独立董事评估 - 公司对王建业、张富明、韩国强独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任职，与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合相关独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月23日[2]

业绩数据 - 2023年度IPTV基础业务收入占合并收入的比例为53.10%，互联网视听业务收入占比为39.75%[7] - 2023年末资产总计46.1984581606亿元，较2022年末增长5.32%[21] - 2023年营业总收入15.2344361136亿元，较2022年增长6.63%[26] - 2023年净利润7.0746843530亿元，较2022年增长2.43%[26] - 2023年利息收入7.847667666亿元，较2022年增长10.67%[26] - 2023年基本每股收益3.09元，较2022年增长2.32%[26] - 2023年度营业收入为14.41亿元，同比增长9.11%[37] - 2023年营业成本为6.89亿元，同比增长17.44%[37] - 2023年度净利润为7.02亿元，同比增长2.44%[37] 资产与负债 - 截至2023年12月31日，应收账款账面原值16,528.40万元，坏账准备941.44万元[10] - 截至2023年12月31日，合同资产账面原值53,997.05万元，减值准备1,761.36万元[10] - 2023年末流动资产合计41.9012142577亿元，较2022年末增长6.64%[21] - 2023年末流动负债合计9.0809908340亿元，较2022年末增长3.76%[23] - 2023年末应收账款1.5586952779亿元，较2022年末增长365.49%[21] - 2023年末合同资产5.2235688547亿元，较2022年末增长14.70%[21] - 2023年末应付账款7.7398622944亿元，较2022年末增长4.80%[23] - 2023年经营活动现金流入小计32.97亿元，同比增长3.53%[27] - 2023年经营活动产生的现金流量净额6.25亿元，同比下降37.84%[27] - 2023年投资活动现金流入小计14.56亿元，同比增长37.79%[27] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -5.14亿元，亏损扩大[27] - 2023年筹资活动现金流入小计为0，2022年为450万元[27] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -5.08亿元，亏损扩大[27] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -3.97亿元，由正转负[27] - 2023年归属于母公司所有者权益合计较年初增加2.09亿元[30] - 2023年综合收益总额7.08亿元[30] - 2023年利润分配金额4.95亿元[30] 其他信息 - 财务报告于2024年4月20日经公司董事会批准报出[50] - 公司以12个月为营业周期划分资产和负债流动性[57] - 公司自报告期末起12个月具备持续经营能力[53] - 公司会计期间为每年1月1日起至12月31日[56] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[58] 会计政策 - 金融资产分为三类，初始以公允价值计量，不同类别交易费用处理不同[81][82] - 金融负债初始确认时分为四类，初始以公允价值计量，不同类别交易费用处理不同[87][88] - 公司对多种金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[100] - 公司采用加权平均法对原材料、库存商品等发出存货计价[119] - 资产负债表日，存货成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[121] - 公司存货盘存制度采用永续盘存制并定期盘点[122] - 公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销[123] - 专业电子设备和一般设备折旧年限3 - 10年，残值率5%[136] - 运输设备折旧年限5 - 13年，残值率5%[136] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超3个月暂停借款费用资本化[142] - 自制、定制或合制及外购新的版权按不同期限摊销[147] - 其他版权有期限或无期限，在受益期和5年孰短的期限内按年限平均摊销[147] - 软件使用寿命为5 - 10年，在受益年限内按照年限平均法摊销[154] - 公司将与开展研发活动相关费用归集为研发支出[151] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[152] - 资产负债表日判断长期资产是否减值，商誉和使用寿命不确定的无形资产每年测试[158] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入[175] - 交易价格考虑可变对价、融资成分等，非现金对价按公允价值确定[177] - 公司在满足政府补助条件且能收到时确认补助[192] - 所得税费用采用资产负债表债务法核算[195]

华西证券股份有限公司 关于广东南方新媒体股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 华西证券股份有限公司（以下简称"华西证券"、"保荐机构"）作为广东南 方新媒体股份有限公司（以下简称"新媒股份"、"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》等有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件的相关 规定，对新媒股份 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情 况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公 开发行股票的批复》（证监许可［2019］528 号）核准，公司于 2019 年 4 月首次 向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）32,100,000 股，每股发行价格为人民 币 36.17 元。募集资金总额为人民币 116,105.70 万元，扣除各 ...

会议情况 - 监事会会议于2024年4月20日召开，5名监事全部出席[2] - 各项议案表决结果为5票同意，无反对、弃权和回避[4][7][10][13][16][19][22][24][26][29] - 多项议案尚需提交公司股东大会审议[5][8][11][14][17][25] 关联交易 - 预计2024年度公司及控股子公司与关联方日常关联交易总额不超29360万元（不含税）[23]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 策略与制度 - 2023年优化组织架构，明确纪检审计职能，优化事业部人员分工[11] - 2023年围绕“打造互联网新视听头部平台”实施“1+2+3+4+N”战略[11] - 2023年完成《财务管理制度》等多项制度修订[12] - 修订多项管理制度规范财务等多方面管理[13] - 实施不相容职务分离、授权审批等多项控制活动[15] - 健全信息沟通与反馈机制，拓宽信息收集渠道[18] - 设立审计委员会和纪检审计部发挥内部审计作用[19] - 完善《货币资金管理细则》保障资金安全提高效率[20] - 制定多项投资管理制度防范对外投资风险[22] - 完善采购管理相关制度确保采购公平高效[23] - 制定《销售与收款管理制度》规范业务内控[24] - 制定关联交易和募集资金相关制度保障权益[25][26] - 制定《信息披露管理制度》确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平[28] 风险与内控 - 公司可能面临产业政策、业务收入集中等多种风险[14] - 财务报告内控缺陷评价有合并利润总额和资产总额潜在错报定量标准[29] - 非财务报告内控缺陷评价有合并后直接财产损失金额定量标准[30] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷及未完成整改此类缺陷[31][32] - 内控评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷，未发现非财务报告内控重大缺陷[33] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[34] - 公司将内控体系建设作为长期系统性工程，加强内控管理水平[34]

