财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为12,280,438,725.45元，同比增长10.35%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-588,029,855.51元，同比下降327.27%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为92,012,972.31元，同比下降88.68%[29] - 2024年基本每股收益为-0.2233元/股，同比下降327.39%[29] - 2024年加权平均净资产收益率为-15.49%，同比下降21.99个百分点[29] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为-515,643,464.21元，同比下降12,542.47%[29] - 2024年非经常性损益合计为-72,386,391.30元，主要受投资性房地产公允价值变动和政府补助影响[36] - 公司2024年总资产82.56亿元，净资产35.02亿元，营业收入122.80亿元，同比上升10.35%[46] - 2024年归属于上市公司普通股股东的净利润-5.88亿元，同比下降327.27%[46] 成本和费用 - 主要原材料原料1采购额占采购总额的比例为57.23%，上半年平均价格35.46元，下半年33.42元[42] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[43] - 销售费用同比下降9.59%至17,306,950.20元，财务费用因贷款利率降低同比大幅下降29.17%至27,432,209.10元[58] - 研发费用同比下降9.54%至78,222,479.16元，研发投入占营业收入比例从0.78%降至0.64%[59] 各条业务线表现 - 维生素E业务2024年全年为公司带来利润3.06亿元[46] - 公司2024年营业收入为122.8亿元，同比增长10.35%，其中贸易业务占比91.01%，医药化工占比8.64%[50] - 维生素E中间体销量同比增长12.13%至11,984吨，库存量同比下降100%至0吨[54] - 医药中间体业务收入10.61亿元，同比增长0.39%，毛利率17.70%，同比下降0.68个百分点[52] - 塑贸电商业务收入111.77亿元，同比增长11.52%，但毛利率仅0.40%，同比下降0.14个百分点[52] - 维生素E中间体收入7.73亿元，售价同比下行，主要受原材料价格下降影响[53] - 医药中间体产量同比增长12.59%至313吨，但销量同比下降10.87%至287吨[54] - 医药中间体系列产品设计产能370t/a，产能利用率85.00%[43] - 维生素中间体产品设计产能12000t/a，产能利用率96.00%[43] 各地区表现 - 境外业务收入2.13亿元，同比下降17.32%，毛利率18.85%，同比下降12.76个百分点[52] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[14] - 公司计划出售非核心资产（如青浦区房地产和金矿资产）以优化资产结构，聚焦精细化工主业[48] - 公司拟加大医药、医药中间体、维生素板块的研发投入[124] - 公司计划适时出让非核心主业资产以增加现金流[124] - 全资子公司能特科技将投资建设年产100吨玻色因项目[123] - 全资子公司能特科技将投资建设年产10万吨化学回收利用聚酯项目[123] - 公司承诺2024-2026年每年现金分红比例不低于当年可供分配利润的20%[160][161] 资产和债务 - 公司本年度末计提商誉减值7.93亿元，商誉余额为5.89亿元，占资产总额的7.13%[9] - "林氏家族"及其关联方合计占用公司资金16.50亿元，公司存在难以全部收回代偿债务的风险[10] - 公司计提上海塑米资产组对应的商誉减值准备7.45亿元[46] - 投资性房地产公允价值评估减少1.15亿元[46] - 金融资产期末数为49.21，期初数为52.86，公允价值变动损益为-3.65[67] - 投资性房地产期末数为54,607.85，期初数为66,137.97，公允价值变动为-11,530.12[67] - 公司持有子公司能特公司和上海塑米的股权被冻结[68] 风险因素 - 燊乾矿业存在经营风险，公司拟出售其金矿资产以优化资产结构[6] - 核心技术人员流失风险可能影响公司长远发展[8] - 投资者诉讼涉及1,075位投资者，应赔偿金额共计9,166.52万元，其中已履行完毕7,770.90万元，二审审理中1,394.95万元[13] - 林氏家族违规资金占用金额达96,371.03万元[163] - 截至报告期末林氏家族资金占用余额为96,366.18万元[163] - 公司已启动法律程序追偿原控股股东债务但被执行人无可供执行财产[161] 公司治理和股东结构 - 公司股票简称由"冠福股份"变更为"能特科技"，股票代码002102[24] - 2022年5月荆江实业通过受让135,000,000股公司股份成为控股股东，荆州市国资委成为实际控制人[28] - 公司未制定市值管理制度和估值提升计划[84] - 公司未披露"质量回报双提升"行动方案[84] - 公司股东大会采取现场与网络投票结合方式，保障中小股东权利[86] - 公司董事会下设5个专门委员会，包括战略、审计、提名等[87] - 公司监事会监督重大事项及高管履职合规性[88] - 公司建立信息披露制度，确保信息真实准确完整[88] - 公司设立内部审计部门，独立行使审计职权[90] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务五方面保持独立性[91][92] 