合并资产负债表(续) 并资产负债表 | 编制单位:獐子岛集团股份有限公司 | 2025年6月30日 | 单位:元 | | --- | --- | --- | | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产: | | | | 货币资金 | 614,678,627.08 | 603,836,715.76 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金0001008 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 392,700.00 | 1,243,931.74 | | 应收账款 | 153,564,702.30 | 154,263,522.61 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 64,525,580.94 | 72,838,362.10 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 其他应收款 | 18,907,636.51 | 16,851,253.20 | | 其中:应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 729,112,209.4 ...

资产与负债 - 2025年6月30日公司合并资产总计22.61亿元，较期初稍有下降[5][6][7] - 合并流动资产合计15.85亿元，较期初增长1.00%[5] - 合并非流动资产合计6.76亿元，较期初下降3.64%[5][6] - 合并流动负债合计18.70亿元，较期初下降11.22%[6] - 合并非流动负债合计2.82亿元，较期初大幅增长326.86%[6] - 期末资产总计2,811,129,743.91元，较期初增长0.6%[9] - 期末负债合计2,407,872,711.97元，较期初下降1.34%[9] 权益与收益 - 公司归属于母公司所有者权益合计6344.70万元，较期初增长22.74%[7] - 少数股东权益4597.39万元，较期初增长2.90%[7] - 2025年半年度营业总收入772,441,228.41元，同比下降0.77%[12] - 2025年半年度营业总成本760,946,419.64元，同比下降4.8%[12] - 2025年半年度净利润13,065,990.67元，同比扭亏为盈[12] - 2025年半年度基本每股收益0.0143元，同比扭亏为盈[13] 费用与现金流 - 2025年半年度研发费用9,318,764.73元，同比下降16.77%[12] - 2025年半年度财务费用20,305,700.79元，同比下降45.14%[12] - 2025年半年度合并经营活动产生的现金流量净额51,638,124.98元，较2024年增加[16] - 2025年半年度合并投资活动产生的现金流量净额亏损7,171,459.15元，较2024年减少[16] - 2025年半年度合并筹资活动产生的现金流量净额亏损38,490,217.02元，亏损较2024年减少[17] 金融资产与负债 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[62] - 金融负债初始分类为两类，交易费用处理不同[64] - 满足条件的金融资产和金融负债予以终止确认[66][68] 存货与资产 - 存货包括原材料等，取得按成本计量，发出按加权平均法计价[81][82] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[88] - 公司对被投资单位不同影响程度的长期股权投资核算方法不同[98] 税收与补助 - 公司增值税、城市维护建设税、房产税等税率多样[161] - 公司农产品初加工业务所得免征企业所得税，海水养殖所得减半征收[162] 应收款项 - 2025年6月30日应收票据期末余额为392,700.00元，较期初减少[168] - 2025年6月30日应收账款期末账面余额为199,103,321.24元，较期初微增[171] - 其他应收款期末余额18,907,636.51元，较期初增加[185]

海域信息 - 拟出租9宗海域使用权面积63980亩[3] - 9宗海域每年缴纳海域使用金255.92万元[7] 抵押情况 - 截至2025年2月28日，三银行抵押海域面积分别为35485亩、21422亩、7073亩[8] 出租情况 - 拟出租海域年租金评估46.84元/亩，年租金评估299.70万元[11] - 拟出租期限6年，总评估价值1798.20万元[11] 收益预计 - 若成交每年预计回收流动资金299.70万元[16] - 若成交预计增加利润和净资产约282.74万元[16] 海域现状 - 拟出租海域2021年至今未投苗，2024年清区，目前闲置[15]

