个基点[39] 财务数据 - 总存款达到26.88亿美元，较上季度增加0.97%[31] - 非计息存款为2.93亿美元，较上季度下降10.75%[31] - 计息存款为23.95亿美元，较上季度增加2.61%[31] - 联邦住房贷款银行贷款为9000万美元，与上季度持平[31] - 次级债务为6939万美元，较上季度增加0.09%[31] - 总资产达到31.61亿美元，较上季度增加0.62%[30] - 现金及现金等价物为2.91亿美元，较上季度增加15.89%[30] - 贷款净额为25.92亿美元，较上季度下降0.96%[30] - 投资证券总额为1.46亿美元，较上季度增加5.71%[30] - 商誉为2589万美元，与上季度持平[30] - 第三季度净息差为20,717千美元[33] - 第三季度拨备计提为6,296千美元[33] - 第三季度非利息收入为1,156千美元[33] - 第三季度非利息支出为12,865千美元[33] - 截至2024年9月30日,有形股东权益为265,337千美元[34] - 截至2024年9月30日,有形资产负债率为8.40%[34] - 截至2024年9月30日,每股有形净值为33.76美元[35] - 2024年第三季度贷款总额为26.64亿美元，较2023年同期下降4.5%[37] - 2024年前三季度贷款总额为26.76亿美元，较2023年同期下降3.0%[39] - 2024年第三季度活期存款余额为9,496万美元，较2023年同期下降7.0%[37] - 2024年前三季度活期存款余额为9,797万美元，较2023年同期上升0.2%[39] - 2024年第三季度定期存款余额为13.48亿美元，较2023年同期上升1.9%[37] - 2024年前三季度定期存款余额为13.19亿美元，较2023年同期上升2.2%[39] - 2024年第三季度无息存款余额为3.03亿美元，较2023年同期下降12.3%[37] - 2024年前三季度无息存款余额为3.36亿美元，较2023年同期下降10.3%[39]

财务表现 - 公司收入(净利息收入加非利息收入)在2024年6月30日结束的三个月内为2,190万美元,而2023年6月30日为2,540万美元[278] - 2024年6月30日结束的三个月和六个月内,净收益分别为110万美元(每股0.14美元)和490万美元(每股0.62美元),而2023年同期分别为800万美元(每股1.02美元)和1,840万美元(每股2.34美元)[279] - 2024年6月30日结束的三个月和六个月内,平均股东权益收益率和平均资产收益率分别为1.65%和0.14%,而2023年同期分别为12.91%和0.99%,以及3.61%和0.31%[280] 利息收支 - 2024年6月30日结束的三个月和六个月内,贷款利息和费用收入增加,但存款利息支出增加,导致净利息收入下降[282,283,284] - 第二季度利息收入总额为9,607.8万美元,较上年同期增加1,091万美元,主要由于利率上升带来的收益增加[294][295] - 第二季度利息支出总额为5,359.4万美元,较上年同期增加3,945万美元,主要由于存款利率上升导致利息支出增加[294][295] - 第二季度净利息收入为4,248.4万美元,较上年同期下降2,854万美元[294][295] - 第二季度利息收益率为6.12%,较上年同期上升38个基点[294] - 第二季度存款准备金率为4.27%,较上年同期上升102个基点[292] 资产负债情况 - 第二季度资产总额为32.01亿美元,较上年同期下降1.3%[291] - 第二季度股东权益为2.72亿美元,较上年同期增加11.1%[292] - 公司总资产为31亿美元,较2023年12月31日减少73.8百万美元或2.3%[310] - 贷款总额为26.57亿美元,较2023年12月31日减少6,142万美元[313,314] - 存款总额为27亿美元,较2023年12月31日减少7,440万美元或2.7%[310] - 股东权益为2.67亿美元,较2023年12月31日增加120万美元,主要由于2024年上半年净收益4.9百万美元[311] 非利息支出 - 非利息支出在2024年第二季度同比下降3.1%,主要由于FDIC保险费用下降[308] - 非利息支出在2024年上半年同比增加0.8%,主要由于董事费用增加[308] 信贷质量 - 第二季度信贷损失准备金为820万美元，较上年同期增加550万美元,主要由于针对两笔贷款计提了740万美元的专项准备金[297][298] - 第二季度不良贷款率为1.2%,较上年同期上升0.3个百分点[296] - 截至2024年6月30日,不良资产总额为4.92亿美元,其中不良贷款4.92亿美元,无其他不动产拥有[325][326][328] - 2024年6月30日,贷款损失准备金为3.61亿美元,占总贷款的1.36%,较2023年12月31日的1.03%有所上升[332][333] - 贷款损失准备金在不同贷款组合中的分配反映了公司对信用风险和潜在损失的评估[334][335] 商业房地产贷款组合 - 商业房地产贷款组合中,非自用型占64.64%,自用型占35.36%[315] - 商业房地产贷款组合中,以医疗保健、零售和多户型住宅为主,占比分别为32.4%、20.2%和14.9%[320] 流动性管理 - 公司于2024年6月30日拥有与FRB、Zions Bank、PCBB和ACBB的借款额度合计1.718.71亿美元[350,351] - 公司主要流动性来源为存款,其他包括FHLB贷款、投资证券组合现金流、贷款出售和收回以及收益[348] - 公司每日监控流动性状况,资产负债委员会制定指引确保维持适当流动性水平[349] - 公司拥有详细的流动性融资政策和应急融资计划,并采用压力测试方法估算意外资金需求[350] 资本管理 - 公司于2024年6月30日的普通股权一级资本、总资本、一级资本和杠杆资本充足率均超过监管要求的"充足资本"水平[353] 利率风险管理 - 公司采用净利息收益和经济价值模拟分析量化利率风险,并制定相应策略[355,363,365] - 公司资产负债表结构变化可能导致模拟结果与实际情况存在差异[366,367] 业务发展 - 公司持续关注提供响应客户需求的产品和服务,通过有机增长和战略性收购来扩大业务规模,并保持高效和可扩展的基础设施,同时专注于风险管理[276] - 公司持续关注资产质量管理,董事贷款委员会负责信贷风险管理的主要监督职责[322] - 公司建立了适用于各类贷款业务的信用政策,根据客户信用状况和抵押品类型提供最高80%的市场价值贷款(商业房地产最高85%),并持续监控客户偿债能力[323] - 公司采取严格的贷款审查、组合监控和及时识别问题贷款等措施以维持高信贷质量标准[324]

