内部控制评价 - 公司董事会评价2024年12月31日内部控制有效，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额95.28%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额99.80%[4] 制度建设 - 制定《股东大会议事规则》等多项规则制度规范公司运作[5][6] - 建立以“忠诚、执着、敬业”为核心价值观的企业文化[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷认定标准为缺陷金额≥营收2%或≥资产总额1%[29] - 非财务报告内控重大缺陷定性含违反法规等7种情形[30] 缺陷情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[31]

会计政策 - 公司自2024年1月1日起施行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等[2] - 公司自印发之日起施行《企业会计准则解释第18号》[3] 财务数据调整 - 2024年度营业成本调整后为239.504741568亿元[6] - 2024年度销售费用调整后为4460.496074万元[6] - 2023年度营业成本调整后为235.282994135亿元[7] - 2023年度销售费用调整后为4197.806259万元[7] 影响说明 - 本次会计政策变更对公司当期财务无重大影响[8]

审计机构聘任 - 2024年续聘华兴事务所为审计机构，经多会议审议通过[4][7] 审计工作沟通 - 2024 - 2025年多次与华兴事务所就审计工作沟通[7][8] 审计结果与评价 - 华兴对2024财报出具标准无保留意见报告[5][6] - 审计委员会认为其2024年审计表现良好[10]

担保信息 - 为博思达科技（香港）提供不超14000万美元担保额度[4] - 为全芯科微电子等多家子公司提供不同额度担保[4] 合规情况 - 报告期无募集资金管理使用及收购出售资产情况[4] - 监事会认为决策和内控合法有效[3][6] 未来展望 - 2025年监事会按规定履职促公司规范运作[6]

担保计划 - 2025年度公司计划为10家子公司提供担保额度总计不超127,507.30万元（含14,500.00万美元）[3] - 拟向资产负债率70%以上子公司预计提供担保额度20,000.00万元，70%以下子公司预计提供107,507.30万元[3] - 2025年度预计担保额度将超公司最近一期经审计净资产的100%[3] - 本次公司预计12个月内提供担保额度不超127507.30万元，占2024年度经审计净资产比例102.33%[47] 子公司担保详情 - 太龙（厦门）照明电器销售服务有限公司资产负债率95.85%，2025年度预计担保额度5,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例4.01%[5] - 太龙（福建）光电有限公司资产负债率143.81%，2025年度预计担保额度2,000.00万元，占比1.61%[5] - 仕元（厦门）照明科技有限公司资产负债率10.99%，2025年度预计担保额度2,000.00万元，占比1.61%[5] - 全芯科微电子科技（深圳）有限公司资产负债率73.51%，2025年度预计担保额度10,000.00万元，占比8.03%[5] - 博思达科技（香港）有限公司资产负债率34.48%，2025年度预计担保额度100,903.60万元，占比80.98%[5] 子公司业绩数据 - 仕元（厦门）照明科技2024年末资产总额604.57万元，较2023年末下降28.47%，营业收入8.60万元，较2023年下降97.94%[16] - 全芯科微电子科技（深圳）2024年末资产总额8047.47万元，较2023年末增长79.78%，营业收入11201.05万元，较2023年增长89.84%[19][20] - 博思达科技（香港）2024年末资产总额90099.51万元，较2023年末增长25.66%，营业收入206913.04万元，较2023年下降3.91%[23] - 芯星电子（香港）2024年末资产总额151.62万元，较2023年末增长14.87%，营业收入706.94万元，较2023年增长25.05%[26] - 福建千丝朵视觉科技2024年末资产总额7326.96万元，较2023年末下降7.33%，营业收入6246.63万元，较2023年下降24.05%[32] 子公司财务状况 - 太龙（厦门）照明电器销售服务有限公司2024年12月31日资产总额6,904.66万元，负债总额6,617.83万元，净资产286.83万元[9] - 太龙（福建）光电有限公司2024年12月31日资产总额1,809.05万元，负债总额2,601.59万元，净资产 -792.54万元[14] - 福建千丝朵视觉科技2024年末资产总额3829.78万元、负债3414.65万元、应收账款2784.32万元、净资产415.13万元，2024年营收3895.46万元、营业利润314.58万元、净利润303.43万元[35] - 太龙（福建）数据2024年末资产总额1954.72万元、负债576.70万元、应收账款905.37万元、净资产1378.01万元，2024年营收2490.19万元、营业利润240.18万元、净利润185.47万元[39] - 太龙（广东）照明科技2024年末资产总额3326.72万元、负债2903.72万元、应收账款1303.67万元、净资产422.99万元，2024年营收2760.46万元、营业利润 - 52.35万元、净利润 - 65.46万元[42] 担保情况说明 - 截至2025年4月22日，公司及子公司实际担保余额4323.85万元或等值外币，占2024年度经审计净资产比例3.47%[47] - 公司为子公司担保是为满足其经营需要，符合整体利益[44] - 为全资子公司担保，公司有控制权，风险可控[44] - 为控股子公司担保，其他股东按出资比例同等担保，风险可控[45] - 监事会认为担保事项合规，风险可控，同意担保额度预计议案[46] - 公司及子公司无对合并报表外单位担保、逾期担保、涉诉担保及败诉担责情形[47]

