公司治理 - 2023年二、三届董事会成员均8名，独立董事3名占比三分之一[2] - 2023年召开9次董事会、4次股东大会，独董高永岗全出席[7] - 报告期内董事会专门委员会召开12次会议[7] 合规情况 - 报告期内无违规关联交易[14] - 公司及相关方无变更或豁免承诺方案情况[15] - 未发生重大并购重组事项[15] 人事变动 - 聘任赵凯为财务总监[19] - 选举第三届董事会成员并聘任高管，程序合规[20] 激励计划 - 2023年完成2021年限制性股票激励计划部分归属期工作[21] - 调整2021年限制性股票激励计划授予数量及价格[21] - 发布2023年度限制性股票及股票期权激励计划并首次授予[22] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职维护股东利益[23]

公司治理 - 2023年董事会审计委员会召开6次会议，委员全出席[2] - 2023年11月24日完成换届选举并召开第三届董事会首会[1] 审计相关 - 提请继续聘请立信为2024年度审计机构[4] - 认为财务报告真实准确完整无重大差错[6] - 认为内控运作符合上市公司要求[8] 未来展望 - 2024年审计委员会将监督董管层并加强与审计机构沟通[12]

财务审计 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] 财务数据 - 2023年末公司资产总计75.11亿元，较上年末增长29.07%[20] - 2023年末流动资产合计37.17亿元，较上年末下降17.91%[20] - 2023年末非流动资产合计37.94亿元，较上年末增长193.90%[20] - 2023年末负债合计31.58亿元，较上年末增长64.92%[21] - 2023年末流动负债合计13.67亿元，较上年末增长161.38%[21] - 2023年末非流动负债合计17.92亿元，较上年末增长28.74%[21] - 2023年末所有者权益合计43.53亿元，较上年末增长11.50%[21] - 2023年末货币资金为18.80亿元，较上年末下降30.95%[20] - 2023年末应收账款为6.05亿元，较上年末增长69.56%[20] - 2023年末在建工程为25.66亿元，较上年末增长898.97%[20] - 期末资产总计58.59亿元，较上年年末增长14.85%[23] - 期末流动资产合计42.00亿元，较上年年末增长2.14%[23] - 期末非流动资产合计16.58亿元，较上年年末增长67.36%[23] - 期末负债合计20.51亿元，较上年年末增长33.40%[25] - 期末流动负债合计4.22亿元，较上年年末增长31.00%[25] - 期末非流动负债合计16.29亿元，较上年年末增长34.09%[25] - 期末所有者权益合计38.08亿元，较上年年末增长6.80%[25] - 期末货币资金为14.49亿元，较上年年末减少41.86%[23] - 期末应收账款为9.998亿元，较上年年末增长126.96%[23] - 期末长期股权投资为11.25亿元，较上年年末增长69.21%[23] - 本期营业总收入为186.378855993亿元，下期为154.911665778亿元[27] - 本期营业总成本为123.468211748亿元，下期为102.486767207亿元[27] - 本期净利润为60.477233902亿元，下期为63.870910735亿元[27] - 本期归属于母公司股东的净利润为60.749728852亿元，下期为64.130044536亿元[27] - 本期基本每股收益为5.97元/股，下期为6.31元/股[27] - 本期稀释每股收益为5.75元/股，下期为6.30元/股[27] - 本期营业收入为175.26771536亿元，上期为147.245481062亿元[30] - 本期营业成本为107.1126647亿元，上期为81.864212624亿元[30] - 本期利润总额为44.778540605亿元，上期为58.329227955亿元[30] - 本期综合收益总额为39.712135801亿元，上期为51.587012928亿元[30] - 公司经营活动现金流入小计本期为19.0262538786亿元，上期增长18.76%[32] - 公司经营活动现金流出小计本期为15.6230311947亿元，上期增长21.54%[32] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为3.4032226839亿元，上期增长7.48%[32] - 公司投资活动现金流入小计本期为3.5358700134亿元，上期下降64.51%[32] - 公司投资活动现金流出小计本期为20.6222523126亿元，上期增长40.46%[32] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 17.0863822992亿元，上期亏损扩大262.13%[32] - 公司筹资活动现金流入小计本期为7.5943225495亿元，上期下降55.02%[32] - 公司筹资活动现金流出小计本期为3.9965692247亿元，上期增长35.24%[32] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为3.5977533248亿元，上期下降74.17%[32] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 9.9783426836亿元，上期下降177.93%[32] 其他信息 - 截至2023年12月31日，公司应收账款余额61577.97万元，坏账准备金额1119.21万元[7] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数10,199.3447万股，注册资本为10,199.3447万元[45] - 截至2023年12月31日，公司回购的库存股总数9,3031万股[45] - 公司于2011年3月7日登记注册，2020年9月18日在上海证券交易所上市[45] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[51] - 公司营业周期为12个月[52] - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司采用不同记账本位币[53] - 对E - ray Co., Ltd追加投资35,840,021.23元[200] - E - ray Co., Ltd权益法下确认的投资损益为 - 323,631.24元[200] - E - ray Co., Ltd期末余额为36,015,129.42元[200] - E - ray Co., Ltd减值准备期末余额为498,739.43元[200]