盈利能力和运营效率 - 公司核心盈利能力开始扩大，PPNR收益率达到1.22%[3] - 净利差扩大至2.75%[3] - 非利息支出与平均资产比率为1.55%，保持行业领先的运营效率[3] 资产负债表管理 - 公司负债敏感的资产负债表有利于应对潜在的联储降息[3] - 总贷款为27亿美元，较2023年12月31日下降2.3%[7] - 存款为27亿美元，较2023年12月31日下降2.7%[7] - 无保本存款占总存款的72.9%[7] 财务指标 - 资产回报率为0.14%，净资产收益率为1.67%[7] - 2024年6月30日资本充足率指标中，普通股核心一级资本充足率为11.73%[32] - 2024年6月30日无形资产净值为33.61美元/股[32] - 2024年上半年股息支付率为64.52%，同比增加47.43个百分点[30] 资产质量 - 不良贷款占总贷款的比例从2023年12月31日的1.81%上升至2024年6月30日的2.12%[38] - 不良资产占总资产的比例从2023年12月31日的1.53%上升至2024年6月30日的1.79%[39] - 贷款损失准备占总贷款的比例从2023年12月31日的1.03%上升至2024年6月30日的1.36%[38] - 公司于2024年6月30日的不良贷款中,主要是由于一笔1390万美元的商业房地产非自用办公贷款被列为不良贷款所致[37] 收益情况 - 2024年上半年净利润为48.81百万美元，同比下降73.4%[29] - 2024年上半年每股收益为0.62美元，同比下降73.7%[29] - 2024年上半年净息差为2.73%，同比下降0.42个百分点[30] - 2024年上半年拨备计提为11.866百万美元，同比增加2.5倍[29] - 2024年上半年非利息收入为1.598百万美元，同比下降44.5%[29] - 2024年上半年非利息支出为25.542百万美元，同比增加0.8%[29] - 2024年上半年贷款净拨备率为0.13%，同比增加0.11个百分点[30] 资产负债变化 - 公司总资产从2023年12月31日的32.15亿美元减少至2024年6月30日的31.42亿美元[49] - 公司存款总额从2023年12月31日的27.37亿美元减少至2024年6月30日的26.62亿美元[42][43] - 公司非利息支出从2023年6月30日的12.64百万美元减少至2024年6月30日的12.25百万美元[44][45] - 公司核心营业利润(PPNR)从2023年6月30日的12.75百万美元下降至2024年6月30日的9.66百万美元[53][54] - 公司有形股东权益占有形资产的比例从2023年6月30日的7.58%上升至2024年6月30日的8.42%[50] - 公司每股有形净值从2023年6月30日的31.45美元上升至2024年6月30日的33.61美元[52] 利息收支情况 - 公司总利息收入为42,484,000美元[70] - 总利息收入率为4.29%[70] - 存款总额为2,354,474,000美元[70] - 存款利率为4.27%[70] - 借款总额为159,257,000美元[70] - 借款利率为4.42%[70] - 净利差为1.83%[70] - 净利差率为2.73%[70] - 无息存款总额为352,768,000美元[70] - 其他负债总额为62,775,000美元[70]

财务比率与收益情况 - 2024年第一季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为5.59%和0.47%，2023年同期分别为17.48%和1.30%[195] - 2024年第一季度基本每股收益为0.48美元，2023年同期为1.34美元[221] - 2024年第一季度摊薄每股收益为0.48美元，2023年同期为1.33美元[221] - 2024年第一季度净收入为376.3万美元，2023年同期为1037.9万美元[221] - 2024年第一季度净收入为37.63百万美元，2023年同期为103.79百万美元[253] - 2024年第一季度综合收益为3708万美元，2023年同期为9434万美元[253] - 2024年第一季度其他综合净亏损为55万美元，2023年同期为945万美元[253] - 2024年第一季度贷款净冲销与平均贷款比率为0.11%，贷款损失准备与总贷款比率为1.04%[323] - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为130万美元和320万美元，有效税率分别为26.0%和23.4%[328] 收入与支出情况 - 2024年第一季度FTE利息收入为4830万美元，较2023年同期增加400万美元，增幅9.0%[196] - 2024年和2023年第一季度FTE净利息收入分别为2120万美元和2560万美元[199] - 2024年第一季度利息支出较2023年同期增加840万美元[200] - 2024年第一季度收入为2210万美元，2023年同期为2710万美元[207] - 2024年第一季度信贷损失拨备为370万美元，2023年同期为80万美元[217] - 2024年第一季度非利息收入从152.6万美元降至91.5万美元，降幅40.0%[312] - 2024年第一季度贷款销售收益和费用为32.1万美元，较2023年同期的93.1万美元下降65.5%[312] - 2024年第一季度银行拥有的人寿保险收入为32.9万美元，较2023年同期的28.1万美元增长17.1%[312] - 2024年第一季度服务收费和费用为30.4万美元，较2023年同期的28.6万美元增长6.3%[312] - 2024年第一季度非利息收入较2023年同期减少60万美元，主要因贷款销售收益降低[326] - 2024年第一季度非利息支出增至1330万美元，较2023年同期增加60万美元，主要因董事费用增加[327] 证券与投资情况 - 2022年8月19日，公司发行并出售本金总额为3500万美元的2022年票据[212] - 2024年3月31日，可供出售投资证券的公允价值为108,417美元，2023年12月31日为109,736美元[226] - 2024年3月31日，持有至到期投资证券的摊余成本为15,739美元，2023年12月31日为15,817美元[226] - 截至2024年3月31日，公司持有市值210万美元的上市权益证券，摊销成本为220万美元，与2023年12月31日持平[272] - 截至2024年3月31日，投资证券总公允价值为1.02477亿美元，未实现损失850.8万美元，占比7.67%[273] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，有34个可供出售证券或持有至到期证券的公允价值低于摊余成本[292] - 2024年3月31日，投资证券组合账面价值总计1.262亿美元，占总资产的4.0%，较2023年12月31日的1.276亿美元略有下降；投资组合净未实现损失为800万美元[366] 资产与负债情况 - 2024年3月31日，公司总资产为3,155,274美元，较2023年12月31日的3,215,482美元有所下降[226] - 2024年3月31日，贷款应收款（扣除贷款损失准备后）为2,646,686美元，2023年12月31日为2,685,301美元[226] - 2024年3月31日，总负债为2,887,242美元，2023年12月31日为2,949,730美元[251] - 2024年3月31日，非利息存款为376,248美元，2023年12月31日为346,172美元[251] - 2024年3月31日，有息存款为2,297,274美元，2023年12月31日为2,390,585美元[251] - 截至2024年3月31日，公司资产总计32亿美元，较2023年12月31日减少6020万美元，降幅1.9%[314] - 