一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外 披露。 广东南方新媒体股份有限公司 2023 年度内部控制鉴证报告 司农专字[2024]23007530020 号 目 录 | 序号 | 内 | 容 | | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 广东南方新媒体股份有限公司 | 2023 | 年度内部控制 | 1-2 | | | 鉴证报告 | | | | | 2 | 广东南方新媒体股份有限公司 | 2023 | 年度内部控制 | 3-13 | | | 评价报告 | | | | 广东南方新媒体股份有限公司 内部控制鉴证报告 司农专字[2024]23007530020 号 广东南方新媒体股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附广东南方新媒体股份有限公司（以下简称公司）董事会编制 的 2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的评价报告。 二、企业对内部控制的责任 按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》和相关规定的要求，建立健全 ...

广东南方新媒体股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张富明） 各位股东及股东代表： 本人张富明，作为广东南方新媒体股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董 事会独立董事，在报告期内严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法律、 法规、规章制度及规范性文件的规定和要求，勤勉尽责，独立自主行使各项职权， 积极发挥独立董事参与决策、监督制衡、专业咨询的作用。现将本人 2023 年度履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景 张富明先生，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，注册会计师。 1993 年 7 月至 2000 年 4 月，任仲恺农业工程学院讲师；2000 年 5 月至 2009 年 6 月，任广州市东方会计师事务所合伙人；2009 年 7 月至今，任广州万隆康正会计师 事务所有限公司执行董事兼总经理、主任会计师；2016 年 10 月至 2017 年 10 月， 任深圳维盟科技股份有限公司独立董事；2018 年 10 月至今，任公司独立董事。 （二）不存在影响独立性的情况 本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务，与公司及其主要股东不存在 ...

证券代码：300770 证券简称：新媒股份 公告编号：2024-019 广东南方新媒体股份有限公司 关于 2023 年度日常关联交易情况及 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东南方新媒体股份有限公司（以下简称"公司"或"新媒股份"）于 2024 年 4 月 20 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第九次会议，审议 通过了《关于 2023 年度日常关联交易情况及 2024 年度日常关联交易预计的议 案》。现将具体情况公告如下： 一、日常关联交易基本情况 2024 年 4 月 20 日，公司召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关 于 2023 年度日常关联交易情况及 2024 年度日常关联交易预计的议案》，同意 4 票，反对 0 票，弃权 0 票，关联董事蔡伏青先生、张茂华先生、杨德建先生回 避表决。该议案在提交公司董事会审议前，已经公司独立董事专门会议审议通 过。本议案尚需提交公司股东大会审议，关联股东将回避表决。 （二）2024 年度日常关联交易预计情况 单位：万元 1 | 关联交易类 | 关 ...

募集资金情况 - 2019年4月公司首次公开发行3210.00万股，发行价36.17元/股，募集资金总额116,105.70万元，净额107,553.18万元[12] - 截至2023年12月31日，公司累计投入募集资金94,961.88万元，未使用余额17,471.44万元[14] - 各银行募集资金合计余额174,714,394.75元[18] - 累计变更用途的募集资金总额为4,500.00万元，比例为4.18%[24] 募投项目投入 - 截至2023年12月31日，以前年度投入募投项目总额724,578,939.33元，本报告期投入225,039,870.01元[14] - 全媒体融合云平台建设项目本报告期投入4,833.99万元，截至期末投资进度95.88%[24] - 版权内容采购项目本报告期投入17,670.00万元，截至期末累计投入58,612.63万元，投资进度84.16%[24] 项目状态与调整 - 全媒体融合云平台建设项目于2023年12月31日达到预定可使用状态[24] - 版权内容采购项目预计2024年12月31日达到预定可使用状态[24] - 2020 - 2021年调整募投项目投资计划，全媒体融合云平台建设项目募集资金投入调减4,500万元，版权内容采购项目总投资额调增[24] - 2023年2月7日调整全媒体融合云平台建设项目投资截止期至2023年12月[25] - 2024年1月23日调整版权内容采购项目投资截止期至2024年12月[25] 资金使用与效益 - 截至2023年12月31日，全媒体融合云平台建设项目节余募集资金2823.43万元永久补充流动资金，最终转入2825.04万元[1] - 2023年4月20日，公司同意使用不超过30000万元闲置募集资金进行现金管理[1] - 全媒体融合云平台建设项目本报告期实现效益27324.76万元[3]

业绩总结 - 广东广播电视台合同资产期初余额119.80万元，年度累计发生70.90万元，偿还190.70万元[2] - 广东广播电视台其他应收款期初余额31.25万元，偿还6.21万元，期末余额25.04万元[2] - 广东广视传媒有限公司合同资产年度累计发生1185.88万元，期末余额1185.88万元[3] - 各项总计金额分别为2417.08、3455.91、2897.35、2496.64[5] 关联关系变动 - 深圳市酷开网络科技与雷鸟网络传媒自2023年9月起与公司不再构成关联关系，发生额统计至8月末[6]