资金总体情况 - 2025年期初占用资金余额44823.97万元[3] - 2025年半年度占用累计发生金额8064.17万元[3] - 2025年半年度偿还累计发生金额10181.36万元[3] - 2025年6月末占用资金余额42815.09万元[3] 各关联方情况 - 与大连盐化集团半年度占用75.88万元，偿还75.53万元，6月末余额0.35万元[3] - 獐子岛渔业美国公司期初3661.46万元，半年度利息63.96万元，6月末3725.42万元[3] - 獐子岛荣成食品期初289.65万元，半年度占用3723万元，偿还3699.02万元，6月末313.63万元[3] - 獐子岛荣成养殖期初13694.81万元，半年度占用1605.34万元，偿还1606.66万元，6月末13693.49万元[3] - 大连獐子岛通远食品期初18568.29万元，半年度占用1607.3万元，偿还2542.82万元，6月末17632.77万元[3]

会议情况 - 公司第九届董事会第二次会议于2025年8月28日召开，应到11名董事，实到10名[1] 审议事项 - 审议通过《2025年半年度报告》及其摘要[1] - 审议通过《关于对外挂牌出租部分资产的议案》[2] - 审议通过多项修订委员会工作细则部分条款的议案[4][5][6][7]

提名委员会组成 - 由3名以上董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 提名委员会任职 - 主任委员由独立董事担任，经选举并报董事会批准[5] - 独立董事连续任职不得超六年[4] 提名委员会会议 - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[10] - 董事会秘书提前3天发通知并提供资料[11] - 会议记录保存至少十年[12]

战略委员会构成 - 由3名以上董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 下设投资评审小组，总裁任组长[5] 会议规则 - 须2/3以上委员出席方可举行[11] - 决议经全体委员过半数通过[11] - 提前3天发通知并提供资料[12] - 按需召开，可开临时会议[11] - 以现场召开为原则[12] 其他 - 会议记录保存至少十年[13] - 负责中长期战略和投资决策建议[2]

委员会组成与任期 - 薪酬与考核委员会由3名以上董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期与董事会一致，独立董事连续任职不超六年[4] 会议规则 - 会议须2/3以上委员出席方可举行[11] - 董事会秘书应提前3天发通知，紧急情况除外[12] - 会议记录保存期限至少十年[13] 职责与流程 - 负责制定董事和高管考核标准、薪酬政策与方案[7] - 考评需经述职、评价、提报酬三步[7] 其他规定 - 按需开会，2名及以上委员提议或召集人认为必要可开临时会[11] - 必要时可聘请中介机构，费用由公司支付[20]

獐子岛集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化獐子岛集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，健全董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对公司财务信息的充分掌 握和对经理层的有效监督，提高公司的管理效率和工作效率，并进一步完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司审计委员会 工作指引》、《獐子岛集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及 其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会（以下简称"委员会"）是董事会下设的专门委员会，对 董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责，审计委员会的提案应当 提交董事会审议决定。主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作，协助 董事会开展相关工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名以上董事组成，独立董事应当过半数，且至少有 一名独立董事为专业会计人士。审计委员会 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入7.72亿元人民币，同比下降0.77%[20] - 归属于上市公司股东的净利润1014.91万元人民币，同比大幅增长146.39%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润804.01万元人民币，同比增长131.35%[20] - 基本每股收益0.0143元/股，同比增长146.43%[20] - 加权平均净资产收益率17.88%，同比提升50.48个百分点[20] - 营业总收入为772,441,228.41元，较2024年同期778,437,792.71元下降0.8%[157] - 净利润从2024年半年度亏损19,652,275.28元转为2025年半年度盈利13,065,990.67元[157] - 