2024年3月31日，总贷款为27亿美元，较2023年12月31日减少3900万美元，降幅1.4%[314] - 2024年3月31日，存款总计27亿美元，较2023年12月31日减少6320万美元，降幅2.3%[314] - 截至2024年3月31日，股东权益总计2.68亿美元，较2023年12月31日增加230万美元，主要源于2024年第一季度净收入380万美元[315] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总计46,543千美元，较2023年12月31日的49,207千美元有所下降；不良资产占总资产比例为1.48%，低于2023年12月31日的1.53%[337] - 2024年3月31日，贷款损失准备（ACL - Loans）为27,991千美元，占总贷款的1.04%，高于2023年12月31日的27,946千美元（占比1.03%）[341][363] - 2024年3月31日，总存款为27亿美元，较2023年12月31日减少6320万美元[344] - 2024年3月31日，经纪存款证总计7.805亿美元，经纪货币市场账户总计5140万美元，均低于2023年12月31日的8.605亿美元和9140万美元[345] - 截至2024年3月31日，FDIC保险存款为19.076亿美元，占总存款的71%；由波士顿联邦住房贷款银行备用信用证保险的存款为1.106亿美元，占总存款的4%[346] - 截至2024年3月31日，总存款为2673522000美元，较2023年12月31日的2736757000美元有所下降，各类型存款占比也有变化，如无息活期存款占比从12.65%升至14.07%[367] - 截至2024年3月31日，不同期限到期的金额总计1164010000美元，较2023年12月31日的1199731000美元有所减少[369] - 2024年3月31日和2023年12月31日，FHLB预付款均为9000万美元[369] - 截至2024年3月31日，各类信用证总额为1363460000美元，未偿还金额为196891000美元[370] - 截至2024年3月31日，股东权益总计2.68亿美元，较2023年12月31日增加230万美元，主要因2024年第一季度净收入380万美元，部分被支付的160万美元股息和90万美元股票回购抵消[373] 贷款相关情况 - 公司业务集中在康涅狄格州和纽约，商业房地产贷款占比较大且业主自用比例增加[263] - 公司为未使用承诺记录了ACL，基于与已发放贷款相同的假设并考虑资金使用概率[264] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款总额分别为271.8607亿美元和2794.6万美元[279] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款逾期总额分别为4654.3万美元和4920.7万美元[307] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无特定准备金的非应计贷款分别为3780万美元和4830万美元[307] - 截至2024年3月31日，单独评估的减值贷款总额为1.08482亿美元，2023年为4143万美元[309] - 公司将贷款组合划分为住宅房地产、商业房地产、建筑、商业业务和消费者等细分市场进行风险管理[295] - 商业房地产贷款组合中，住宅护理类贷款占比31.8%，零售类占比20.6%，多户住宅类占比13.7%[319] - 截至2024年3月31日，办公楼贷款1.896亿美元，占总贷款组合7.1%；多户住宅贷款2.65亿美元，占比9.9%[333] - 公司对不同类型贷款活动制定信用政策，根据客户信用和抵押物类型，最高提供抵押物市值80%的信贷（自用商业地产最高85%）[336] 股份情况 - 截至2024年4月30日，公司有7,898,436股流通在外的普通股[225] - 2024年第一季度末普通股数量为790.818万股，2023年12月31日为788.2616万股[254] - 2024年第一季度宣布现金股息每股0.2美元，总计158.2万美元[254] 风险管理与政策 - 公司利用第三方软件计算贷款损失准备，并结合多个经济情景考虑经济不确定性[237][238] - 公司认为会计准则更新不会对现有披露产生重大影响，并将继续关注美国证券交易委员会的行动[245] - 2024年3月31日，银行向FHLB质押了8.438亿美元合格贷款作为抵押，可立即额外借款3.278亿美元[347] - 2024年3月31日，银行和公司均满足所有资本充足要求，且超过监管规定的“资本状况良好”最低资本水平；银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.60%，公司为9.47%[350] - 截至2024年3月31日，公司净利息收入风险模拟结果显示仍为负债敏感型[354] - 公司使用净利息收入风险模拟衡量净利息收入对市场利率变化的敏感性，模拟需多项关键假设，实际结果可能与模拟预测不同[375] - 采用平行斜坡情景和平行冲击情景两套标准情景衡量净利息收入风险[376] - 2024年3月31日开始的一年模拟期，利率变化 - 100个基点时，净利息收入预计变化1.90%；+100个基点时预计变化 - 1.20%等[378] - 2024年3月31日开始的一年模拟期，利率变化 - 100个基点时，经济价值（EVE）预计变化1.90%；+100个基点时预计变化 - 2.80%等[379] - 利率风险管理是公司主要市场风险[381]

净收入和净利润 - 银行的第一季度2024年的GAAP净收入为380万美元，每股48美分，较2023年同期的1040万美元，每股133美分有所下降[1] - 第一季度2024年的净利润为380万美元，反映了370万美元的贷款核销的影响[4] - 2024年第一季度，银行的净利润为3,763,000美元，较2023年同期的10,379,000美元有所下降[22] - 2024年第一季度，Bankwell金融集团的净利润为3,763,000美元，较去年同期的10,379,000美元有所下降[30] 资产和负债 - 银行的总贷款为27亿美元，较2023年底减少3900万美元，降低了1.4%[6] - 银行的资产为2024年3月31日为32亿美元，较2023年底减少6020万美元，降低了1.9%[13] - 银行的股东权益为2024年3月31日为2.68亿美元，较2023年底增加230万美元[14] - 银行的总存款为2024年3月31日为27亿美元，较2023年底减少6320万美元，降低了2.3%[21] - 银行的投资证券总额为2024年3月31日为1.26亿美元，占总资产的4.0%[6] - 银行的总共普通股Tier 1资本占风险加权资产比率从2023年第一季度的10.00%增长至2024年第一季度的11.60%[24] - 银行的不良贷款占总贷款比例从2023年第一季度的0.52%增长至2024年第一季度的1.74%[25] - 银行的总贷款在2024年第一季度减少了1.4%，达到了2,679,559,000美元[27] - 银行的总存款在2024年第一季度减少了2.3%，达到了2,673,522,000美元[27] 利息相关 - 银行的净利息差为2024年第一季度为2.71%，较2023年同期的3.24%有所下降[10] - 银行的净利息差从2023年第一季度的3.24%下降至2024年第一季度的2.71%[23] - 2024年第一季度，Bankwell金融集团的净利息差为2.71%，较去年同期的3.24%有所下降[32] 其他 - 银行的贷款准备金为2024年3月31日为2800万美元，占总贷款的比例为1.04%[11] - 银行的非利息支出占平均资产的比例为2024年第一季度为1.66%[6] - 银行的非利息支出在2024年第一季度增加了3.4%，达到了13,297,000美元[28] - 银行的有形普通股权益占有形资产比率从2023年第一季度的7.38%增长至2024年第一季度的8.42%[29] - 银行的每股全摊薄有形账面价值从2023年第一季度的30.56美元增长至2024年第一季度的33.57美元[29]