独立董事任职资格 - 最多在3家上市公司兼任[2] - 董事会成员中至少1/3为独立董事，且至少含1名会计专业人士[3][4] - 会计专业人士有经济管理高级职称需5年以上会计等专业全职工作经验[5] - 需有5年以上法律等履职必需工作经验[6] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其直系亲属不得担任[9] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[13] - 近3年被证监会行政处罚或被交易所公开谴责、2次以上通报批评不得被提名[13] - 连任时间不得超过6年[14] 独立董事履职与管理 - 不符合规定应立即停止履职并辞职，未辞董事会应解除职务[15] - 辞职或被解除致比例不符，公司60日内完成补选[15][16] - 连续两次未亲自出席董事会会议，董事会30日内提议召开股东大会解除职务[15] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意，公司及时披露[19] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20] 独立董事报告与披露 - 向股东大会提交年度述职报告，最迟在发年度股东大会通知时披露[21] - 出现特定情形及时向交易所报告[22] 公司对独立董事的保障 - 保障独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况[24] - 及时发董事会会议通知，提供资料并保存至少十年[24] - 独立董事行使职权公司人员配合，不得阻碍[24] - 履职披露信息公司及时披露，否则可自行申请或报告[25] - 为独立董事履职提供工作条件和人员支持[25] - 行使职权费用由公司承担[27] 独立董事津贴与工作要求 - 公司给予津贴，标准董事会预案、股东大会通过并年报披露[27] - 不应从公司及相关方获取未披露额外利益[27] - 每年现场工作时间不少于15日[27] - 相关会议记录意见并签字确认[27] - 制作工作记录，至少保存10年[27] 制度执行与生效 - 未尽事宜按法规和章程执行，冲突时以其为准[28] - 经股东大会审议通过生效，由董事会制定、解释与修订[28]

公司治理 - 2023年11月完成换届选举，第二届董事会成员8名，独立董事3名[2] - 任职期间召开8次董事会、4次股东大会[6] - 董事会专门委员会召开12次会议[6] 审计与财务 - 2023年聘请立信会计师事务所为财务审计及内控审计机构[16] - 2023年11月24日审议通过提名及聘任财务总监的议案[17] 合规情况 - 任职期间无违规关联交易情况[13] - 无变更或豁免承诺方案的情况[14] - 未发生重大并购重组事项[14] - 未发生因会计准则变更以外原因的会计政策等变更或重大会计差错更正[17] 人事与激励 - 选举第三届董事会成员并聘任高级管理人员，程序合规[18] - 2023年度董事及高级管理人员薪酬方案制定合理[18] - 完成2021年限制性股票激励计划部分归属期名单核查[18] - 调整2021年限制性股票激励计划授予数量及授予价格[19] - 发布2023年度限制性股票及股票期权激励计划，表决程序合规[19] 人员变动 - 独立董事于2023年11月24日离任相关职务[20]

| 证券代码：688301 | 证券简称：奕瑞科技 公告编号：2024-018 | | --- | --- | | 转债代码：118025 | 转债简称：奕瑞转债 | 上海奕瑞光电子科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有 关规定，现将上海奕瑞光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"或"奕瑞科 技"）2023 年度募集资金存放与实际使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账情况 1、2020 年公司首次公开发行股票募集资金情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海奕瑞光电子科技股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1823 号）同意，公司首次 公开发行人民币普通股（A 股）1,820 万股，每股发行价格人民币 119.60 元，募 集资 ...

法律诉讼 - 奕瑞韩国因申报问题涉嫌违法被公诉，涉案金额暂无具体金额[4][5] - 案件待开庭审理，子公司为被告[4] 业绩影响 - 2023年度奕瑞韩国利润占公司合并口径净利润比重低于5%[6] 应对措施 - 公司核实情况、征求法律意见、启动应对机制[6] - 开展内部自查，完善制度、加强内控[6]

业绩总结 - 截止2024年3月31日，“奕瑞转债”累计转股金额1327.2万元，转股数量57672股，占转股前已发行股份总额0.0565%[3][8] - 2024年1 - 3月，“奕瑞转债”转股金额126.1万元，转股数量5485股，占转股前已发行股份总额0.0054%[3][7] - 截止2024年3月31日，“奕瑞转债”未转股金额14.21738亿元，占发行总量99.0751%[3][8] 数据相关 - 2022年10月24日，公司发行1435.01万张可转债，募资14.3501亿元[4] - 2024年3月31日公司总股本由101993447股增至101998932股，增加5485股[10] 其他 - “奕瑞转债”2023年4月28日起可转股，转股期至2028年10月23日，初始转股价格499.89元/股[5] - 因激励计划归属登记、权益分派、向下修正等，转股价格多次调整[5][6]