审计机构续聘 - 公司拟续聘华兴事务所为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 本次聘请需提交股东大会审议通过生效[8] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，华兴有合伙人71名、注会346名，签过证券报告注会182人[3] - 2024年华兴收入总额33037.29万元，审计业务收入35599.98万元，证券业务收入19714.90万元[4] - 2024年华兴为91家上市公司提供年报审计服务，收费11906.08万元，同行业客户5家[4] 审计费用 - 2024年度公司财务报告审计费用110万元（含税），2025年定价待协商[6]

资产组账面价值 - 博思达资产组包含商誉资产组账面价值为493,580,446.29元[2][10][14] 资产组现值与可收回金额 - 博思达资产组包含商誉资产组预计未来现金流量现值为536,870,000.00元[2] - 博思达资产组包含商誉的资产组可收回金额为536,870,000.00元[14] 商誉情况 - 博思达资产组分摊商誉原值为490,249,732.33元[5] - 博思达资产组归属于母公司股东的商誉账面价值为490,249,732.33元[10] 减值情况 - 博思达资产组不存在减值迹象，无需计提减值[3] 营收预测 - 博思达资产组2025 - 2029年预测期营业收入增长率为4.16% - 4.56%，稳定期为4.56%，折现率10.62%[12]

业绩数据 - 2024年营业总收入25.74亿元，较上年降2.68%[3] - 2024年营业利润5726.21万元，较上年升13.74%[3] - 2024年利润总额5717.83万元，较上年升11.07%[3] - 归属于上市公司股东净利润5116.22万元，较上年升19.44%[3] 资产权益 - 截至期末总资产20.75亿元，较期初升0.17%[3] - 归属于上市公司股东所有者权益12.46亿元，较期初增4.32%[3] 资金变动 - 货币资金期末较期初增92.67%，因经营现金流正向且无大额股权款[5] - 合同负债期末较期初增253.53%，受应收账款保理及销售返利影响[5] - 财务费用较同期降64.47%，因利息支出减少且收入增加[7] - 期末现金及等价物余额较上期变动103.29%，因经营正向现金流且无大额股权款[10]

新策略 - 公司拟开展不超20亿应收账款保理业务[3] - 业务额度2024年至2025年可循环使用[3] - 授权管理层在额度内决策并签合同[3] - 转让方为公司及子公司，受让方为合作机构[4] - 合作机构含国内外金融、类金融机构[4] - 单项保理业务期限以合同约定为准[4] - 保理方式为无/有追索权保理[5] - 融资利息按市场费率协商确定[5] - 博思达资产组主要采用不附追索权保理[7] - 董事会同意开展该业务额度[8]

授信额度 - 2025年度公司及子公司拟申请综合授信额度不超过18亿元[2] - 拟向兴业银行漳州分行申请不超过1亿元综合授信[2] - 拟向其余各银行等机构申请不超过17亿元综合授信[2] 授信相关 - 授信期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[2] - 综合授信业务包括并购贷款、流动资金贷款等[2] - 授信额度可在期限内循环使用[2] 审批情况 - 此事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准[3] - 公司监事会对此发表明确同意意见[3] 其他安排 - 2025年4月23日召开第五届董事会第三次会议及第五届监事会第三次会议[2] - 授权公司董事长或其指定代理人调整实际融资金额并签署相关文件[2]