利润情况 - 2023年12月31日，银行的利息收入为188,454千美元，较2022年增长59.6%[107] - 2023年12月31日，银行的净利息收入为94,468千美元，较2022年持平[107] - 2023年12月31日，银行的净收入为36,663千美元，较2022年下降2.0%[107] - 2023年12月31日，银行的每股基本收益为4.71美元，较2022年下降2.7%[107] - 公司2023年度净利润为3,670万美元，较2022年度减少0.8百万美元，降幅为2.0%[128] - 2023年度净利润为36663千美元，较2022年的37429千美元略有下降[115] - 公司2023年度净利息收入为9450万美元，较2022年度减少0.3百万美元，净利息率下降80个基点至2.98%[129] - 公司2023年度FTE基础净利息收入为1,886.61万美元，较2022年度的1,181.46万美元增加[130] - 公司2023年度净利息收入为9,467.5万美元，较2022年度的9,494.4万美元略有下降[131] 资产情况 - 2023年12月31日，银行的总资产为3,215,482千美元，较2022年下降0.9%[107] - 2023年12月31日，银行的总股本为265,752千美元，较2022年增长11.4%[107] - 2023年12月31日，银行的资本充足率为12.32%，较2022年增长1.25个百分点[107] - 2023年12月31日，银行的总资产中不良资产占比为1.53%，较2022年增长1.02个百分点[107] - 公司2023年度总资产为3215482千美元，较2022年的3252449千美元略有下降[115] - 公司2023年度总贷款平均余额为31.76702亿美元，较2022年度增加6.635亿美元，总贷款平均余额增长27.9%[130] - 资产在2023年底达到32亿美元，主要由于贷款增长[137] 风险管理 - 公司根据2023年的经济环境增加了对整个贷款组合的监控，并扩大了第三方贷款审查的范围[141] - 公司使用模拟分析来计算风险，衡量利率风险，包括模拟净利息收入和模拟资产负债表的经济价值，以制定适当的策略[171] - 公司设定了净利息收入风险模拟的标准情景，包括平行变动和突发变动，以评估净利息收入的敏感性[172] - 公司进行了资产负债表的经济价值风险模拟，以衡量资产负债表中的长期再定价风险和嵌入式期权风险[172] 资金情况 - 2023年12月31日，公司总存款为27.37亿美元，较2022年12月31日减少2%[160] - 2023年12月31日，公司FDIC保险存款为19.45亿美元，占总存款的71%[161] - 2023年12月31日，公司时间存款总额为12亿美元，其中100万美元以上的时间存款为12亿美元，分别在不同期限内到期[162]

净利息收入 - 2023年第三季度净利息收入为2270万美元，同比下降190万美元或7.8%[122] - 2023年前九个月净利息收入为7220万美元，同比增加430万美元或6%[122] - 2023年第三季度净利息收入为7237.7万美元，较2022年同期的6808.2万美元有所增长[147] - 2023年第三季度净利差为2.31%，较2022年同期的3.58%有所下降[147] - 2023年第三季度净利息收益率为3.04%，较2022年同期的3.81%有所下降[147] - 2023年第三季度FTE利息收入为4830万美元，同比增长1860万美元，增幅为62.5%[144] - 2023年前九个月FTE利息收入为1.392亿美元，同比增长6070万美元，增幅为77.3%[144] - 2023年第三季度净利息收入为22,691千美元，相比2022年同期的24,601千美元有所下降[193] 非利息收入 - 2023年第三季度非利息收入为786万美元，同比增长95.5%[132] - 2023年前九个月非利息收入为3713万美元，同比增长47.8%[132] - 公司非利息收入在2023年第三季度为80万美元，同比增长40万美元，主要由于SBA贷款销售和服务费用的增加[166] - 2023年第三季度，公司非利息收入为786千美元，相比2022年同期的402千美元有所增长[193] 利息支出 - 2023年第三季度利息支出增加2050万美元，主要由于存款利率上升[126] - 2023年前九个月利息支出增加5640万美元，主要由于存款利率上升[126] 股东权益与资产回报率 - 2023年第三季度平均股东权益回报率为15.19%，平均资产回报率为1.19%[123] - 2023年前九个月平均股东权益回报率为15.16%，平均资产回报率为1.16%[123] - 公司股东权益在2023年9月30日为2.579亿美元，较2022年12月31日增加1940万美元，主要由于净收入2810万美元的贡献[170] - 2023年第三季度股东权益总额为2.5786亿美元，较2022年底增长8.1%[204] 贷款与信用损失 - 2023年第三季度贷款总额为27.9亿美元，平均收益率为6.15%[128] - 2023年第三季度信用损失准备为160万美元，去年同期为240万美元[130] - 公司贷款总额在2023年9月30日为28亿美元，较2022年12月31日增加9470万美元，增幅3.5%[155] - 公司不良资产在2023年9月30日为2800万美元，占总资产的0.86%，较2022年12月31日的1640万美元和0.51%有所增加[160] - 公司贷款损失准备金（ACL-Loans）在2023年9月30日占总贷款的1.06%，较2022年12月31日的0.84%有所增加[174] - 2023年第三季度，公司贷款信用损失准备金为-1,579千美元，相比2022年同期的2,381千美元有所改善[181] - 2023年第三季度，公司总贷款为27,957千美元，相比2022年12月31日的16,441千美元显著增加[185] - 公司贷款组合总额从2022年12月31日的26.75亿美元增长至2023年9月30日的27.70亿美元[254] - 公司商业房地产贷款从2022年12月31日的19.21亿美元增长至2023年9月30日的19.56亿美元[254] - 公司贷款信用损失准备金（ACL-Loans）从2022年12月31日的2243.1万美元增加至2023年9月30日的2928.4万美元[254] 非利息支出 - 公司非利息支出在2023年第三季度达到1220.5万美元，同比增长10.6%，主要由于FDIC保险费用和员工薪酬福利的增加[152][167] - 