关联交易和担保 - 前五名客户合计销售金额为3,818,111,752.79元，占年度销售总额比例31.10%，其中关联方销售额占比6.32%[57] - 前五名供应商合计采购金额为5,117,481,712.39元，占年度采购总额比例40.87%，关联方采购额占比0.00%[57] - 应付关联方债务期末余额为4,777.15万元（邓海雄）和10,022.1万元（成发科技湖北有限公司），利率分别为5.00%和3.00%[178] - 2024年度日常关联交易实际发生额为81,536.89万元，占预计总额81,816万元的99.66%，其中销售商品或提供劳务占比96.68%（78,825.99万元）[182] - 对外担保实际发生额合计48,000万元，其中对城发集团担保45,000万元（单笔10,000/20,000/15,000万元），益曼特3,000万元[189] - 报告期末实际对外担保余额合计59,196万元，包含对子公司广东塑米的担保余额22,557.09万元（单笔190.75/6,470.54/3,897.6/11,999.2万元）[189] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为184,000万元[191] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为70,809.33万元[191] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为244,973.35万元[191] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为88,616.58万元[191] 审计和内部控制 - 中兴财光华会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见审计报告[5] - 公司2024年度内部控制审计报告获得标准无保留意见，财务报告内部控制有效[140] - 公司聘任中兴财光华会计师事务所为2024年度审计机构，审计报酬为145万元[170] - 公司2024年度内部控制审计报酬为25万元[171] - 公司制定包括《内部管理机构设置方案》在内的47个制度，在所有重大方面保持有效内部控制[136] - 报告期内财务报告和非财务报告重大缺陷数量均为0[139] - 报告期内财务报告和非财务报告重要缺陷数量均为0[139] 社会责任和环保 - 公司依法缴纳环境保护税62,223.90元[150] - 能特公司COD排放量为1.623吨/年，核定排放总量为1.82953吨/年，排放浓度82.61mg/L（标准500mg/L）[144] - 能特公司氨氮排放量为0.057吨/年，核定排放总量为0.18275吨/年，排放浓度7.20mg/L（标准35mg/L）[144] - 能特公司二氧化硫排放量为0.079吨/年，核定排放总量为5.366吨/年，排放浓度1.01mg/m³（标准100mg/m³）[144] - 能特公司氮氧化物排放量为6.905吨/年，核定排放总量为46.524吨/年，排放浓度62.14mg/m³（标准300mg/m³）[144] - 石首能特COD排放量为0.5575吨/年，核定排放总量为0.79吨/年，排放浓度14.49mg/L（标准50mg/L）[144] - 石首能特氨氮排放量为0.05575吨/年，核定排放总量为0.079吨/年，排放浓度0.81mg/L（标准5mg/L）[144] - 石首能特二氧化硫排放量为2.89吨/年，核定排放总量为35.114吨/年，排放浓度16.05mg/m³（标准200mg/m³）[144] - 石首能特氮氧化物排放量为22.47吨/年，核定排放总量为23.04吨/年，排放浓度101.4mg/m³（标准200mg/m³）[145] - 公司向李家场村和藤店村的"清渠洁岸"项目赞助10万元[154] - 公司子公司石首能特向范兴垸村年终困难户捐赠6万元[154] - 公司子公司石首能特向石首市特殊教育学校捐赠2万元[154] - 公司向中国光彩事业基金会捐赠2万元[154] - 公司向东升镇百镇千村全民健身活动赞助5万元[154] - 公司向范兴垸村助学捐赠12万元[154] - 公司向石首市羽毛球协会赞助10万元[154] - 公司子公司能特公司向湖北省妇女儿童发展基金会捐赠2万元[154] - 公司子公司能特公司赞助花鼓戏《春暖花开》创作排练费10万元[154] - 公司子公司泉州塑米向德化县浔中镇土坂村老年协会赞助0.5万元[154] 员工和薪酬 - 报告期末公司在职员工总数965人，其中生产人员410人，技术人员333人[129][130] - 公司员工教育程度中高中及以下495人，大专342人，本科122人，硕士6人[130] - 公司进一步完善薪酬管理体系，推进内部职、权、责、利相结合的薪酬政策[131] - 公司建立考核与工资、奖金、调薪、晋升及培训等机制，为骨干员工和优秀人才提供中长期激励[131] - 公司健全人才培训机制，制定年度培训计划，涉及经营管理、职业技能、安全生产等方面[132][133] - 公司报告期内无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[135] - 报告期内公司董事、监事和高级管理人员报酬实际支付总额为370.03万元[114] - 独立董事梅平、徐前权、查燕云薪酬均为10万元[116] - 财务总监蹇丹薪酬为55.06万元[116] - 监事会主席陈勇薪酬为55.06万元[116] - 副董事长兼总经理邓海雄薪酬为59.54万元[116] - 董事黄浩（4290***5133）薪酬为54.41万元[116]