归属于母公司股东的净利润为10,149,114.53元，相比2024年同期亏损21,877,920.15元实现扭亏为盈[157] - 基本每股收益从2024年半年度-0.0308元提升至2025年半年度0.0143元[158] - 营业收入从2024年上半年的2.892亿元增长至2025年上半年的2.936亿元，同比增长1.5%[159] - 净利润由2024年上半年亏损1328.38万元转为2025年上半年盈利4961.33万元，实现扭亏为盈[159] - 基本每股收益从2024年上半年的-0.0187元改善至2025年上半年的0.0698元[160] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6.48亿元同比下降3.27%[56] - 财务费用2031万元同比下降45.14%主因汇兑收益增加[56] - 研发投入932万元同比下降16.77%[56] - 财务费用从2024年半年度37,011,817.09元降至2025年半年度20,305,700.79元，下降45.1%[157] - 利息费用从2024年半年度34,465,680.78元降至2025年半年度31,694,449.80元，下降8.0%[157] - 营业成本从2024年上半年的2.371亿元下降至2025年上半年的2.265亿元，同比下降4.5%[159] - 研发费用下降至476.67万元，较2024年上半年的635.90万元减少25.0%[159] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额5163.81万元人民币，同比增长143.06%[20] - 经营活动现金流量净额5164万元同比大幅增长143.06%[56] - 经营活动现金流量净额增长至5163.81万元，较2024年上半年的2124.54万元增长143%[161] - 销售商品提供劳务收到的现金增长至8.242亿元，较2024年上半年的7.780亿元增长5.9%[161] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长67.9%，从2916.9万元增至4897.6万元[163] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长2.2%，从2.91亿元增至2.98亿元[163] 投资和筹资活动现金流量 - 取得借款收到的现金增长至10.862亿元，较2024年上半年的8.818亿元增长23.2%[162] - 期末现金及现金等价物余额增长至6.067亿元，较2024年上半年的5.413亿元增长12.1%[162] - 投资活动产生的现金流量净额大幅改善，从-431.1万元转为2065.6万元的正向流入[163] - 取得投资收益收到的现金同比增长70.8%，从1440.2万元增至2459.8万元[163] - 筹资活动现金流入小计同比增长23.2%，从8.82亿元增至10.86亿元[163][164] - 期末现金及现金等价物余额同比增长58.4%，从1.67亿元增至2.64亿元[164] 各业务线表现 - 水产养殖业收入1.41亿元同比增长43.56%占比升至18.24%[58] - 虾夷扇贝收入1.46亿元同比增长19.21%[58] - 海参收入7533万元同比下降23.7%[58] - 冷链物流业收入115万元同比增长71.98%[58] - 水产养殖业营业收入同比增长43.56%至1.41亿元，毛利率提升19.50个百分点至18.50%[59] - 水产加工业营业收入同比下降10.54%至2.71亿元，毛利率下降2.57个百分点至20.81%[59] - 虾夷扇贝产品营业收入同比增长19.21%至1.46亿元，毛利率提升5.28个百分点至26.98%[60] - 海参产品营业收入同比下降23.70%至7533万元，毛利率微降0.77个百分点至44.93%[60] 各地区表现 - 国外市场收入4.26亿元同比下降3.49%占比55.19%[58] 资产和负债结构 - 总资产22.61亿元人民币，较上年度末下降0.35%[20] - 归属于上市公司股东的净资产6344.70万元人民币，较上年度末增长22.74%[20] - 货币资金占总资产比例上升0.57个百分点至27.18%，金额达6.15亿元[63] - 长期借款占总资产比例大幅上升9.60个百分点至9.66%，金额达2.19亿元[63] - 存货占总资产比例上升0.74个百分点至32.24%，金额达7.29亿元[63] - 一年内到期的非流动负债占比下降9.65个百分点至0.20%[64] - 货币资金期末余额为6.15亿元，较期初6.04亿元增长1.7%[152] - 短期借款期末余额为16.99亿元，较期初17.02亿元略有下降[153] - 存货期末余额为7.29亿元，较期初7.15亿元增长2.0%[152] - 长期借款期末余额大幅增至2.19亿元，期初仅为131万元[153] - 归属于母公司所有者权益合计为6344.70万元，较期初5169.05万元增长22.7%[154] - 一年内到期的非流动负债期末余额为459.63万元，较期初2.24亿元大幅下降79.5%[153] - 应收账款期末余额为1.54亿元，较期初1.54亿元基本持平[152] - 