公司FDIC保险费用在2023年第三季度为100万美元，同比增长80万美元，主要由于资产负债表增长和FDIC保险费率的提高[168] - 2023年第三季度，公司非利息支出为12,205千美元，相比2022年同期的11,031千美元有所增加[193] 净利润与每股收益 - 2023年第三季度归属于普通股股东的净利润为980万美元，摊薄每股收益为1.25美元，较2022年同期的920万美元和1.18美元有所增长[142] - 2023年前九个月归属于普通股股东的净利润为2810万美元，摊薄每股收益为3.58美元，较2022年同期的2940万美元和3.75美元有所下降[142] - 2023年第三季度净收入为977.7万美元，同比增长6.6%[207] - 2023年前九个月净收入为2813.9万美元，同比下降4.3%[207] - 2023年第三季度，公司净收入为9,777千美元，相比2022年同期的9,174千美元有所增长[193] - 2023年第三季度，公司基本每股收益为1.25美元，相比2022年同期的1.19美元有所增加[193] 资产与负债 - 公司总资产在2023年9月30日为32亿美元，较2022年12月31日减少270万美元，降幅0.1%[155] - 公司存款总额在2023年9月30日为28亿美元，较2022年12月31日减少3220万美元，降幅1.1%[155] - 2023年第三季度，公司总资产为3,249,776千美元，相比2022年12月31日的3,252,449千美元略有下降[191] - 2023年9月30日的总贷款为27.606亿美元，较2022年同期的20.203亿美元有所增长，贷款收益率为6.02%[147] - 2023年9月30日的总生息资产为31.758亿美元，收益率为5.78%，较2022年同期的23.813亿美元和4.35%有所增长[147] - 2023年9月30日的总付息负债为25.789亿美元，成本率为3.47%，较2022年同期的18.154亿美元和0.77%有所增长[147] 现金流量 - 2023年前九个月经营活动产生的现金流量为3245.4万美元，同比下降50.1%[211] - 2023年前九个月投资活动使用的现金流量为9332万美元，同比下降77.4%[211] - 2023年前九个月，公司融资活动净现金流出为36,718美元，现金及现金等价物减少97,584美元，期末现金及现金等价物余额为258,095美元[230] - 公司披露了2023年前九个月的现金流量表，利息支付为55,145美元，所得税支付为10,470美元[230] 股息与股票回购 - 2023年第三季度每股现金股息为0.20美元，总计支付156万美元[208] - 2023年前九个月每股现金股息为0.60美元，总计支付468.1万美元[210] - 2023年第三季度股票回购和发行活动净增加11,666股[208] - 2023年前九个月股票回购和发行活动净增加110,917股[210] - 公司董事会授权回购最多40万股普通股，并在2021年10月27日授权额外回购20万股[298] - 截至2023年9月30日，公司未购买任何普通股，而在2022年购买了166,375股，加权平均价格为每股33.30美元[298] 贷款组合与分类 - 公司贷款组合中，商业房地产贷款占比最大，其次是商业贷款和消费贷款[254] - 住宅房地产贷款总额为53,143美元，其中正常贷款为49,234美元，关注类贷款为143美元，次级贷款为3,766美元[262] - 商业房地产贷款总额为1,961,838美元，其中正常贷款为1,924,649美元，关注类贷款为13,332美元，次级贷款为23,811美元，可疑贷款为46美元[262] - 建筑贷款总额为200,563美元，其中正常贷款为191,201美元，次级贷款为9,362美元[262] - 商业贷款总额为511,845美元，其中正常贷款为493,023美元，关注类贷款为9,395美元，次级贷款为9,309美元，可疑贷款为118美元[262] - 消费贷款总额为51,951美元，其中正常贷款为44,042美元，次级贷款为7,909美元[262] - 总贷款额为2,779,340美元，其中正常贷款为2,702,149美元，关注类贷款为22,870美元，次级贷款为54,157美元，可疑贷款为164美元[262] - 当前期间净冲销总额为405美元，其中消费贷款净冲销为34美元，商业贷款净冲销为371美元[262] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为161百万美元，商业房地产贷款余额为20,736百万美元，建筑贷款余额为1,615百万美元，商业业务贷款余额为6,184百万美元，消费者贷款余额为588百万美元[302] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为3,846百万美元，商业房地产贷款余额为25,292百万美元，建筑贷款余额为9,382百万美元，商业业务贷款余额为4,310百万美元[307] - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为56,742百万美元，商业房地产贷款余额为1,895,960百万美元，建筑贷款余额为145,816百万美元，商业业务贷款余额为516,137百万美元，消费者贷款余额为17,963百万美元[307] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为3,760百万美元，商业房地产贷款余额为1,900百万美元，商业业务贷款余额为6,387百万美元，建筑贷款余额为9,382百万美元，消费者贷款余额为8,981百万美元[317] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为21,934百万美元，商业业务贷款余额为3,092百万美元[317] - 截至2023年9月30日，公司贷款组合中，住宅房地产贷款余额为55,436百万美元，商业房地产贷款余额为43,332百万美元[317] 投资证券 - 截至2023年9月30日，公司投资证券的未实现损失总额为955.3万美元，占摊余成本的7.74%[251] - 公司持有的美国政府和机构债券未实现损失为692.7万美元，占摊余成本的7.26%[251] - 公司持有的公司债券未实现损失为176.2万美元，占摊余成本的10.34%[251] - 公司持有的州机构和市政债券未实现损失为86.4万美元，占摊余成本的7.82%[251] - 公司计划保留其未实现损失的投资证券，直到价值恢复或证券到期[252] - 截至2023年9月30日，公司持有的可供出售证券总值为97,907美元，较摊余成本108,537美元减少了10,630美元，降幅为9.80%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的持有至到期证券总值为14,317美元，较摊余成本15,885美元减少了1,578美元，降幅为9.93%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的美国政府和机构债券总值为83,711美元，较摊余成本91,537美元减少了7,826美元，降幅为8.55%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的公司债券总值为14,196美元，较摊余成本17,000美元减少了2,804美元，降幅为16.50%[271] - 