报告投资评级 - 优于大市 维持 [1] 报告核心观点 - 报告研究的具体公司2023年收入增长21.72%，实现收入18.86亿元，归母净利润6.19亿元同比减少3.3%，扣非净利润5.99亿元同比增长15.97%，第四季度收入同比增长9.76%，归母净利润同比增长39.32%，扣非净利润同比减少3.32%，行业影响公司第四季度增长放缓，归母净利润减少主要系交易性金融资产公允价值变动影响所致 [3] - 公司毛利率水平稳中有升，2023年前三季度公司毛利率58.70%同比增加0.20pct，第三季度毛利率59.68%同比增加1.25pct，销售、管理、研发费用率同比均有减少 [3] - 持续增加研发投入，截至2023年三季度末，研发投入1.84亿元同比增长12.61%，占营业收入的比重为13.17%，将进一步加大对新型探测器的研发投入 [4] - 公司2023年10月14日发布激励计划，拟授予权益总计300.00万份，占股本总额2.95%，首次授予激励对象占2022年末员工总人数36.78%，2024年扣非净利润不低于8.20亿元，2025年不低于10.00亿元，按照股权激励目标2022 - 2025年扣非净利润CAGR约25% [4] - 预计23 - 25年EPS分别为6.08、7.76、9.79元，归母净利润增速分别为 - 3.3%、27.7%、26.2%，参考可比公司估值，考虑公司所处探测器行业的高景气度和领先地位，给予2024年35 - 40倍PE，对应合理价值区间271.59 - 310.39元 [4] 根据相关目录分别进行总结 财务数据相关 - 2021 - 2025E营业收入分别为11.9、15.5、18.9、23.9、29.9亿元，同比增长分别为51%、31%、21.7%、26.5%、25.5%，净利润分别为4.84、6.41、6.20、7.91、9.99亿元，同比增长分别为117.8%、32.5%、 - 3.3%、27.7%、26.2%，全面摊薄EPS分别为4.75、6.29、6.08、7.76、9.79元，毛利率分别为55.2%、57.3%、58.4%、58.5%、58.7%，净资产收益率分别为15.9%、16.5%、13.7%、14.9%、15.8% [5] - 2022 - 2025E营业总收入分别为1549、1886、2385、2993百万元，每股收益分别为6.29、6.08、7.76、9.79元，每股净资产分别为38.01、44.40、52.16、61.95元，毛利率分别为57.3%、58.4%、58.5%、58.7%，每股经营现金流分别为3.10、3.57、8.03、10.93元等各项财务指标 [8] - 2022 - 2025E资产负债率分别为32.9%、30.4%、27.6%、25.1%，流动比率分别为8.66、9.85、10.58、10.89，速动比率分别为7.38、8.04、8.81、9.32，现金比率分别为5.18、4.87、5.81、6.66等偿债能力和经营效率指标 [9] 业务拆分相关 - 医用业务2017 - 2025E收入分别为3.3、4.0、4.9、6.8、9.5、12.1、14.4、17.7、21.7亿元，YoY分别为37%、21%、22%、38%、40%、28%、18%、23%、22%，占比分别为94%、92%、90%、87%、80%、78%、76%、74%、72%，工业业务和其他业务也有相应数据 [6] 可比公司估值相关 - 可比公司联影医疗、海泰新光股价、2022 - 2025E的EPS、PE倍数等数据，平均PE倍数2022 - 2025E分别为52、47、37、29 [7]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入18.86亿元，同比增长21.72%[2] - 公司2023年实现扣非归母净利润5.99亿元，同比增长15.97%[2] - 公司2023年四季度单季实现营业收入4.89亿元，同比增长9.76%[2] - 公司市盈率预期为42.5倍、28.7倍和22.8倍[5] - 公司主营收入增长率分别为51.4%、30.5%、21.7%、26.9%、25.8%[6] - 公司归母净利润增长率分别为117.8%、32.5%、-3.5%、48.0%、25.9%[6] - 公司每股股息预期分别为2.0元、2.9元、3.7元[6] 产品和技术 - 公司产品覆盖全面，掌握多项核心技术，包括非晶硅、IGZO、CMOS等传感器技术[4] 未来展望 - 预期公司2023年、2024年、2025年归母净利润分别为6.19亿元、9.16亿元、11.53亿元[5] - 2025年预计公司营业总收入将达到3010百万人民币，较2021年增长153.4%[7] - 2025年预计公司净利润将达到1158百万人民币，较2021年增长138.1%[7] - 公司营业收入增长率在2021年至2025年间呈现逐年增长趋势，2023年增长率为21.7%，2024年达到26.9%[7] - 公司净利润增长率在2021年至2025年间呈现波动趋势，2022年增长率最高为32.5%，2023年出现下降，但2024年再次回升[7] - 公司资产负债率在2021年至2025年间保持稳定，维持在0.1至0.3之间[7] - 公司每股收益在2021年至2025年间逐年增长，2025年预计达到11.31元，较2021年增长138.1%[7] - 公司息税前利润率在2021年至2025年间逐年增长，2025年预计达到38.3%[7] - 公司P/E（市盈率）在2021年至2025年间逐年下降，2025年预计为22.8倍[7] - 公司EV/EBITDA（企业价值与息税折旧前利润之比）在2021年至2025年间逐年下降，2025年预计为17.2倍[7]