业绩总结 - 公司2024年度结合实际情况计提减值准备[1] - 董事会审计委员会同意计提资产减值准备并提交董事会审议批准[1]

湖北能特科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 湖北能特科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业内部控制基本 规范》及其配套指引的规定、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内部控制 规范体系"），结合自身内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，公司董事会对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 响内部控制有效性评价结论的因素。 三、公司内部控制评价工作情况 一、重要声明 三、公司内部控制评价工作情况 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立 和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入122.80亿元，同比增加10.35%[3][15] - 2024年营业成本为120.20亿元，较2023年增长10.88%[15] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 5.88亿元，同比减少327.27%[3][15] - 2024年投资收益为2.73亿元，较2023年增长37.87%，系合营企业益曼特业绩提升[15][16] - 2024年公允价值变动收益为 - 1.15亿元，较2023年减少293.26%，因上海五天投资性房地产公允价值减少[15][16] - 2024年资产减值损失为 - 8.42亿元，较2023年增长412.27%，因大幅计提上海塑米信息科技商誉减值[15][16] - 2024年资产处置收益为172.07万元，较2023年增长120678.57%，因上海五天处置车辆牌照取得收益[15][17] 财务指标变动 - 2024年末总资产82.56亿元，同比减少9.77%[3] - 其他应收款期末同比增加60.73%，系代采及保证金支出增加[7][8] - 长期股权投资期末同比增加39.28%，系合营企业益曼特业绩提升[7][8] - 在建工程期末同比增加275.94%，系塑米智谷产业园区项目投入增加[7][9] - 预收款项期末同比增加275.81%，系上海五天园区自租使预收房租增加[12] - 合同负债同比增加220.84%，系塑米信息预收货款增加[12] - 租赁负债期末同比减少92.21%，系租赁协议提前解除冲回租赁负债[12][13] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为9201.30万元，同比减少88.68%，受质押定期存单和保证金开具银行承兑汇票余额影响[3][19] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为6726.13万元，较2023年增加44.46%，因收回益曼特借款[19][20] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 4563.29万元，较2023年增加94.96%，受存单质押和支付违规事项金额减少影响[19][20]

公司概况 - 公司成立于1999年12月，2006年12月29日在深交所中小板上市[13] - 截止2024年12月31日，旗下有23家子公司，2家联营企业，分别持有益曼特25%股权、天科制药40%股权[14] 业绩总结 - 2022年益曼特完成智能升级改造后生产线全面达产达标并盈利，2024年下半年产品价格大幅提升，第四季度维生素E业务业绩大幅增长[25] - 塑贸电商业务盈利能力持续降低[27] 新产品和新技术研发 - 2024年5月底，天科制药首款原料药米诺地尔获药监局上市批准[24] 其他新策略 - 公司拟出售非核心主业资产，优化资产结构，降低资产负债率[27] 环保成果 - 废除2台6t/h燃煤蒸汽锅炉，每年减少18吨二氧化硫排放[55] - 建设环保项目每年减少对外转移废物约2300吨[55] - 深化废水处理工艺使主要排放污染物总量指标下降40%以上[55] 社会责任 - 公司向李家场村和藤店村“清渠洁岸”项目赞助10万元[60] - 子公司石首能特向范兴垸村年终困难户捐赠6万元[60] - 子公司石首能特向石首市特殊教育学校捐赠2万元[60] - 子公司石首能特向中国光彩事业基金会捐赠2万元[60] - 子公司石首能特向东升镇百镇千村全民健身活动赞助5万元[60] - 子公司石首能特向范兴垸村助学捐赠12万元[60] - 子公司石首能特向石首市羽毛球协会赞助10万元[60] - 子公司能特公司向湖北省妇女儿童发展基金会捐赠2万元[60] - 子公司能特公司赞助花鼓戏《春暖花开》创作排练费10万元[60]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位在任独立董事2024年度独立性自查情况[2] - 三位独立董事为梅平、徐前权、查燕云[2] - 评估时间为2025年4月24日[3]