截至2023年9月30日，公司持有的市场权益证券公允价值为200万美元，摊余成本为220万美元[275] - 截至2023年9月30日，公司持有的投资证券中，有37只证券的公允价值低于摊余成本[277] - 截至2023年9月30日，公司持有的美国政府和机构债券中，有74,044美元的公允价值低于摊余成本，降幅为8.42%[276] - 截至2023年9月30日，公司持有的公司债券中，有14,196美元的公允价值低于摊余成本，降幅为16.50%[276] - 截至2023年9月30日，公司持有的州机构和市政债券中，有14,056美元的公允价值低于摊余成本，降幅为10.10%[276] - 截至2023年9月30日，公司持有的投资证券总值为111,963美元，较摊余成本减少了12,208美元，降幅为9.83%[276] 贷款逾期与不良资产 - 截至2023年9月30日，住宅房地产贷款逾期30-59天的金额为516美元，逾期60-89天的金额为725美元，逾期90天以上的金额为131美元[292] - 截至2023年9月30日，商业贷款逾期30-59天的金额为4,466美元，逾期60-89天的金额为1,657美元，逾期90天以上的金额为13,119美元[292] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为24.9百万美元，其中无特定准备金的贷款为14.7百万美元[293] 其他综合亏损 - 2023年第三季度累计其他综合亏损为152.4万美元，较2022年底增加133.5万美元[204] 税率 - 公司有效税率在2023年第三季度为23.9%，较2022年同期的20.9%有所上升[169] 利率互换与风险管理 - 截至2023年9月30日，公司持有未指定为对冲工具的利率互换，以最小化客户贷款的利率风险[178] - 公司采用了ASU No. 2022-06关于参考利率改革的临时指导，将Topic 848的日落日期从2022年12月31日推迟至2024年12月31日[266] - 公司采用了ASU No. 2020-04关于参考利率改革的指导，对合同、对冲关系和其他受参考利率改革影响的交易应用了可选的特例和例外[268] 贷款修改 - 住宅房地产贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 商业贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 商业房地产贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 总贷款在2023年第三季度的预修改金额为$—[319] - 住宅房地产贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] - 商业贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] - 商业房地产贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] - 总贷款在2023年第三季度的修改后金额为$—[319] 业务区域与贷款集中 - 公司主要在康涅狄格州和纽约州开展业务，商业房地产贷款集中在康涅狄格州和纽约大都会区，其中自用房地产贷款比例增加，风险较低[217] 贷款拨备与CECL模型 - 公司总贷款拨备（ACL-Loans）为5,079美元，未使用承诺拨备（ACL-Unfunded Commitments）为1,273美元，CECL采纳总影响为6,352美元[225] - 公司于2023年1月1日采用CECL（当前预期信用损失）模型，一次性税前调整贷款信用损失准备金510万美元，未融资承诺信用损失准备金130万美元[246] 资产负债表与财务报表 - 公司披露了2023年6月30日的资产负债表，总资产为225,467美元，净收入为9,174美元，其他综合亏损为545美元[226] - 公司披露了未使用信贷额度和未融资承诺的金额及条款，以及短期借款的加权平均利率[220] - 公司披露了反向回购协议的加权平均利率，并要求在反向回购协议超过总资产10%时披露相关条款[221] - 公司披露了与个别交易对手的风险金额，若超过股东权益的10%，需披露具体金额[221] - 公司采纳了ASU No. 2017-04，简化了商誉减值测试，取消了第二步测试，截至2023年3月31日，该标准对公司财务报表无影响[223] 贷款分类与逾期情况 - 住宅房地产贷款总额为60,821美元，其中正常贷款为56,815美元，关注类贷款为147美元，次级贷款为3,859美元[286] - 商业房地产贷款总额为1,925,153美元，其中正常贷款为1,899,386美元，关注类贷款为471美元，次级贷款为25,229美元，可疑贷款为67美元[286] - 建筑贷款总额为154,968美元，其中正常贷款为145,606美元，次级贷款为9,362美元[286] - 商业贷款总额为523,000美元，其中正常贷款为518,670美元，次级贷款为4,115美元，可疑贷款为215美元[286] - 消费贷款总额为16,535美元，全部为正常贷款[286] - 截至2023年9月30日，住宅房地产贷款总额为52,908美元，其中正常贷款为49,018美元，关注类贷款为141美元，次级贷款为3,749美元[291] - 截至2023年9月30日，消费贷款总额为52,612美元，其中正常贷款为44,703美元，次级贷款为7,909美元[291] 贷款余额与业务收入 - 住宅

财务表现 - 2023年第二季度FTE净利息收入为2410万美元，同比增长0.8%[24] - 2023年上半年FTE净利息收入为4960万美元，同比增长14.3%[24] - 2023年第二季度净利息收入为23,991千美元，同比增长0.7%[43] - 2023年第二季度净收入为7,983千美元，同比下降33.6%[43] - 2023年第二季度贷款利息和费用收入为42,482千美元，同比增长69%[43] - 2023年第二季度存款利息支出为20,777千美元，同比增长947%[43] - 2023年第二季度非利息收入为1,401千美元，同比增长21.6%[43] - 2023年第二季度非利息支出为12,641千美元，同比增长15.6%[43] - 2023年第二季度每股基本收益为1.02美元，同比下降34.6%[43] - 2023年第二季度其他综合亏损为582千美元，同比下降114.4%[44] - 2023年第二季度综合收入为7,401千美元，同比下降54%[44] - 截至2023年6月30日，公司净收入为18,362,000美元[47] - 2023年上半年，公司经营活动产生的净现金为19,741,000美元，较2022年同期的46,552,000美元有所下降[49] - 2023年上半年，公司投资活动使用的净现金为98,448,000美元，主要用于贷款增加和证券购买[49] - 2023年上半年，公司融资活动使用的净现金为14,921,000美元，主要由于存款变化和股息支付[50] - 2023年上半年，公司支付的利息为33,412,000美元，较2022年同期的5,799,000美元大幅增加[50] - 