预付款项期末余额为6452.56万元，较期初7283.84万元下降11.4%[152] - 母公司货币资金期末余额为2.64亿元，较期初2.30亿元增长14.9%[155] - 母公司存货期末余额为4.99亿元，较期初4.77亿元增长4.6%[155] - 公司总资产从期初2,794,262,794.59元增至期末2,811,129,743.91元，增长0.6%[156] - 短期借款期末余额为1,699,819,154.95元，较期初1,702,088,051.28元略微下降0.1%[156] - 长期借款从期初0元大幅增加至期末217,500,000元[156] 利润构成和非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助296.49万元人民币[24] - 投资收益占利润总额比例达10.39%，金额为168.9万元[62] - 营业外收入占利润总额比例达13.04%，主要为保险理赔等非经常性收入[62] - 投资收益大幅增长至5558.69万元，较2024年上半年的1393.03万元增长299%[159] 子公司财务表现 - 大连新中海产食品有限公司总资产为1.879亿元人民币，净资产为1.587亿元人民币，营业收入为5249.79万元人民币，营业利润为650.44万元人民币，净利润为657.42万元人民币[75] - 大连獐子岛通远食品有限公司总资产为8959.01万元人民币，净资产为-9597.57万元人民币，营业收入为4572.23万元人民币，营业利润为103.53万元人民币，净利润为104.51万元人民币[75] - 獐子岛集团（荣成）养殖有限公司总资产为5942.02万元人民币，净资产为-1.056亿元人民币，营业收入为1562.85万元人民币，营业利润为231.46万元人民币，净利润为207.99万元人民币[75] - 青岛前沿海洋种业有限公司总资产为1.487亿元人民币，净资产为1.325亿元人民币，营业收入为1724.52万元人民币，营业利润为563.97万元人民币，净利润为553.53万元人民币[75] - 獐子岛渔业集团美国公司总资产为1.027亿元人民币，净资产为5429.89万元人民币，营业收入为7372.35万元人民币，营业利润为631.76万元人民币，净利润为499.09万元人民币[75] - 獐子岛渔业集团麦克斯国际有限公司总资产为5600.03万元人民币，净资产为1093.12万元人民币，营业收入为5504.20万元人民币，营业利润为98.88万元人民币，净利润为98.88万元人民币[75] - 獐子岛渔业集团香港有限公司总资产为4.550亿元人民币，净资产为4.416亿元人民币，营业收入为1.869亿元人民币，营业利润为335.67万元人民币，净利润为301.52万元人民币[75] - 獐子岛渔业集团韩国有限公司总资产为3670.60万元人民币，净资产为3615.45万元人民币，营业收入为5.02万元人民币，营业利润为-131.98万元人民币，净利润为-131.98万元人民币[75] - 大连翔祥食品有限公司总资产为2.640亿元人民币，净资产为1.694亿元人民币，营业收入为1.452亿元人民币，营业利润为1377.87万元人民币，净利润为1318.98万元人民币[75] - 云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司总资产为3.280亿元人民币，净资产为2.623亿元人民币，营业收入为2341.76万元人民币，营业利润为1076.25万元人民币，净利润为915.45万元人民币[75] 股东和股权结构 - 公司股份总数保持不变，为711,112,194股，占总股本的100%[140] - 有限售条件股份数量为896,000股，占总股本比例0.13%，变动前后无变化[139] - 无限售条件股份数量为710,216,194股，占总股本比例99.87%，变动前后无变化[139] - 报告期末普通股股东总数为30,831户[141] - 大连盐化集团有限公司持股109,960,000股，占比15.46%，为国有法人股东[141] - 北京吉融元通资产管理有限公司－和岛一号证券投资基金持股57,162,685股，占比8.04%[141] - 长海县獐子岛褡裢经济发展中心持股51,286,800股，占比7.21%，为境内非国有法人股东[141] - 所有主要股东（持股5%以上）报告期内持股数量均未发生变动[141] - 公司无限售条件股份均由人民币普通股构成[139] - 公司不存在表决权恢复的优先股股东[141] - 大连盐化集团有限公司持有公司109,960,000股，占总股本15.4631%[142][143] - 北京吉融元通资产管理有限公司－和岛一号证券投资基金持有57,162,685股[142][143] - 长海县獐子岛褡裢经济发展中心持有51,286,800股，占总股本7.21%[142][143] - 长海县獐子岛投资发展中心持有50,008,900股，占总股本7.03%[142][143] - 长海县獐子岛大耗经济发展中心持有38,705,645股，占总股本5.44%[142][143] - 自然人股东朱世国持有13,417,500股，占总股本1.89%[142][143] - 