证券代码：002102 证券简称：能特科技 公告编号：2025-051 湖北能特科技股份有限公司 关于全资子公司能特公司投资建设 年产 300 吨医药及香精香料专用化学品项目的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、投资概述 湖北能特科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 七届董事会第三十一次会议，审议通过《关于全资子公司能特公司投资建设年产 300 吨医药及香精香料专用化学品项目的议案》，同意公司之全资子公司能特科技有限公 司（以下简称"能特公司"）拟使用自筹资金 10,000 万元人民币（币种下同）投资 建设年产 300 吨医药及香精香料专用化学品项目（以下简称"项目"）。 本次投资不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的上市公司重大资产 重组，也不涉及关联交易。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次投资之 事宜在公司董事会的审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。 二、投资项目基本情况 1、项目实施主体：能特公司 2、项目建设地点：荆州开发区深圳大道 118 号 3、 ...

业绩总结 - 2024年度拟计提各项资产减值准备8.42亿元，占净利润绝对值143.25%[2] - 本次计提减少2024年度合并报表净利润8.42亿元[15] 资产减值详情 - 存货计提减值4940.11万元，占净利润绝对值8.4%[2] - 商誉计提减值7.93亿元，占净利润绝对值134.85%[2] 收购与减值 - 2016年16.8亿收购塑米信息，2025年拟减值不超7.45亿[4][6] - 2014年18亿收购能特公司，2025年拟减值不超4826.63万[7][10] 审议情况 - 审计委员会、董事会、监事会同意2024年计提减值[16][17][18]

审计机构聘请 - 公司2025年第一次临时股东大会审议通过聘请中兴财光华为2024年度财务审计机构[1] 审计工作情况 - 中兴财光华对公司2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[1] - 审计人员按准则执行程序并基于证据发表意见[5] 审计独立性 - 中兴财光华在审计期间保持双重独立[3] 审计评价 - 公司董事会审计委员会对中兴财光华2024年度审计工作表示满意[6]

业绩总结 - 公司2024年主营业务收入为35830.48万元，净利润为146.28万元，资产负债率为51.95%[20] - 益曼特健康产业（荆州）有限公司2024年主营业务收入216270.72万元，净利润59025.84万元，资产负债率24.28%[9] - 天科（荆州）制药有限公司2024年主营业务收入696.19万元，净利润 - 4470.01万元，资产负债率59.00%[9] 关联交易数据 - 公司预计2025年度日常关联交易总金额为74,145.00万元[2] - 销售产品或提供劳务小计预计金额71,710.00万元，截至披露日已发生12,184.27万元，上年实际发生78,825.99万元[4] - 房屋、设备租赁（作为承租方）小计预计金额165.00万元，截至披露日已发生23.17万元，上年实际发生231.61万元[4] - 采购商品/或接受劳务小计预计金额2,270.00万元，截至披露日已发生274.31万元，上年实际发生1,740.75万元[5] 公司股权结构 - 益曼特健康产业（荆州）有限公司由DSM Nutritional Products China Enterprise B.V持有75%股权，能特公司持有25%股权[9] - 天科（荆州）制药有限公司由天津药物研究院有限公司持有60%股权，能特公司持有40%股权[10] - 公司董事长陈烈权关系密切的家庭成员陈成持有公司25.7857%股权并担任董事长职务[20] 未来展望 - 2025年度日常关联交易包括采购和销售商品、房屋租赁、接受和提供劳务[28] - 关联交易为月末统一结算，分期付款，以签署合同为准[28][29] - 关联交易事项须经非关联董事审议通过，提交2024年度股东大会审议，关联董事和股东需回避表决[33] 交易原则与影响 - 采购、销售商品以市场化为原则，结合实际成本等确定价格；接受、提供服务和房屋租赁参照市场价格协商定价，无市场价格按实际成本加合理利润协商定价[28] - 公司与关联方的关联交易是生产经营正常组成部分，能实现优势互补、降低成本、扩大市场、获取效益[31] - 交易定价公允，符合市场经济原则，不存在损害公司及股东利益的情形[31][32][33]