2023年上半年，公司净收入为1836.2万美元，较2022年同期的2023.4万美元有所下降[151] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，公司总资产为32.53亿美元，较2022年底的32.52亿美元基本持平[29] - 2023年6月30日，公司贷款净额为27.37亿美元，较2022年底的26.46亿美元增长3.4%[29] - 2023年6月30日，公司存款总额为27.89亿美元，较2022年底的28.01亿美元下降0.4%[41] - 2023年6月30日，公司股东权益为2.49亿美元，较2022年底的2.38亿美元增长4.3%[41] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.62亿美元，较2022年底的3.56亿美元下降26.4%[29] - 2023年6月30日，公司投资证券总额为11.78亿美元，较2022年底的12.16亿美元下降3.1%[29] - 2023年6月30日，公司非利息存款为3.68亿美元，较2022年底的4.05亿美元下降9.1%[41] - 2023年6月30日，公司次级债券为6908万美元，较2022年底的6896万美元基本持平[41] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物余额为262,051,000美元，较年初的355,679,000美元有所下降[50] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券的摊余成本为109,817千美元，未实现亏损为9,879千美元，公允价值为99,938千美元[63] - 截至2023年6月30日，公司持有的持有至到期证券的摊余成本为15,884千美元，未实现亏损为761千美元，公允价值为15,499千美元[63] - 截至2023年6月30日，公司持有的可交易权益证券的公允价值为2.0百万美元，摊余成本为2.2百万美元[65] - 截至2023年6月30日，美国政府和机构债券的未实现亏损为6,999千美元，占总摊余成本的7.54%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的公司债券的未实现亏损为2,880千美元，占总摊余成本的16.94%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的州机构和市政债券的未实现亏损为761千美元，占总摊余成本的6.93%[66] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券总价值为112,352千美元，其中美国政府和机构债券占95,352千美元，公司债券占17,000千美元[86] - 截至2023年6月30日，公司持有的持有至到期证券总价值为15,983千美元，其中州机构和市政债券占15,947千美元，政府支持的抵押贷款支持证券占36千美元[86] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为27.736亿美元，较2022年12月31日的26.754亿美元有所增加[114] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）为3069万美元，较2022年12月31日的2243万美元有所增加[114] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为2,680,477美元，其中正常贷款为2,637,012美元，关注类贷款为618美元，次级贷款为42,565美元[123] - 截至2023年6月30日，公司贷款减值准备总额为22,431美元，其中住宅房地产贷款减值准备为3,846美元，商业房地产贷款减值准备为25,292美元[125] - 截至2023年6月30日，公司总贷款逾期金额为35,959,000美元，占总贷款2,773,605,000美元的1.30%[159] - 截至2023年6月30日，公司总贷款余额为2,773,605,000美元，较2022年12月31日的16,441,000美元有所增加[161] - 截至2023年6月30日，公司无估值准备金的个别评估贷款总额为19,984,000美元，较2022年同期的13,716,000美元有所增加[166] - 截至2023年6月30日，公司有估值准备金的个别评估贷款总额为15,890,000美元，较2022年同期的28,186,000美元有所减少[166] - 截至2023年6月30日，公司总个别评估贷款为35,874,000美元，较2022年同期的41,902,000美元有所减少[166] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为13.27亿美元，较2022年12月31日的12.26亿美元有所增长[185] - 截至2023年6月30日，无息需求存款账户为367,635千美元，较2022年12月31日的404,559千美元有所下降[210] - 截至2023年6月30日，个人存单账户余额超过25万美元的总金额约为1.338亿美元，较2022年12月31日的7460万美元有所增加[211] 贷款组合 - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款为54,631千美元，商业房地产贷款为1,913,175千美元，建筑贷款为210,233千美元，商业贷款为526,089千美元，消费贷款为37,474千美元[102] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）总额为30,694千美元，其中住宅房地产贷款为190千美元，商业房地产贷款为19,948千美元，建筑贷款为1,798千美元，商业贷款为6,788千美元，消费贷款为1,970千美元[97] - 公司贷款组合中，住宅房地产贷款的信用质量指标显示，50,703千美元为“通过”类别，144千美元为“特别提及”类别，3,784千美元为“次级”类别[106] - 公司贷款组合中，消费贷款的信用质量指标显示，37,474千美元为“通过”类别，无“特别提及”或“次级”类别的贷款[106] - 公司贷款组合中，建筑贷款的风险较高，主要依赖于项目完工后的估值和建设成本的准确性[95] - 公司贷款组合中，消费贷款包括储蓄或存单账户、汽车贷款、无担保个人贷款和透支信用额度[96] - 截至2023年6月30日，公司无逾期超过90天且仍在计息的贷款[107] - 截至2023年6月30日，无特定准备金的非应计贷款总额为2660万美元，较2022年12月31日的1470万美元有所增加[108] - 公司对每种贷款活动制定了适用的信贷政策，并根据客户的信用状况和抵押品类型提供最高80%的贷款额度[115] - 截至2023年6月30日，公司贷款组合主要包括商业房地产贷款、商业贷款和少量消费贷款[116] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL-Loans）的期末余额为3069万美元，较2022年6月30日的1577万美元有所增加[120] - 住宅房地产贷款总额为54,865美元，其中正常贷款为50,921美元，关注类贷款为146美元，次级贷款为3,798美元[122] - 