自然人股东李伟持有12,530,000股，占总股本1.76%[142][143] - 大连盐化集团与大连市国有资本管理运营有限公司构成一致行动人关系[142][143] - 大连市国有资本管理运营有限公司与长海县獐子岛投资发展中心构成一致行动人关系[142][143] - 公司前10名股东及无限售股东在报告期内未进行融资融券及约定购回交易[143] 所有者权益和综合收益 - 其他综合收益税后净额从2024年半年度-4,650,476.44元改善至2025年半年度1,675,498.72元[157] - 归属于母公司所有者权益的本期增减变动金额为1175.6万元[166][167] - 综合收益总额为1474.1万元[167] - 未分配利润增加101.5万元[166] - 其他综合收益增加160.7万元[166] - 公司股本为711,112,194.00元[169][170][172] - 资本公积为1,023,130,786.70元[169][170] - 其他综合收益为负值-3,371,105.55元[169] - 专项储备为245,199,949.89元[169][170] - 未分配利润为-1,898,024.71元[169] - 归属于母公司所有者权益合计为126,694,591.83元[169] - 本期综合收益总额变动为-24,302,751.72元[169] - 其他综合收益本期减少4,534,910.10元[169] - 未分配利润本期减少21,877,920.15元[169] - 期末所有者权益合计为102,391,840.11元[170] - 公司所有者权益合计期末余额为298,977.17元，较期初312,273.39元下降4.3%[175][176] - 本期综合收益总额为-13,283,839.78元，导致未分配利润减少同金额[175] - 资本公积期末余额为1,006,298,444.88元，与期初持平[175][176] - 其他综合收益累计亏损为-743,333.99元，较期初-743,333.99元无变化[175][176] - 盈余公积期末余额为245,199,949.89元，与期初保持一致[175][176] - 未分配利润期末余额为-1,662,877,917.61元，较期初-1,649,594,137.39元扩大0.8%[175][176] 业务和资源概况 - 公司拥有超940平方公里海洋牧场位于北纬39°黄金海域[35] - 海洋牧场平均水深35米水温9-10°C盐度31‰-33‰[36] - 公司布局海珍品种业/海水增养殖/海洋食品加工三大核心板块[33] - 产品涵盖鲜活海珍品/冻鲜调理食品/海洋预制菜/营养滋补食品四大品类[34] - 公司是中国最大海珍品增养殖基地和原产地[36] - 海洋牧场建设坚持绿色低碳可持续理念超40年[37] - 积极探索海洋牧场+新能源/碳汇/金融等创新业态[31] - 公司拥有6座大型海产品加工基地，年加工能力超过6万吨[42] - 新品奶酪夹心鱼脯上市三个月销售额突破1000万元[39] - 公司品牌价值达152.48亿元（2024中国创新品牌500强）和178.58亿元（中国500最具价值品牌）[43] - 公司获农业农村部首批农业科技领军企业（2024年度）[38] - 新开发上市5个新品（报告期内）[39] - 拥有国内外有效商标600余个[43] - 公司重新获批"农业产业化国家重点龙头企业"（报告期内）[41] - 获得国家科技进步二等奖4项及国家技术发明二等奖1项[38] - 公司参与的三个项目获国家科学技术进步二等奖[39] - 产品通过有机认证并获国家地理标志保护（刺参/鲍鱼/扇贝）[43] - 公司及下属公司有效专利共85项，其中PCT国际专利2项，国家发明专利41项，实用新型41项，外观设计1项[45] - 公司成功上市5款休闲食品新品，另有6项在研技术进入中试阶段[45] - 公司构建并夯实覆盖940平方公里的海洋牧场[47] - 公司核心产品獐子岛刺参、鲍鱼、扇贝均通过有机产品认证并获国家地理标志保护产品称号[48] - 公司参与起草国家标准《冻扇贝》，主持起草《速冻鲍鱼》、《黑椒三文鱼》等4项团体标准[49] - 公司实现从种业研发到终端销售的全产业链垂直整合[50] - 公司持续推进海洋牧场组织架构优化改革，落实生产责任制[51] - 公司构建苗种采购基地与合作平台，实现皱纹盘鲍规模化繁育及底播[51] - 公司实施鲍鱼苗、海胆苗的底播增殖计划[51] - 公司引入无人机巡逻技术提升海域看护与管理能力[51] - 公司主营业务为渔业，核心产品包括海参、虾夷扇贝及海螺[179] 行业和市场环境 - 2025年上半年海洋生产总值达5.1万亿元同比增长5.8%[28] - 国内海洋水产品总产量同比增长4.8%[28] - 海水养殖产量同比增长5.6%[28] 融资和资本运作计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司计划半年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[86] - 公司拟定向增发A股股票不超过168887806股[136] - 定向增发价格为3.09元/股[136] - 募集资金总额不超过52186.33万元[136] -