商业房地产贷款总额为1,935,749美元，其中正常贷款为1,903,514美元，关注类贷款为14,433美元，次级贷款为17,750美元，可疑贷款为52美元[122] - 建筑贷款总额为219,820美元，其中正常贷款为210,458美元，次级贷款为9,362美元[122] - 商业贷款总额为533,237美元，其中正常贷款为507,925美元，关注类贷款为12,135美元，次级贷款为12,979美元，可疑贷款为198美元[122] - 消费贷款总额为37,232美元，其中正常贷款为37,232美元[122] - 总贷款额为2,780,903美元，其中正常贷款为2,710,050美元，关注类贷款为26,714美元，次级贷款为43,889美元，可疑贷款为250美元[122] - 当前期间净冲销总额为428美元，其中商业贷款净冲销为407美元，消费贷款净冲销为21美元[122] - 住宅房地产贷款总额为60,821美元，其中正常贷款为56,815美元，关注类贷款为147美元，次级贷款为3,859美元[123] - 商业房地产贷款总额为1,925,153美元，其中正常贷款为1,899,386美元，关注类贷款为471美元，次级贷款为25,229美元[123] - 建筑贷款总额为154,968美元，其中正常贷款为145,606美元，次级贷款为9,362美元[123] - 商业贷款总额为523,000美元，其中正常贷款为518,670美元，次级贷款为4,115美元[123] - 消费贷款总额为16,535美元，全部为正常贷款[123] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款中正常贷款为1,906,075美元，关注类贷款为7,101美元，次级贷款为17,743美元[128] - 截至2023年6月30日，建筑贷款中正常贷款为210,233美元，次级贷款为9,382美元[128] - 截至2023年6月30日，商业贷款中正常贷款为505,747美元，关注类贷款为20,342美元，次级贷款为4,636美元[128] - 公司总贷款中，逾期30-59天的贷款为205.8万美元，逾期90天及以上的贷款为1400.3万美元，总逾期贷款为1606.1万美元，当前贷款为26.59亿美元，总贷款为26.75亿美元[131] - 2023年上半年，非应计状态贷款的利息收入为420万美元，而2022年同期为40万美元[133] - 公司对个别评估贷款进行了减值评估，其中商业房地产贷款的未偿还本金余额为2251.1万美元，估值为1589.3万美元[136] - 2023年上半年，公司为贷款信用损失计提了361.2万美元，而2022年同期为121.6万美元[143] - 住宅房地产贷款逾期总额为870,000美元，占总贷款54,631,000美元的1.59%[159] - 商业房地产贷款逾期总额为2,558,000美元，占总贷款1,930,972,000美元的0.13%[159] - 建筑贷款逾期总额为9,382,000美元，占总贷款219,615,000美元的4.27%[159] - 商业贷款逾期总额为23,139,000美元，占总贷款530,913,000美元的4.36%[159] - 消费者贷款逾期总额为10,000美元，占总贷款37,474,000美元的0.03%[159] 资本与风险管理 - 截至2023年6月30日，公司和银行均满足所有资本充足率要求[153] - Bankwell Bank 的普通股一级资本与风险加权资产比率为10.34%，总资本与风险加权资产比率为11.41%，均高于监管要求的最低比率[180] - Bankwell Financial Group 的普通股一级资本与风险加权资产比率为8.36%，总资本与风险加权资产比率为11.77%，均高于监管要求的最低比率[180] - 截至2022年12月31日，公司总资本与风险加权资产的比率为11.07%[208] - 截至2022年12月31日，公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为10.28%[208] - 公司必须维持资本保护缓冲，以避免在支付股息、支付自由裁量奖金或进行股票回购时受到限制[206] 会计与财务报告 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02，该标准对公司的合并财务报表没有重大影响[62] - 公司于2023年3月31日采用了ASU 2017-04，简化了商誉减值测试，对财务报表没有影响[59] - 公司于2023年1月1日调整了会计原则，累计影响为4,893,000美元[47] - 2023年1月1日，公司采用CECL标准，一次性调整信贷损失准备金5.1百万美元，并调整未融资承诺的信贷损失准备金1.3百万美元[80] 股票与股息 - 2023年第二季度现金股息为每股0.20美元，与去年同期持平[46] - 2023年上半年，公司股票回购金额为0美元，而2022年同期为3,837,000美元[50] - 截至2023年6月30日，公司已发行和流通的普通股为782.995万股，较2022年12月31日的773.0699万股有所增加[144] - 2023年上半年，公司未回购任何普通股，而2022年全年回购了166,375股，加权平均价格为每股33.30美元[146] - 公司2022年股票计划中预留了360,742股用于未来发行[187] - 截至2023年6月30日，公司未确认的股票补偿费用为510万美元，预计将在1.7年内摊销[190] 利率风险管理 - 公司使用利率互换工具管理利率风险，截至2023年6月30日，公司参与了五笔名义金额为2500万美元的现金流互换[191] - 公司在2023年第一季度签订了一笔名义金额为1.5亿美元的投资组合层法公允价值互换，用于对冲固定利率贷款组合的风险[192] - 截至2023年6月30日，公司利率互换的净资产公允价值为820万美元[195] - 公司预计在未来12个月内将重新分类470万美元以减少利息支出[196] - 2023年第二季度，公司公允价值对冲关系的总收益为32.5万美元[197] - 衍生资产总额为13,097千美元，净额为326千美元[198] 公允价值与账面价值 - 现金及银行存款的账面价值和公允价值均为344,925千美元[200] - 可出售证券的账面价值为103,663千美元，公允价值为103,663千美元[200] - 贷款应收净额为2,646,384千美元，公允价值为2,594,819千美元[200] - 无息存款为404,559千美元，NOW和货币市场存款为1,017,925千美元[200] 投资证券 - 公司持有的持有至到期投资证券主要为新迦南和斯坦福德的住房管理局债券，基于历史表现和信用评级，公司认为这些债券的损失风险极低[80] - 公司持有的可供出售证券包括美国政府支持的美国国债、抵押贷款支持证券和公司证券，这些证券的违约风险极低[81] - 截至2023年6月30日，公司持有的可供出售证券和持有至到期证券中，有35只证券的市值低于其摊余成本[87] - 公司持有的公司债券主要为联邦保险银行的次级债务，大多数在发行五年后可赎回，且违约风险较低[88] - 截至2023年6月30日，公司投资证券的未实现亏损总额为9553万美元，占摊余成本的7.74%[112] - 公司计划在未实现亏损恢复或证券到期前保留其投资证券[113]